Revisionsrapport 2017 Genomförd på uppdrag av revisorerna December Kungsbacka kommun. Granskning av uppföljning av externa utförare

Revisionsrapport 2017 Genomförd på uppdrag av revisorerna December 2017 Kungsbacka kommun Granskning av uppföljning av externa utförare

Innehåll 1. Sammanfattning... 2 2. Inledning... 3 2.1. Bakgrund... 3 2.2. Syfte och revisionsfrågor... 3 2.3. Avgränsningar... 3 2.4. Revisionskriterier... 3 2.5. Metod... 4 3. Uppföljning av externa utförare... 5 3.1. Styrning utifrån kommunfullmäktiges program... 5 3.2. Uppföljning av externa utförare inom nämnden för individ och familjeomsorg och nämnden för funktionsstöd... 7 3.3. Uppföljning av externa utförare inom nämnden för vård och omsorg...12 3.4. Tillsyn av fristående verksamhet inom nämnden för förskola och grundskola...14 4. Samlad bedömning...16 4.1. Slutsatser...16 4.2. Bedömning utifrån revisionsfrågorna...16 4.3. Identifierade förbättringsområden och rekommendationer...17 Bilaga 1. Bakgrund...19 Bilaga 2. Revisionskriterier...20 SOU 2013:53 Privata utförare kontroll och insyn...20 Prop. 2013/14:118 Privata utförare av kommunal verksamhet...20 Kommunallagen (1991:900)...20 Skollagen (2010:800)...21 Kungsbacka kommuns upphandlingspolicy med tillämpningsanvisningar...21 Bilaga 3. Resultat stickprovsgranskning...22 Bilaga 4. Löpande granskning av fristående verksamheter...24 Bilaga 5. Källförteckning...25 1

1. Sammanfattning På uppdrag av de förtroendevalda revisorerna i Kungsbacka kommun har EY granskat kommunens uppföljning av externa utförare. Granskningen avser kommunstyrelsen, nämnderna för individ- och familjeomsorg, funktionsstöd, vård och omsorg samt förskola och grundskola. Granskningen visar att kommunfullmäktiges Program för uppföljning och insyn av verksamhet som utförs av kommunala och privata utförare 2016-2018 inte är förankrat inom berörda nämnder. Fullmäktige har uppdragit till kommunstyrelsen att ta fram ett underlag för hur uppföljningen ska redovisas av nämnderna. Kommunstyrelsen har inte tagit fram något sådant underlag. Det saknas struktur för uppföljningen och ingen tjänsteman har uppdraget att samordna arbetet utifrån programmet. Granskade nämnder har inte vidtagit några åtgärder med anledning av kommunfullmäktiges program. Nämnden för individ och familjeomsorg saknar övergripande struktur och samordning för uppföljning av externa utförare. Det saknas avtalsmallar och rutiner för att säkerställa möjligheten till insyn och uppföljning vid direktupphandling. Uppföljning av externa utförare görs av det enskilda individärendet men inte avseende om verksamhetens kvalitet lever upp till kommunens krav. Inom nämnden för funktionsstöd finns externa utförare inom ramen för kundval för insatserna ledsagning och avlösning i hemmet. I dagsläget rör det sig dock enbart om en utförare. Nämnden har en tydlig struktur för uppföljningen. Uppföljning har dock inte genomförts sedan organisationsförändringen 2016. Nämnderna för vård och omsorg samt förskola och grundskola har tydliga strukturer för uppföljning respektive tillsyn och nämnderna tar årligen del av sammanställning av resultatet. Under granskningen har vi identifierat vissa förbättringsområden och våra rekommendationer framgår nedan. Vi rekommenderar kommunstyrelsen att: Utarbeta former för hur uppföljning utifrån programmet ska redovisas till fullmäktige. Tillse att det finns en organisation för samordning av arbetet utifrån kommunfullmäktiges program. Tillse att reglementena för nämnden för individ och familjeomsorg respektive nämnden för funktionsstöd tydliggör nämndernas ansvarsfördelning avseende uppföljning av externa utförare. Vi rekommenderar nämnden för funktionsstöd att: Säkerställa att uppföljning av externa utförare genomförs i enlighet med fastställd rutin. Säkerställa att egenkontroll genomförs och sammanställs i kvalitetsberättelse. Vi rekommenderar nämnden för individ och familjeomsorg att: Tillse att det utarbetas former för samordning och struktur för uppföljning av externa utförare. Säkerställa att upphandling sker i enlighet med bestämmelserna i kommunens upphandlingspolicy. Säkerställa avtalshantering vid direktupphandling, exempelvis i form av mallar eller checklistor. 2

2. Inledning 2.1. Bakgrund Kommunrevisionen har i sin risk- och väsentlighetsanalys bedömt att det är väsentligt att granska om det finns en ändamålsenlig uppföljning och insyn i den verksamhet som utförs av externa utförare. Kommunfullmäktige (fullmäktige) i Kungsbacka antog i oktober 2016 Program för uppföljning och insyn av verksamhet som utförs av kommunala och privata utförare 2016-2018 (fortsatt kallat kommunfullmäktiges program). Bakgrunden till granskningen beskrivs närmare i bilaga 1. 2.2. Syfte och revisionsfrågor Granskningen syftar till att bedöma om kommunstyrelsen och berörda nämnder säkerställt en ändamålsenlig uppföljning och insyn av verksamhet som utförs av externa utförare, det vill säga i enlighet med lagstiftning, regelverk och kommunfullmäktiges program. Granskningen inriktas på följande revisionsfrågor: Hur har kommunstyrelsen och nämnderna säkerställt en ändamålsenlig styrning utifrån målen och riktlinjerna i kommunfullmäktiges program? Hur har kommunstyrelsen och nämnderna säkerställt uppföljning och återrapportering av måluppfyllelse och resultat kopplat till programmets mål och riktlinjer? Hur säkerställer kommunstyrelsen och nämnderna att möjligheten till uppföljning och allmänhetens insyn tillförsäkras i avtal med privata utförare? Har nämnderna säkerställt att en uppföljning sker av avtal och verksamhet samt allmänhetens insyn? o Hur har nämnderna säkerställt att eventuella brister som framkommer vid uppföljning av externa utförare åtgärdas? Vilka åtgärder har kommunstyrelsen och nämnderna vidtagit utifrån rekommendationerna i kommunrevisionens granskningar kopplade till uppföljning av externa utförare? 2.3. Avgränsningar Granskningen avgränsas i enlighet med ställda revisionsfrågor. Granskningen är dels inriktad på att granska hur kommunstyrelsen och berörda nämnder arbetar med att säkerställa insyn för allmänheten och uppföljning av externa utförare i enlighet med aktuell lagstiftning, regelverk och fullmäktiges beslut. Dels avser granskningen hur kommunstyrelsen arbetar med kommunfullmäktiges program på ett kommunövergripande plan. Granskningen avser kommunstyrelsen, nämnden för förskola och grundskola, nämnden för funktionsstöd, nämnden för individ och familjeomsorg samt nämnden för vård och omsorg. 2.4. Revisionskriterier Revisionskriterier är de bedömningsgrunder som bildar underlag för granskningens analyser, slutsatser och bedömningar. Revisionskriterierna för denna granskning framgår av bilaga 2. 3

2.5. Metod Granskningen har genomförts genom dokumentstudier, intervjuer och stickprovsgranskning avseende avtal eller motsvarande 1 med externa utförare. Syftet med stickprovsgranskningen är att kontrollera hur respektive nämnd arbetar med att säkerställa insyn för allmänheten och uppföljning av externa utförare. Källförteckning framgår av bilaga 5. Samtliga intervjuade har getts tillfälle att sakfelsgranska rapporten. 1 Inom förskola och grundskola beslutar nämnden om att godkänna/inte godkänna fristående verksamhet. Stickprovet avser således granskning av nämndens beslut. 4

3. Uppföljning av externa utförare I detta kapitel beskrivs resultatet utifrån de iakttagelser i granskningen som vi bedömer vara mest relevanta. För varje iakttagelse framgår först vår bedömning och därefter underlagen för bedömningen. Avsnitt 3.1 3.2 3.3 3.4 Våra iakttagelser Kommunstyrelsen har samordningsansvar för kommunfullmäktiges program. Av granskningen framkommer att styrelsen inte har utarbetat former för hur uppföljningen ska redovisas till fullmäktige. Det saknas struktur för uppföljningen och ingen tjänsteman har uppdraget att samordna arbetet utifrån programmet. Granskade nämnder har inte vidtagit några åtgärder med anledning av kommunfullmäktiges program. Nämnden för individ och familjeomsorg saknar övergripande struktur och samordning för uppföljning av externa utförare. Det saknas avtalsmallar och rutiner för att säkerställa möjligheten till insyn och uppföljning vid IFO:s direktupphandling. Uppföljning av externa utförare görs av det enskilda individärendet. Systematiskt uppföljning sker inte av om verksamhetens kvalitet lever upp till kommunens krav. Enbart för placeringar av ensamkommande finns struktur för uppföljningsarbetet. Nämnden har ingen samlad bild över vilka externa utförare som anlitas. Nämnden tar inte del av någon övergripande uppföljning av externa utförare. Nämnden för funktionsstöd har en tydlig struktur för ansvar och uppföljning av externa utförare. Granskningen visar dock att uppföljning inte har genomförts sedan organisationsförändringen 2016. För 2016 upprättades inte heller någon kvalitetsberättelse. Nämnden för vård och omsorg har en tydlig struktur för uppföljning av externa utförare. Strukturen är densamma som för kommunens egna utförare. Det finns metoder för upphandling, avtalshantering och uppföljningsarbete. Nämnden för vård och omsorg tar årligen del av sammanställning av uppföljningen. Nämnden för förskola och grundskola har en tydlig struktur för tillsynsarbetet. Nämnden har fastställt en tillsynsplan. Inom förvaltningen finns tydliga roller och ansvar samt mallar för tillsynsbesök och beslut. Nämnden tar årligen del av tillsynsrapport med en övergripande sammanställning av genomförd tillsyn. 3.1. Styrning utifrån kommunfullmäktiges program 3.1.1. Vår bedömning Enligt kommunallagen ska fullmäktige för varje mandatperiod anta ett program med mål och riktlinjer för sådana kommunala angelägenheter som utförs av privata utförare. Programmet ska bidra till att skapa struktur och styrning för uppföljning och kontroll. Det ska också ange hur uppföljningen ska ske och hur allmänhetens insyn ska tillgodoses. Kommunstyrelsen har samordningsansvar för arbetet utifrån kommunfullmäktiges program. Kommunstyrelsen har enligt vår bedömning inte säkerställt en ändamålsenlig styrning utifrån kommunfullmäktiges program. Kommunstyrelsen bedöms inte heller ha säkerställt uppföljning och återrapportering av måluppfyllelse och resultat kopplat till programmets mål och riktlinjer. 5

Fullmäktige har uppdragit till kommunstyrelsen att ta fram ett underlag för hur uppföljningen ska redovisas av nämnderna. Granskningen visar att kommunstyrelsen inte tagit fram något sådant underlag. Det finns inte heller något pågående arbete utifrån uppdraget och i dagsläget har ingen tjänsteman samordningsansvar för arbete utifrån programmet. Granskade nämnder har inte vidtagit några åtgärder med anledning av programmet. Att det saknas struktur för uppföljning utifrån programmet innebär dock inte att det saknas struktur för uppföljning av externa utförare i Kungsbacka kommun. Avsaknad av styrning och tydliga anvisningar för hur uppföljningen ska gå till innebär däremot en otydlighet och risk för varierande följsamhet och hantering inom nämnderna. Enligt vår bedömning bör kommunstyrelsen tillse att struktur för uppföljning säkerställs utifrån kommunfullmäktiges program. Inte minst mot bakgrund av att kommunstyrelsen gett kommundirektören i uppdrag att verka för att markant öka andelen tjänster som utförs av externa utförare. Vid revisionens tidigare granskning rekommenderades kommunstyrelsen prioritera arbetet med att utveckla former för systematisk rapportering från berörda nämnder till styrelsen, för att därmed stärka styrelsens uppsiktsplikt. Av granskningen framkommer att systematisk rapportering sker via nämndernas årsredovisning. Dessutom finns uppföljning av externa utförare med i kommunens anvisningar till årsredovisning 2017. 3.1.2. Underlag för bedömning 3.1.2.1 Kommunfullmäktiges program Fullmäktige i Kungsbacka kommun antog i oktober 2016 Program för uppföljning och insyn av verksamhet som utförs av kommunala och privata utförare 2016-2018. I programmet anges att varje nämnd, med utgångspunkt i programmet, ska ansvara för att säkerställa att privata utförare inom nämndens ansvarsområde bedriver verksamhet enligt: de lagar, förordningar och föreskrifter som gäller, de mål och andra regleringar som fullmäktige och nämnd har fastställt i kommunbudget, nämndbudget eller andra styrdokument. Programmet omfattar all verksamhet som upphandlas inom alla verksamhetsområden. Programmet omfattar inte fristående skolor och förskolor eftersom de är egna huvudmän för verksamheten. De är därmed inte upphandlad verksamhet utan reglerad genom tillståndsgivning 2. Varje nämnd ska i avtal med privata utförare tillförsäkra sig att allmänheten har insyn i den verksamhet som lämnats över. Utföraren ska lämna information när kommunen begär det. Avtal ska utformas på så sätt att verksamheten hos de privata utförarna kvalitetsmässigt bedrivs i enlighet med kommunens krav. Det ska tydligt framgå hur samverkan mellan beställaren och utföraren ska genomföras och hur brister i verksamheten ska hanteras. 2 Skollagen reglerar kommunernas skyldighet att utöva tillsyn över fristående förskolor, fritidshem och pedagogisk omsorg. 6

Av granskningen framkommer att nämnderna för individ och familjeomsorg, funktionsstöd samt vård och omsorg inte vidtagit några specifika åtgärder utifrån kommunfullmäktiges program. Som beskrivs i avsnitt 3.2 och 3.3 genomförs dock uppföljning av externa utförare inom dessa förvaltningar. 3.1.2.2 Kommunstyrelsens samordningsansvar Kommunstyrelsen ansvarar för att samordna arbetet utifrån programmet och för att återkoppling till fullmäktige ska ske i samband med årsredovisningen. Fullmäktige har även uppdragit till kommunstyrelsen att inför årsredovisningen 2017 ta fram ett underlag för hur uppföljningen ska redovisas av nämnderna 3. Kommunstyrelsen har ännu inte tagit fram något sådant underlag. Intervjuade vid kommunledningskontoret uppger att uppdraget att samordna arbetet inte har fördelats till någon tjänsteman och att det saknas organisering kopplad till programmet. Kommunstyrelsens presidium påtalar att uppföljningsansvaret åligger respektive nämnd som har ansvar för verksamheten. Vid tidigare granskning 4 rekommenderades kommunstyrelsen prioritera arbetet med att utveckla former för systematisk inrapportering från berörda nämnder till styrelsen, för att därmed stärka styrelsens uppsiktsplikt. I kommunens anvisningar till årsredovisning 2017 ingår att nämnderna ska redovisa sin uppföljning av externa utförare. Kommunstyrelsen beslutade i maj 2017 att uppdra till kommundirektören att markant öka andelen tjänster som utförs av externa utförare. Andelen tjänster som utförs av externa aktörer ska kartläggas i syfte att öka denna andel under följande fyra åren. 3.2. Uppföljning av externa utförare inom nämnden för individ och familjeomsorg och nämnden för funktionsstöd 3.2.1. Vår bedömning När vården av en kommunal angelägenhet genom avtal har lämnats över till en privat utförare ska kommunen kontrollera och följa upp verksamheten. Enligt kommunallagen vilar ansvaret för uppföljning och kontroll av externa utförare på den nämnd som kontrakterat utföraren. Nämnden ska genom avtalet säkerställa hur allmänhetens insyn ska tillgodoses i den verksamhet som lämnas över. Nämnden för individ- och familjeomsorg ansvarar för all myndighetsutövning och de externa placeringar som sker för att verkställa myndighetsbeslut till enskilda. Nämnden har enligt vår bedömning inte säkerställt att de avtal som nämnden ingår vid direktupphandling tillförsäkrar möjligheten till uppföljning och insyn. De har inte heller säkerställt att upphandling sker i enlighet med kommunens upphandlingspolicy. Det saknas förvaltningsövergripande rutiner för att 3 Uppdraget lämnades i samband med att programmet antogs, KF 144 2016-10-11 7

säkerställa att avtal i första hand skrivs med leverantörer där ramavtal 5 finns. Det saknas också anpassade avtalsmallar för direktupphandling 6 och de avtal som används är utförarnas. Det saknas checklistor eller annat stöd för att säkerställa innehållet i avtalen. Stickprovsgranskning visar att möjligheten till uppföljning och insyn är säkerställd i ramavtal men brister vid direktupphandling. Vuxenenheten saknar helt skriftliga avtal och har i stället ingått muntliga avtal vid placering. Nämnden för individ och familjeomsorg har enligt vår bedömning brister i sin uppföljning av externa utförare. Bortsett från uppföljning av boende för ensamkommande finns ingen samordning eller struktur för uppföljning av externa utförare. I dagsläget sker uppföljning enbart utifrån det enskilda ärendet, avseende insatsens kvalitet och huruvida den enskildes behov tillgodoses. Uppföljning sker inte av utföraren i sig och om verksamheten kvalitetsmässigt bedrivs i enlighet med kommunens krav. Nämnden för individ och familjeomsorg tar inte del av någon övergripande sammanställning avseende uppföljning av externa utförare. Nämnden har heller ingen samlad bild över vilka externa utförare som anlitas. Nämnden för funktionsstöd har externa utförare inom ramen för kundval för ledsagning och avlösning i hemmet. Granskningen visar att det finns struktur för uppföljning. Uppföljning har dock inte genomförts sedan organisationsförändringen 2016. I sammanhanget bör dock nämnas att denna uppföljning enbart berör en utförare och brukare. Granskningen visar också att kvalitetsberättelse inte upprättades för 2016. 3.2.2. Underlag för bedömning 3.2.2.1 Externa utförare och tidigare granskning inom nämnden för individ och familjeomsorg samt nämnden för funktionsstöd Nämnden för individ och familjeomsorg och nämnden för funktionsstöd har sedan januari 2016 en gemensam förvaltning, förvaltningen för individ och familjeomsorg. Ansvarsfördelningen avseende uppföljning av externa utförare är inte tydliggjort i nämndernas reglementen. Enligt socialt ansvarig samordnare (SAS) ansvarar nämnden för individ och familjeomsorg för avtal och uppföljning av de externa placeringar som sker för att verkställa myndighetsbeslut. Undantaget är uppföljning av utförare enligt LOV, vilket nämnden för funktionsstöd ansvarar för. Nämnden för individ och familjeomsorg ansvarar för all myndighetsutövning i förvaltningen. Beslut fattas enligt socialtjänstlagen (SoL), lag med särskilda bestämmelser om vård av unga (LVU), lag om vård av missbrukare i vissa fall (LVM) samt lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade (LSS). Inom ramen för nämndens ansvarsområde anlitas externa utförare inom ett antal verksamhetsformer. Verkställighet sker utifrån ramavtal eller via direktupphandling. Framförallt anlitas externa utförare avseende följande verksamhetsformer: 5 Ett ramavtal är ett avtal som fastställer villkoren för kontrakt som senare, under en viss angiven tidsperiod, kommer att tilldelas för en viss typ av vara eller tjänst. 6 En direktupphandling är en upphandling utan krav på viss form. Tillämpningsanvisningarna till Kungsbacka kommuns upphandlingspolicy fastställer när direktupphandling kan tillämpas. 8

Hem för vård och boende, HVB (barn- och unga/missbruk/ensamkommande) Öppenvård Konsulentstödda familjehem Stödboende och tillfälliga boenden Familjehem missbruk Skyddade boende och tillfälliga boende våld i nära relationer Daglig verksamhet Korttidsvistelse Gruppbostäder Av nämndens årsredovisning 2016 framgår att verksamheten för myndighetsutövning genererar ett negativt resultat gentemot budget på cirka 5,3 miljoner kronor. Bland orsakerna nämns bland annat ökade kostnader för köpta placeringar till funktionsnedsatta, konsulentstödda familjehem samt stödboenden och tillfälliga boenden inom missbruk. Kommunrevisionen har tidigare genomfört granskningar avseende uppföljning av externa utförare 7. I dessa har nämnden för individ och familjeomsorg rekommenderats att säkerställa en tillräcklig övergripande uppföljning och egenkontroll avseende arbetet med familjehem. Därutöver har nämnden även rekommenderats säkerställa en ändamålsenlig uppföljning och kontroll av konsulentstödda familjehem utifrån kraven i aktuella regelverk och de egna avtalen. Även avsaknaden av en övergripande plan för uppföljning och kvalitetskontroll för upphandlad verksamhet har påtalats, likväl som behovet av uppföljning av ramavtal. Nämnden för funktionsstöd ansvarar bland annat för att tillhandahålla kommunens lagstadgade skyldigheter avseende vissa omsorger, insatser och vård för personer med funktionshinder. Inom nämndens verksamheter finns bland annat daglig verksamhet, personlig assistans och gruppbostäder. I Kungsbacka kommun finns kundval för insatserna ledsagning och avlösning i hemmet. Avtal finns i dagsläget bara med ett företag och enbart en brukare har valt denna utförare. Vid tidigare genomförd granskning 2012 bedömdes nämnden för funktionsstöd ha säkerställt rutiner för uppföljning av externa utförare i boende och hemtjänst. Nämnden rekommenderades tillse att samtliga rutiner avseende uppföljning av boenden på entreprenad dokumenteras, för att stärka den interna kontrollen i detta avseende. Nämndens ansvars- och verksamhetsområden ser i dagsläget annorlunda ut än när granskningen genomfördes. I dagsläget finns exempelvis inga boenden på entreprenad. 3.2.2.2 Möjlighet till insyn och uppföljning I Kungsbacka kommun finns ramavtal med ett flertal leverantörer inom individ och familjeomsorg och funktionsstöd. Kommunen har egna ramavtal samt nyttjar de ramavtal som Göteborgs Upphandlingsbolag (UHB) tecknat. Upphandlingsenheten ansvarar för upphandling och 7 Granskning av uppföljning av externa och fristående utförare (2012), Uppföljning av 2012 års granskning (2014) samt Granskning av utredning och uppföljning av familjehem (2016). 9

hantering avseende ramavtal, som förvaras i kommunens avtalsdatabas. I mallarna för ramavtal säkerställs möjligheten till insyn och uppföljning. Det förekommer att förvaltningen genomför direktupphandling. Vid behov av att anlita externa utförare gör socialsekreterare inom myndighetsutövningen en förfrågan på en webbaserad söksida 8. I svarslistan framkommer vilka verksamheter som har lediga platser och vilka verksamheter som kommunen har ramavtal med. Ofta är behovet brådskande och tiden att söka lämplig ledig plats kan vara knapp. Socialsekreteraren väljer leverantör och avtalet ska undertecknas av ansvarig chef i enlighet med nämndens delegationsordning. Enhetschef för barn och unga uppger att enheten enbart vid enstaka tillfällen placerar barn- och unga (eller individer) hos leverantör som inte har ramavtal. Orsaken är då platsbrist eller att det finns specifika behov som behöver tillgodoses. Vid sådana placeringar ska avstämning ske med Inspektionen för vård och omsorg (IVO) innan avtal skrivs. Enhetschef för barn & unga framför att det saknas rutiner för att säkerställa att sådan avstämning sker. Nämnden för funktionsstöd har via förfrågningsunderlaget säkerställt möjligheten till insyn och uppföljning inom ramen för kundvalet. Där anges bland annat att förvaltningarna regelbundet genomför uppföljningar och att dessa kan komma att ske både anmälda och oanmälda. I nämndernas årsredovisningar för 2016 anges att enhetschef ansvarar för kontroll av att all köpt vård är upphandlad med ramavtal. Av intervjuer framkommer emellertid att det inom förvaltningen saknas riktlinjer och rutiner för att säkerställa att avtal i första hand ingås med leverantörer där ramavtal finns. Nämnden för individ och familjeomsorg har enligt uppgift inga egna avtalsmallar för direktupphandling, det är således leverantörens avtal som används. Det saknas rutiner och checklistor som tydliggör vilka faktorer som är viktiga att säkerställa när dessa avtal ingås. Förvaltningen har enligt uppgift inget samarbete med upphandlingsenheten avseende avtalsfrågor vid direktupphandling. Vid intervjuer framförs att mer stöd har efterfrågats, exempelvis avseende anpassning av avtalsmallar. Då den typen av stöd saknas har vissa enheter utarbetat egna mallar. 3.2.2.3 Organisation och rutiner för uppföljningsarbetet Inom förvaltningen för individ och familjeomsorg är uppföljningsarbetet olika organiserat inom förvaltningens enheter. Inom enheten för verkställighet ensamkommande finns en utvecklingsledare som i sitt uppdrag ansvarar för uppföljning avseende externa utförare. Utvecklingsledaren ingår i en så kallad tillsynsgrupp, tillsammans med boendekoordinator och en upphandlare från kommunens upphandlingsenhet. För denna tillsyn finns en rutin och en checklista. Under 2016 års tillsyn ledde kvalitetsbrister på ett av boendena till uppsägning av avtalet. Utöver ovanstående finns ingen förvaltningsövergripande samordning avseende uppföljning av externa utförare. Enhetschef för myndighetsutövning framför vid intervju att det saknas rutiner för hur uppföljning av avtal med externa utförare ska ske. Uppföljning sker enbart i sam- 8 SSIL - För vård och omsorg är en webbsida med kostnadsfri placeringsservice för att matcha vårdköpares placeringsbehov med lämpliga vårdgivare. 10

band med handläggarens uppföljning av individärendet. Uppföljning sker därmed inte avseende om den upphandlade verksamheten kvalitetsmässigt bedrivs i enlighet med kommunens krav. Förvaltningens SAS framför vid intervju att han inte är involverad vid uppföljning av externa utförare men uppger att detta ett utvecklingsområde. Det finns behov av att utveckla checklistor eller liknande för att säkerställa vad som ska följas upp. Enligt enhetschef för myndighetsutövning kontaktas alltid utföraren direkt vid uppmärksammade avvikelser för att säkerställa att åtgärder vidtas. Vid allvarliga brister avbryts placeringen. Det saknas rutiner för hur det inom förvaltningen ska dokumenteras eller spridas kunskap rörande externa utförare som haft allvarliga brister och inte bör anlitas. SAS framför vid intervju att förvaltningen behöver utveckla former för att likställa hur uppmärksammade avvikelser ska hanteras och förmedlas. Det uppges saknas tydlighet och samordning kring detta i dagsläget. Det saknas en samlad bild inom förvaltningen över vilka externa utförare som anlitas. Nämnden för individ och familjeomsorg tar inte del av någon övergripande sammanställning avseende uppföljning av externa utförare. Nämnden får däremot månadsvis del av lista över delegationsbeslut rörande individantal. Nämnden kan på så vis följa antalet nya placeringar hos externa utförare. I årsredovisning 2016 redogör nämnden för uppföljning av externa utförare inom ramen för intern kontroll. Uppföljningen avser dock enbart upphandling av boenden för ensamkommande barn. En av förvaltningens utvecklingsledare ansvarar för uppföljning av utförare kopplat till kundval avseende insatserna ledsagning och avlösning i hemmet. Vid intervju framkommer att sådan uppföljning inte genomförts sedan förvaltningens organisationsförändring 2016. Orsaken anges bland annat vara att underlaget bedömts vara för litet för att genomföra intern kontroll på området. Uppföljning planeras enligt uppgift genomföras i november. Utföraren utför även hemtjänstinsatser enligt LOV i kommunen och har följts upp inom vård och omsorgsnämnden. Diskussioner förs kring eventuell framtida samordning av uppföljningen. Nämnden för funktionsstöds uppföljning av all verksamhet (både intern och extern) ska baseras på nämndens kvalitetskriterier. Uppföljning av kvalitetskriterier ingår i nämndens årliga egenkontroll. Resultatet ska sammanställas i förvaltningens kvalitetsberättelse, som ska delges nämnden 9 under våren. Av granskningen framkommer att kvalitetsberättelse inte togs fram för 2016. 3.2.2.4 Stickprovsgranskning av avtal Inom nämnden för individ och familjeomsorg har ett antal slumpvis utvalda avtal granskats inom respektive enhet (barn- och unga, vuxen, ensamkommande och funktionsstöd). Granskningen visar att möjligheten till uppföljning och insyn är säkerställd i alla granskade ramavtal. I de fall direktupphandling skett är möjligheten till uppföljning och insyn inte säkerställd i något av de granskade avtalen. Inom vuxenheten saknas helt skriftliga avtal. Enligt uppgift har det 9 Vi har i granskningen inte kunnat utläsa att även nämnden för individ och familjeomsorg ska ta del av förvaltningens kvalitetsrapport. Förvaltningschef uppger dock att kvalitetsrapporten ska delges båda nämnderna. 11

gjorts muntliga överenskommelser mellan handläggare och extern utförare för de ärenden som ingår i stickprovet. För nämnden för funktionsstöd har avtalet med nämndens enda externa utförare inom ramen för kundvalet granskats. Granskningen visar att nämnden har säkerställt möjlighet till insyn och uppföljning. Resultatet av stickprovsgranskningen redovisas i sin helhet i bilaga 3. 3.3. Uppföljning av externa utförare inom nämnden för vård och omsorg 3.3.1. Vår bedömning Nämnden för vård och omsorg har enligt vår bedömning säkerställt att möjligheten för insyn och uppföljning tillförsäkras i avtalen med de externa utförarna. Både rutiner och stickprovsgranskning bekräftar detta. Vår bedömning är att nämnden för vård och omsorg utövar en aktiv och systematisk uppföljning över den verksamhet som bedrivs av externa utförare. Det finns strukturerade metoder för både upphandling, avtalshantering och uppföljningsarbete. Ansvar och roller för uppföljningen bedöms vara tydliga. Nämnden för vård och omsorg tar årligen del av sammanställning av uppföljningen via kvalitetsberättelsen, patientsäkerhetsberättelsen och nämndens årsredovisning. Rutiner för uppföljning av externa utförare ger enligt vår bedömning förutsättningar att följa upp de externa utförarna och den egna verksamheterna på ett likartat sätt. Granskningen visar dock att granskningsmodellen ännu inte uppdaterats efter beslut om revideringar. 3.3.2. Underlag för bedömning 3.3.2.1 Externa utförare och tidigare granskning inom nämnden för vård och omsorg I Kungsbacka finns externa utförare inom äldreboenden och hemtjänst. Äldreboendena bedrivs på entreprenad och är upphandlade enligt lagen om offentlig upphandling (LOU). I dagsläget finns fyra äldreboenden som bedrivs på entreprenad av tre olika företag. Dessa utgör ca 50 % av äldreboendeplatserna i kommunen. Kommunen har kundval inom hemtjänsten enligt lagen om valfrihetssystem (LOV). Inom hemtjänsten fanns fram tills nyligen åtta godkända utförare. Enligt uppgift har ca 8 % av brukarna valt externa utförare inom hemtjänsten. Vid tidigare genomförda granskningar har nämnden för vård och omsorg (då nämnden för äldreomsorg) rekommenderats att bedöma riskerna med att ha en organisation för beställning, utförande och uppföljning av egna och externa utförare. Vid intervjuer lyfter förvaltningen att man bedömer att det faktum att granskningsgruppen tillhör stödfunktion och inte verksamheten medför att uppföljningen är att se som opartisk. 12

3.3.2.2 Möjlighet till insyn och uppföljning Vid upphandling av äldreboenden på entreprenad säkerställs möjligheten till insyn och uppföljning via standardtext som ingår i mallen för ramavtalen. Inför upphandling tar förvaltningen fram en kravspecifikation och får stöd av upphandlingsenheten med övriga delar kring avtalshanteringen. Förvaltningen ansvarar för uppföljningen av utföraren. Upphandlingsenheten kan vid behov bistå i att häva avtal. Nämndens förfrågningsunderlag för LOV-utförare reglerar möjligheten till insyn och uppföljning. Nämnden har i oktober beslutat om reviderat förfrågningsunderlag. Förändringarna avser bland annat nya formuleringar i avtalstexten och förändrade ersättningsnivåer. 3.3.2.3 Organisation och rutiner för uppföljningsarbetet Förvaltningen har organiserat ansvaret för uppföljning av externa utförare under avdelning verksamhetsutveckling. Inom avdelningen arbetar en utvecklingsledare, medicinskt ansvarig sjuksköterska (MAS), medicinskt ansvarig rehabiliteringssjuksköterska (MAR) och socialt ansvarig samordnare (SAS) med uppföljning av externa utförare. Utvecklingsledaren ansvarar för avtalsrelaterade frågor. MAS, MAR och SAS utgör en så kallad granskningsgrupp och ansvarar för kvalitetsuppföljningen. Från och med den 1 december tillsätts ytterligare en resurs för arbete med uppföljningar och oanmälda besök. Syftet är att få en mer regelbunden uppföljning och kontroll utifrån avtalen. Vid intervjuer framkommer att tjänstemän från förvaltningen förde en dialog med kommunledningskontoret i samband med framtagandet av kommunfullmäktiges program. Programmet upplevs vara övergripande och inte tillföra något nytt utifrån hur man tidigare arbetat med uppföljning inom förvaltningen. Att programmet även omfattar kommunens egna utförare ses som positivt för att säkerställa likvärdig uppföljning i alla verksamheter. Nämnden har fastställt ett ledningssystem för systematiskt kvalitetsarbete enligt Socialstyrelsens föreskrifter, SOSFS 2011:9, så att insatser inom äldreomsorgen systematiskt och fortlöpande utvecklas, säkras och granskas. Som stöd i uppföljningsarbetet finns en riktlinje för egenkontroll där kontrollområden och ansvariga för varje område framgår. Granskning av externa utförare är också del av nämndens interna kontroll. Sedan december 2012 finns även en gemensam modell för granskning av hemtjänst och särskilda boenden i egen regi och för externa utförare. Modellen beskriver hur granskning ska genomföras, med vilken frekvens samt eventuella avgränsningar. Varje enhet inom hemtjänst eller boende, oberoende utförare, ska granskas vartannat år. Figuren nedan illustrerar modellens upplägg: År 1 Granskningar på hälften av samtliga äldreboenden Granskningar på hälften av samtliga hemtjänstenheter År 2 Granskningar på resterande verksamheter Löpande Kontinuerliga granskningar utifrån avvikelser och klagomål Stickprovskontroller utifrån resultat från granskningarna Bild: Granskningsfrekvens utifrån nämndens modell för granskning 13

Granskningsmodellen gör det möjligt att jämföra olika enheter med varandra för att analysera skillnader och förbättringar i utförande och kvalitet över tid. Modellen har utvärderats och reviderats 2015 och 2017. Granskningsmodellen har ännu inte uppdaterats utifrån nämndens senaste beslut om revidering. Granskningarna sammanställs i rapporter för respektive verksamhet. Alla uppmärksammade brister skattas och kopplas till risker för. Därefter bedöms vilka krav som ska ställas på verksamheten. Rapporterna delges verksamheten. Vid allvarliga brister kopplas utvecklingsledare in för bedömning av vidare hantering utifrån avtalet. Varje år görs en förvaltningsövergripande årlig sammanställning vilken beskrivs i kvalitetsberättelsen samt patientsäkerhetsberättelsen. I nämndens årsredovisning finns dessutom redogörelse för intern kontroll av externa utförare. Kommunstyrelsen tar del av årsredovisningen. 3.3.2.4 Stickprovsgranskning av avtal Inom nämnden för vård och omsorg har avtal för två utförare inom hemtjänst och två äldreboenden på entreprenad granskats. Nämnden har i samtliga granskade avtal säkerställt möjlighet till insyn och uppföljning. Resultatet av stickprovsgranskningen redovisas i sin helhet i bilaga 3. 3.4. Tillsyn av fristående verksamhet inom nämnden för förskola och grundskola 3.4.1. Vår bedömning Enligt skollagen har kommunen ansvar för att utöva tillsyn över fristående förskolor och fritidshem som kommunen har godkänt samt pedagogisk omsorg som enligt kommunen har rätt till bidrag. Enligt Skolverkets allmänna råd bör kommunen utöva sin tillsyn regelbundet, ha fungerande rutiner för hur tillsynen utförs, hur tillsynsbesluten utformas och hur tillsynen följs upp. Därtill bör det finnas fungerande rutiner för hur råd och vägledning ges inom ramen för tillsynen. Nämnden för förskola och grundskola har enligt vår bedömning säkerställt en ändamålsenlig tillsyn och uppföljning av fristående verksamhet. Nämnden har antagit en tillsynsplan där det framgår hur tillsynen ska genomföras och med vilken omfattning. Granskningen visar att det finns rutiner och en tydlig ansvarsfördelning för tillsynsarbetet. Det finns också rutiner för hantering av uppmärksammade brister och avvikelser. Nämnden tar årligen del av en sammanställning av genomförd tillsyn genom en tillsynsrapport. Därutöver får nämnden löpande information i enskilda ärenden. Delar av tillsynsarbetet ingår även i nämndens årsredovisning, som kommunstyrelsen tar del av. 3.4.2. Underlag för bedömning I Kungsbacka finns i dagsläget 19 fristående förskolor, 2 fristående fritidshem och 4 fristående pedagogiska omsorger (dagbarnvårdare). Totalt har cirka 17 procent av barnen i kommunen en fristående utförare. Nämnden beslutar om ansökningar från fristående verksamheter om att 14

få tillstånd att starta förskola, fritidshem och pedagogisk omsorg. Nämndens beslut avser att godkänna eller inte godkänna ansökan. Nämnden utövar utifrån skollagens bestämmelser tillsyn över dessa verksamheter och har rätt till insyn i fristående grundskolors verksamhet. Förvaltningen för förskola och grundskola genomförde nyligen en omorganisation och sedan augusti finns enhet myndighet, som ansvarar för all myndighetsutövning. Inom enheten finns en handläggare som ansvarar för att utföra tillsyn av fristående verksamheter. Vid behov får denne stöd av en utredare. Nämnden har en beslutad tillsynsplan som avser 2015-2017. Enligt tillsynsplanen har förvaltningen i uppdrag att löpande granska fristående verksamheter genom tillsynsbesök, uppföljningsbesök, dialogmöten och utvärdering. I bilaga 4 beskrivs den löpande granskningen ytterligare. Tillsynen ska ge underlag för att ta ställning till om verksamheterna följer de nationella målen. Vid intervju framkommer att förvaltningen har mallar för vad som ska granskas vid tillsynen. Vid uppmärksammade avvikelser eller brister bedömer handläggaren vilka åtgärder som behöver vidtas. Bedömning utgår från Skolverkets allmänna råd. Beslut avseende tillsynen regleras i nämndens delegationsordning. Enligt denna är föreläggande om uppgiftsskyldighet och beslut om anmärkning eller avstående från att ingripa delegerat till förvaltningschef (med möjlighet att delegera till verksamhetschef myndighet). Nämnden beslutar om att godkänna/inte godkänna fristående verksamhet samt om vitesföreläggande. Alla tillsynsbesök, både anmälda och oanmälda, dokumenteras och diarieförs. Underlaget sammanställs årligen i en tillsynsrapport, som delges till nämnden. Därutöver får arbetsutskottet och nämnden löpande information i enskilda ärenden under året. Delar av tillsynsarbetet ingår även i nämndens årsredovisning, som kommunstyrelsen tar del av. Under 2015 och 2016 har Skolinspektionen gjort en kvalitetsgranskning av kommunens tillsyn av fristående förskolor. Skolinspektionens bedömning är att Kungsbacka kommun har en systematik för tillsynen och rutiner för att systematiskt samla in information för att bedöma om verksamheterna lever upp till kraven i skollagen. Kommunen granskar förskolornas arbete utifrån läroplanens mål och bedömer kvalitet och innehåll. Skolinspektionen ska enligt uppgift genomföra kvalitetsgranskning även under 2017. 3.4.2.1 Stickprovsgranskning av beslut om godkännande Vi har i granskningen genomfört stickprov avseende fyra beslut om godkännande av fristående verksamhet och ett beslut om att inte godkänna fristående verksamhet (se bilaga 3). Samtliga beslut var väl dokumenterade och har fattats av nämnden. 15

4. Samlad bedömning I detta kapitel framgår våra slutsatser utifrån granskningens syfte och grunderna för ansvarsprövning. Svar ges också på ställda revisionsfrågor i granskningen. Utifrån identifierade förbättringsområden i granskningen framgår våra rekommendationer. 4.1. Slutsatser Utifrån granskningens syfte och grunderna för ansvarsprövning är vår sammanfattande bedömning att det finns utvecklingsområden i kommunstyrelsens styrning utifrån målen och riktlinjerna i kommunfullmäktiges program. Kommunstyrelsen har inte tagit fram former för uppföljningen och nämnderna har inte förankrat programmet inom sina verksamheter. Nämnden för individ och familjeomsorg bedöms fortsatt ha flera brister i sin styrning och uppföljning av externa utförare. Detta mot bakgrund av att uppföljning enbart sker av individärendet, med undantaget för boende för ensamkommande. Det saknas också avtalsmallar och rutiner för att säkerställa möjligheten till insyn och uppföljning vid IFO:s direktupphandling Därtill har tidigare granskningar och förstudier lyft brister och risker avseende nämndens upphandling, insyn och uppföljning av externa utförare. Nämnden för funktionsstöd bedöms ha utvecklingsområden i sin uppföljning, då uppföljning inte har genomförts trots att det finns en tydlig struktur. Nämnden för vård och omsorg samt nämnden för förskola och grundskola har enligt vår bedömning säkerställt en ändamålsenlig uppföljning respektive tillsyn av externa och fristående utförare. 4.2. Bedömning utifrån revisionsfrågorna Revisionsfrågor Hur har kommunstyrelsen och nämnderna säkerställt en ändamålsenlig styrning utifrån målen och riktlinjerna i kommunfullmäktiges program? Hur har kommunstyrelsen och nämnderna säkerställt uppföljning och återrapportering av måluppfyllelse och resultat kopplat till programmets mål och riktlinjer? Bedömning Kommunstyrelsen bedöms inte ha säkerställt en ändamålsenlig styrning utifrån kommunfullmäktiges program. Granskningen visar att kommunstyrelsen inte har tagit fram en struktur för hur styrning utifrån målen och riktlinjerna i kommunfullmäktiges program ska ske. Nämnderna har inte förankrat programmet inom sina verksamheter. Varken kommunstyrelsen eller granskade nämnder har tagit fram former för hur uppföljningen ska ske utifrån kommunfullmäktiges program. Ingen återrapportering sker till kommunstyrelsen från någon av nämnderna av måluppfyllelse och resultat avseende målen i kommunfullmäktiges program. 16

Hur säkerställer kommunstyrelsen och nämnderna att möjligheten till uppföljning och allmänhetens insyn tillförsäkras i avtal med privata utförare? Har nämnderna säkerställt att en uppföljning sker av avtal och verksamhet samt allmänhetens insyn? Hur har nämnderna säkerställt att eventuella brister som framkommer vid uppföljning av externa utförare åtgärdas? Vilka åtgärder har kommunstyrelsen och nämnderna vidtagit utifrån rekommendationerna i kommunrevisionens granskningar kopplade till uppföljning av externa utförare? Nämnderna ansvarar för att möjligheten till uppföljning och allmänhetens insyn tillförsäkras i avtal med privata utförare. Möjligheten till insyn och uppföljning säkerställs i avtal med upphandlade leverantörer eller genom godkännande av fristående utförare. Nämnden för vård och omsorg och nämnden för funktionsstöd bedöms ha säkerställt detta. Nämnden för individ och familjeomsorg bedöms ha brister i att säkerställa möjligheten till uppföljning och insyn vid direktupphandling. Nämnden för förskola och grundskola har rätt till tillsyn av fristående utförare som nämnden godkänt. Nämnden för vård och omsorg och nämnden för förskola och grundskola bedöms ha säkerställt att uppföljning respektive tillsyn sker. De har också rutiner och struktur för hantering av uppmärksammade brister och avvikelser. Nämnden för individ och familjeomsorg och nämnden för funktionsstöd bedöms inte ha säkerställt att uppföljning av avtal och verksamhet sker. Bortsett från boende för ensamkommande saknar nämnden för individ och familjeomsorg struktur för uppföljning av externa utförare. Uppföljning sker enbart inom ramen för individärendet. Nämnden för individ och familjeomsorg saknar också former för hur uppmärksammade avvikelser ska hanteras och förmedlas. Nämnden för funktionsstöd har rutiner för uppföljning och hantering av avvikelser. Uppföljning har dock inte genomförts under 2016 och 2017. Kommunstyrelsen har genom årsredovisningen utvecklat former för systematisk inrapportering från berörda nämnder till styrelsen. 4.3. Identifierade förbättringsområden och rekommendationer Under granskningen har vi identifierat vissa förbättringsområden och våra rekommendationer framgår nedan. 17

Vi rekommenderar kommunstyrelsen att: Utarbeta former för hur uppföljning utifrån programmet ska redovisas till fullmäktige. Tillse att det finns en organisation för samordning av arbetet utifrån kommunfullmäktiges program. Tillse att reglementena för nämnden för individ och familjeomsorg respektive nämnden för funktionsstöd tydliggör nämndernas ansvarsfördelning avseende uppföljning av externa utförare. Vi rekommenderar nämnden för funktionsstöd att: Säkerställa att uppföljning av externa utförare genomförs i enlighet med fastställd rutin. Säkerställa att egenkontroll genomförs och sammanställs i kvalitetsberättelse. Vi rekommenderar nämnden för individ och familjeomsorg att: Tillse att det utarbetas former för samordning och struktur för uppföljning av externa utförare. Säkerställa att upphandling sker i enlighet med bestämmelserna i kommunens upphandlingspolicy. Säkerställa avtalshantering vid direktupphandling, exempelvis i form av mallar eller checklistor. Göteborg den 11 december 2017 Maria Tengros Verksamhetsrevisor Ernst & Young AB Mikaela Bengtsson Certifierad kommunal yrkesrevisor Ernst & Young AB Maria Carlsrud Felander Verksamhetsrevisor Kvalitetssäkrare Ernst & Young AB 18

Bilaga 1. Bakgrund Andelen kommunal verksamhet som utförs av privata utförare har ökat kraftigt de senaste åren. Kritik har riktats mot kommuners uppföljning och kontroll över privata utförare. I en utredning från Statens offentliga utredningar (SOU 2013:53) Privata utförare kontroll och insyn framgår att kvaliteten på uppföljningen av privata utförare varierar över landet och att det därför behövs ett mer strategiskt förhållningssätt när kommuner lämnar över verksamhet till privata utförare. Mot bakgrund av detta föreslog riksdagen om förändringar i kommunallagen. Syftet är att förbättra uppföljning och kontrollen av privata utförare, öka allmänhetens insyn i privata utförares verksamhet samt att stimulera till ett strategiskt förhållningssätt när privata utförare anlitas. De nya reglerna gäller sedan 1 januari 2015. Kommuner har sedan tidigare haft en skyldighet att enligt kommunallagen tillse att det finns en möjlighet att kontrollera och följa upp verksamhet som bedrivs av privata utförare. Förändringen i januari 2015 medför dock en uttrycklig skyldighet för kommuner att kontrollera och följa upp verksamhet som genom avtal lämnats över till privata utförare. Genom avtalet ska de tillförsäkra sig information som gör det möjligt att ge allmänheten insyn i den verksamhet som lämnas över. Förändringen innebär också att fullmäktige för varje mandatperiod ska anta ett program med mål och riktlinjer för sådana kommunala angelägenheter som utförs av privata utförare. Syftet med programmet är att tillse att det finns struktur och styrning på uppföljningen och kontrollen. Kommunfullmäktiges program ska gälla all den verksamhet som kommuner upphandlar, det vill säga inom alla verksamhetsområden. Programmet omfattar däremot inte fristående skolor och förskolor eftersom de inte är upphandlad verksamhet. Skollagen reglerar kommunernas skyldighet att utöva tillsyn över fristående förskolor, fritidshem och pedagogisk omsorg. Fullmäktige i Kungsbacka antog i oktober 2016 Program för uppföljning och insyn av verksamhet som utförs av kommunala och privata utförare 2016-2018. I programmet framgår bland annat hur fullmäktiges mål och riktlinjer samt övriga föreskrifter på området ska följas upp och hur allmänhetens insyn ska tillgodoses. Kommunstyrelsen har ett samordningsansvarig för arbetet med programmet. Kommunrevisionen genomförde 2012 en granskning av uppföljning av externa och fristående utförare som avsåg kommunstyrelsen, nämnden för funktionsstöd, nämnden för individ och familjeomsorg, nämnden för äldreomsorg (nuvarande vård och omsorg) samt nämnden för förskola och grundskola. Granskningen visade ett antal brister och utvecklingsområden kopplat till uppföljningen. Vid uppföljning av 2012 års granskning (2014) framkom att ett antal brister och utvecklingsområden kvarstod. I samband med kommunrevisionens granskning av utredning och uppföljning av familjehem 2016 framkom fortsatta brister i uppföljningen av konsulentstödda familjehem. Kommunrevisionen har mot bakgrund av ovanstående samt sin risk- och väsentlighetsanalys bedömt att det är väsentligt att granska om det finns en ändamålsenlig uppföljning och insyn i den verksamhet som utförs av externa utförare. I God revisionssed framgår de grunder som revisorerna använder när de bedömer ansvarstagande i styrelser och nämnder. Ansvarsgrunder som är aktuella i denna granskning är bland annat risken för bristande styrning, ledning, uppföljning och kontroll. 19

Bilaga 2. Revisionskriterier Med revisionskriterier avses bedömningsgrunder som används i granskningen som utgångspunkt för analys, slutsatser och bedömningar. I denna granskning utgörs de huvudsakliga revisionskriterierna av: SOU 2013:53 Privata utförare kontroll och insyn Utredningen om en kommunallag för framtiden överlämnade den 28 juni 2013 sitt delbetänkande " Privata utförare - kontroll och insyn " till regeringen. Utredningens uppdrag har varit att se över hur kommuner och landsting ska kunna stärka sin kontroll och insyn när privata utförare anlitas att utföra kommunal verksamhet. Utredningen föreslår bland annat att fullmäktige ska anta ett program med övergripande mål och riktlinjer för verksamheter som lämnas över till privata utförare. Allmänhetens insyn i de privata utförarnas verksamhet ska också förbättras. Prop. 2013/14:118 Privata utförare av kommunal verksamhet Propositionen innehåller förslag till ändringar i bland annat kommunallagen. Syftet med förslagen är att förbättra kommuner och landstings uppföljning och kontroll av privata utförare och att öka allmänhetens insyn i privata utförares verksamhet. Riksdagen fattade den 28 maj 2014 beslut om propositionen. Ändringen i kommunallagen som rör kommunernas och landstingens informationsskyldighet trädde i kraft den 1 juli 2015 och övriga lagändringar den 1 januari 2015. Kommunallagen (1991:900) Kommunallagen innehåller bland annat bestämmelser om styrelse och nämnders ansvar. Enligt kommunallagen ska fullmäktige för varje mandatperiod anta ett program med mål och riktlinjer för sådana kommunala angelägenheter som utförs av privata utförare. Privata utförare definieras i kommunallagen som en juridisk person eller enskild individ som har hand om vården av en kommunal angelägenhet. Det kan handla om aktiebolag, stiftelser, ekonomiska föreningar, enskilda firmor men också om idéburna organisationer och kooperativa föreningar. Oftast handlar det om att kommunal verksamhet överlämnas till privat utförare efter en offentlig upphandling enligt lagen om offentlig upphandling (LOU). Det kan också handla om att avtal tecknas med privata utförare utifrån lagen om valfrihetssystem (LOV). Reglerna i kommunallagen avseende privata utförare anger bland annat följande: 3 kap 19 När vården av en kommunal angelägenhet genom avtal har lämnats över till en privat utförare ska kommunen kontrollera och följa upp verksamheten. 3 kap 19 a Om en kommun eller ett landsting sluter avtal med en privat utförare ska kommunen respektive landstinget genom avtalet tillförsäkra sig information som gör det möjligt att ge allmänheten insyn i den verksamhet som lämnas över. 20