SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 9 (30) 2014-02-10 Ks 5. Ägardirektiv 2014 för Västervik Resort AB och Västervik Biogas AB Dnr 2014/70-107 Västerviks kommun heläger Västervik Resort AB. Tillsammans med Tekniska Verken i Linköping deläger (60 %) Västerviks kommun också Västervik Biogas AB. Kommunstyrelsens förvaltning redovisar i skrivelse 3 februari 2014 förslag till ägardirektiv för båda bolagen. Kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att fastställa redovisade ägardirektiv för 2014 för Västervik Resort AB och Västervik Biogas AB. Justerandes sign Kommunstyrelsen 0490-25 40 00 (tfn) www.vastervik.se 593 80 Västervik 0490-25 40 61 (fax) kommunstyrelsen@vastervik.se
Ekonomichef Anders Björlin 0490-254107 2014-02-03 Kommunstyrelsen Ägardirektiv 2014 för Västervik Resort AB och Västervik Biogas AB Västerviks kommun heläger Västervik Resort AB. Tillsammans med Tekniska Verken i Linköping deläger (60 %) Västerviks kommun också Västervik Biogas AB. Förslag till ägardirektiv för båda bolagen redovisas i bilaga. Ledningskontorets förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar föreslå kommunfullmäktige besluta att fastställa ägardirektiv för 2014 för Västervik Resort AB och Västervik Biogas AB. Carl-Magnus Mårheden Kommundirektör Anders Björlin Ekonomichef Bilagor: Förslag till ägardirektiv för: - Västervik Resort AB - Västervik Biogas AB
VÄSTERVIKS KOMMUN FÖRFATTNINGSSAMLING ÄGARDIREKTIV FÖR ÅR 2014 FÖR VÄSTERVIK RESORT AB Västervik Resort AB är ett av Västerviks kommun helägt bolag 1. Föremålet för verksamheten Bolaget har till föremål för sin verksamhet att inom Västerviks kommun förvalta, äga, driva och utveckla Lysingsbadet. 2. Bolagets ändamål med verksamheten Västervik Resort AB Skall ha en aktiv roll i destinationens utveckling genom investeringar och kontinuerlig utveckling av Lysingsbadet. 3. Målformulering Syftet med målformuleringen är att konkretisera hur ändamålet med verksamheten bör uppnås. Målen omfattar både verksamhetsmål och ekonomiska mål. Verksamhetens övergripande mål är att vara en motor för besöksnäringen i Västervik och samtidigt skapa nya arbetstillfällen inom verksamhetsområdet. Verksamhetens mål ska huvudsakligen uppnås genom utökning av antalet gästnätter och även genom att förlänga säsongen. 4. Ekonomiska mål Bolaget skall under varje given period sträva efter en genomsnittlig avkastning på totalt kapital motsvarande lägst 4,5% Avkastning på totalt kapital definieras som: Rörelseresultat dividerat med balansomslutningen Balansomslutningen definieras som: Ett medelvärde av balansomslutningen i den senaste delårsrapporten och den senaste årsredovisningen. 4. Verksamhetsmål 50 000 nya gästnätter till 2015 (varav 20 000 är skapade). Av dessa ska 10 000 gästnätter vara utanför veckorna 26-31.
4. Grundläggande principer för bolagets verksamhet Ansvaret för bolagets organisation åvilar enligt aktiebolagslagen ABL, bolagets styrelse. Styrelsen skall utforma organisationen så att de bästa förutsättningarna för bolagets syfte och mål tillgodoses. Bolaget skall drivas enligt affärsmässiga grunder under iakttagande av det kommunala ändamålet och syftet med verksamheten och de kommunalrättsliga principer som framgår av dessa direktiv. Syftet med att driva verksamheten i bolagsform är att åstadkomma effektivitetsvinster till gagn för dem som utnyttjar bolagets tjänster, utan att detta går ut över den totala kommunala organisationen. Bolaget kan därför inte tillåtas optimeringar i sin verksamhet, om detta medför nackdelar för organisationen i dess helhet som överväger fördelarna för bolaget. Kommunen och bolaget skall därför i samråd söka lösningar som tillgodoser båda dessa intressen. Bolaget skall tillämpa bokföringsnämndens regelverk K3. 6. Ärenden av principiell beskaffenhet eller annars av större vikt Bolaget skall tillse att kommunfullmäktige bereds möjlighet att ta ställning i frågor av principiell beskaffenhet eller annars av större vikt. Som frågor av principiell beskaffenhet betraktas: Förändrad bolagsstruktur D v s frågor som berör bildande, förvärv och fusioner av bolag liksom frågor som rör försäljning av bolag eller delar av bolag Förändring av strategiska aktieinnehav D v s frågor som berör strategiska förvärv av aktier alternativt försäljning av strategiska aktieinnehav. Väsentliga förändringar av verksamhet D v s start eller avveckling av rörelsegrenar. Investeringar D v s större investeringar som ändrar nuvarande inriktning på verksamheten och/eller väsentligt kan påverka ägarens ekonomi eller annars år av strategisk betydelse för kommunen. Med större investeringar avses inte reinvesteringar eller andra investeringar för att hålla nuvarande anläggningstillgångar intakta. Investeringar överstigande 20% av balansomslutningen bedöms som större vikt.
7. Rekrytering av VD Bolaget skall inbjuda till samråd med Västerviks Kommun inför rekrytering av bolagets verkställande direktör. 8. Samordningsfrågor Bolaget skall följa av kommunen utfärdade handlingsprogram, riktlinjer och anvisningar i tillämpliga delar. Bolaget ansvarar för att dess verksamheter samordnas med övriga nämnders och bolags för att uppnå största möjliga kommunnytta. Bolaget skall samordna sig med kommunen i samband med extraordinära händelser. Bolaget skall använda sig av det kommungemensamma affärssystemet. Bolaget skall delta i och medverka till utvecklandet av en koncerngemensam personal- och lönepolitik. 9. Låneram och samordning Låneram för bolaget är 53 mnkr för år 2014. Samordnad revision tillämpas, där bolagets ersättning uppgår till 35 tkr för år 2014. 10. Informationsskyldighet Det åligger bolaget att till Västerviks Kommun översända kopior av: protokoll från bolagets styrelsesammanträde/bolagsstämma bolagets årsredovisning bolagets revisionsberättelse/revisionsrapporter underlag för sammanställning av koncernredovisning för kommunen. Bolaget skall årligen sedan bolagets årsredovisning och revisionsberättelse tillställs Västerviks Kommun genom ordförande och verkställande direktör vid sammanträde med kommunfullmäktige besvara frågor om bolagets verksamhet
11. Kommunstyrelsens insyn och information Kommunstyrelsen ska fortlöpande enligt kommunallagen utöva uppsikt över verksamheten. Kommunstyrelsen har rätt till den information från bolaget som kommunstyrelsen anser erforderlig för att fullgöra denna uppgift. 12. Bolagets information i anslutning till årsredovisningen Lekmannarevisorerna ska redovisa sin årliga granskningsrapport i kommunfullmäktige. I anslutning till detta ska bolaget lämna information om sin verksamhet. Bolaget ska vidare överlämna sina årsredovisningar tillsammans med revisionsberättelsen till kommunfullmäktige för kännedom i anslutning till att kommunens årsredovisning behandlas. Därutöver kan kommunfullmäktiges ordförande kalla styrelseordföranden i bolaget till kommunfullmäktiges sammanträden för att närvara och besvara frågor om bolagets verksamhet. 13. Finansiering Västerviks kommuns finanspolicy gäller. 14. Planeringsdirektiv med budget Bolaget skall inlämna underlag till kommunen för beredning av kommunen utfärdade instruktioner som delges via Västerviks Kommuns Förvaltnings AB. Bolaget skall därefter årligen fastställa en plan för de närmaste tre räkenskapsåren, varav det första detaljplaneras och budgeteras i form av en affärsplan. Bolagets affärsplan skall lämnas till Västerviks Kommun enligt instruktion. 15. Uppföljning Bolaget skall följa av kommunen utfärdade instruktioner sos delges via Västerviks Kommun AB. I bolagets förvaltningsberättelse ska uppgifter lämnas hur styrelsen och verkställande direktören anser att ändamålet med bolagets verksamhet och uppfyllandet av ägardirektiven förverkligats under året.
16. Bokslut/årsredovisning Bolaget skall följa av kommunen utfärdade instruktioner som delges via Västerviks Kommun.
VÄSTERVIKS KOMMUN FÖRFATTNINGSSAMLING 284. ÄGARDIREKTIV FÖR ÅR 2014 FÖR VÄSTERVIK BIOGAS AB 1. Föremålet för verksamheten Bolaget har till föremål för sin verksamhet att inom Västerviks kommun framställa, distribuera och försälja biogas. 2. Bolagets ändamål med verksamheten Ändamålet med bolagets verksamhet är att, med iakttagande av de för verksamheten gällande kommunala principerna, med miljöprofil, tillhandahålla de produkter och funktioner som redovisas som föremål för bolagets verksamhet. Till ändamålet hör även att lämna skälig avkastning till ägarna. Bolagens verksamhet ska bedrivas på affärsmässiga grunder under iakttagande av det kommunala ändamålet med verksamheten. 3. Målformulering Ekonomiska mål Bolaget ska sträva efter att under varje given period sträva efter en genomsnittlig avkastning på totalt kapital motsvarande lägst 3,0 %. Verksamhetsmål Bolaget ska uppnå en produktion uppgående till 520 000 Nm 3 biogas för 2014.
4. Grundläggande principer för bolagets verksamhet Ansvaret för bolagets organisation åvilar enligt aktiebolagslagen ABL, bolagets styrelse. Styrelsen skall utforma organisationen så att de bästa förutsättningarna för bolagets syfte och mål tillgodoses. Bolaget skall drivas enligt affärsmässiga grunder under iakttagande av det kommunala ändamålet och syftet med verksamheten och de kommunalrättsliga principer som framgår av dessa direktiv. Syftet med att driva verksamheten i bolagsform är att åstadkomma effektivitetsvinster till gagn för dem som utnyttjar bolagets tjänster, utan att detta går ut över den totala kommunala organisationen. Bolaget kan därför inte tillåtas optimeringar i sin verksamhet, om detta medför nackdelar för organisationen i dess helhet som överväger fördelarna för bolaget. Kommunen och bolaget skall därför i samråd söka lösningar som tillgodoser båda dessa intressen. Bolaget skall tillämpa bokföringsnämndens regelverk K3. 5. Ärenden av principiell beskaffenhet eller av större vikt. Bolaget ska enligt kommunallagen se till att kommunfullmäktige får ta ställning innan bolagen fattar sådana beslut i verksamheten som är av principiell beskaffenhet eller annars är av större vikt. Exempel på ärenden av större vikt är större strategiska investeringar och förändringar andra investeringar eller åtgärder som innebär ny inriktning eller start av verksamhet inom nytt affärs- eller verksamhetsområde för bolagen ändring av bolagsordning ändring av aktieägaravtal ändring av aktiekapital förvärv, avveckling eller bildande av dotterbolag bildande av stiftelse fusion av företag Godkännande inhämtas inom ramen för kommunens process för budget eller genom särskilt ärende i kommunfullmäktige. 6. Informationsskyldighet Det åligger bolaget att till Västerviks kommun översända kopior av bolagets - Protokoll från styrelsesammanträden och bolagsstämmor - Årsredovisning - Revisionsberättelser och revisionsrapporter - Underlag för sammanställning av koncernredovisning för kommunen.
7. Kommunstyrelsens insyn och information Kommunstyrelsen ska fortlöpande enligt kommunallagen utöva uppsikt över verksamheten som bedrivs i kommunens bolag. Kommunstyrelsen har rätt till den information från bolagen som kommunstyrelsen anser erforderlig för att fullgöra denna uppgift. 8. Bolagets information i anslutning till årsredovisningen Lekmannarevisorerna ska redovisa sin årliga granskningsrapport i kommunfullmäktige. I anslutning till detta ska bolagen lämna information om sin verksamhet. Bolagen ska vidare överlämna sina årsredovisningar tillsammans med revisionsberättelsen till kommunfullmäktige för kännedom i anslutning till att kommunens årsredovisning behandlas. Därutöver kan kommunfullmäktiges ordförande kalla styrelseordföranden i bolaget till kommunfullmäktiges sammanträden för att närvara och besvara frågor om bolagets verksamhet. 9. Särskilda styrdokument Aktieägaravtal mellan Västerviks kommun och Tekniska verken i Linköping. Budget 2014 med mål och inriktningar för verksamheten, bolagen omfattas på samma sätt som övrig kommunal verksamhet av processen för planering och uppföljning. Finansiell samverkan i enlighet med finanspolicy och riktlinjer. Låneram för bolaget på 20 mnkr för år 2014. Samordnad upphandling i koncernen. Samordnad revision, där bolagets ersättning uppgår till 23 tkr för år 2014. I övrigt gäller vad kommunfullmäktige beslutat om policyer och riktlinjer för bolaget.