2015 2014 2016 ÅRSREDOVISNING EKSJÖ ENERGI ELIT AB
Eksjö Energi ELIT AB Eksjö Energi ELIT AB org.nr. 556572-6568 bedrivs i eget bolag men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB org.nr 556005-3950 är moderbolag. Bolaget har sitt säte i Eksjö. Bolaget bedriver handel med el samt att utveckla nät för tele- och datakommunikation. Elförsäljning sker till privatpersoner och företag över hela landet. Bredbandsförsäljningen sker inom Eksjö kommuns utbyggda stadsnät. Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Eksjö Energi ELIT AB, med säte i Eksjö, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2016. Information om verksamheten Verksamheten bedrivs i eget bolag men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB org nr 556005-3950 är moderbolag. Bolaget har sitt säte i Eksjö. Medelantalet anställda med fördelning på arbetstillfällen och kostnader för löner och andra ersättningar framgår av not 4. Administrativ och övriga service tillhandahålls av moderbolaget. Verksamhetens art och inriktning Bolaget bedriver handel med el samt att utveckla nät för tele- och datakommunikation. Elförsäljning sker till privatpersoner och företag över hela landet. Bredbandsförsäljningen sker inom Eksjö kommuns utbyggda stadsnät. Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Förväntad framtida utveckling - Färdigställande av påbörjade byalag som Möreryd, Björkeberg, Amundarp, Sandshult, Markestad, Plommarp, Funghult, Havravik, Räverberg, Bonderyd och Hult-Bogård - Färdigställande av påbörjade tätortsprojekt i Hult, Höreda, Bänarp, Sjöhagen, Bellö, Ingatorp, Orrhaga (Rödspättan), Beckasinen, Sofieholmsgatan, Stensberg, Lyckostigen-Spelmansgatan och Grenadjären. - Uppstart av nya områden som Gärdet i Mariannelund, hela Hjältevads samhälle och Lyckeberg. - Hyreshus: Kvarteret Lunden, Blåklinten, Husaren och flera hyreshus runt södra Storgatan - Spilhammar i samförläggning med VA. - Ytterligare projekt tillkommer under året Risker och osäkerhetsfaktorer En risk är brand i stationer där bolaget har utrustning, vilket kommer att skapa långa driftsstopp. En installation av en automatisk brandsläckarutrustning har installerats i huvudnoden i Abborravik och i serverrummet på Eksjö Energi. Fysiska eller logiska intrång som orsakar skada för drift av nätverk. Vi ökar under året skyddet mot intrång i aktiv utrustning och skapar ett bättre skalskydd då vi installerar ASSA:s nya låssystem med passerkontroll och loggfunktion i huvudnoderna. 13 noder är klara och i år installeras ytterligare 10 st. Detta enligt nya krav från PTS från och med 2016. Koncerninterna mellanhavanden Bolaget har ersatt Eksjö Energi AB med 302 tkr (321 tkr) som utgör ränta på långfristigt lån samt för administration och service med 900 tkr (900 tkr). Intäkter avseende försåld el till moderbolaget har uppgått till 4 430 tkr (3 352 tkr) och bredbandsabonnemang till 147 tkr (153 tkr). Eksjö Elnät AB har debiterats med 988 tkr (721 tkr) i nätförluster. Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 3 Noter 10 Verksamhetsberättelse 4 Underskrifter 17 Resultaträkning 6 Revisionsberättelse 18 Balansräkning 7 Granskningsrapport 20 Kassaflödesanalys 9 Styrelse 21 Investeringar Årets investeringar för Eksjö Energi ELIT AB har uppgått till 10 089 tkr (11 441 tkr). Av årets investeringar avser största delen fiberanslutningar. Nyckeltal Belopp i tkr Eksjö Energi ELIT AB 2014 2013 2012 Omsättning 44 948 42 884 16 853 14 475 14 529 Resultat efter finansiella poster 2 519 4 815 2 566 821 2 013 Balansomslutning 41 447 42 791 38 232 36 780 37 757 Soliditet (%) 27,7 24,4 21,8 20,7 18,5 Avkastning på totalt kapital (%) 6,8 12,0 7,7 3,0 6,0 Avkastning på eget kapital (%) 21,9 46,2 30,8 10,8 28,9 Soliditet Avkastning på totalt kapital Avkastning eget kapital Justerat eget kapital i förhållande till balansomslutning. Rörelseresultat + finansiella intäkter i förhållande till balansomslutning. Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget justerat kapital. 2 3
Bredband Elhandel Vi värdesätter lokalkännedom och närhet samtidigt som vi erbjuder el till konkurrenskraftiga priser till alla. Det ska vara lätt för dig som kund att nå oss och det är viktigt att vi kan ge snabba och raka besked. Vi är fem personer som arbetar med elförsäljning och kundtjänst. Året har präglats av fortsatt låga elpriser. Förbrukningen har varit relativt låg beroende på varmare väder än normalt. Antalet kunder är i stort sett oförändrat sedan föregående år. Resultatet är avsevärt lägre än budgeterat vilket till största delen beror på kostnaden för elcertifikat. Ca 500 tkr bokförda 2016 avser elcertifikat för leveranser 2015 (fakturerat från Jämtkraft i april 2016). Riksdagen beslutade dessutom om höjda kvoter från januari 2016 vilket innebär högre kostnader än beräknat för äldre, långa avtal. 7 168 kunder köper el från oss. Eksjö Energi ELIT AB äger och driver bredbandsnätet i Eksjö kommun. På vårt nät kan alla, privatpersoner och företag, köpa den datakommunikation man behöver. Vi är åtta personer som jobbar med drift, support, projektering, dokumentation, fibersvetsning, och fakturering. Under 2016 har fokus legat på att få ut fiber på landsbygden. Detta för att Telia i november tog bort 18 telestationer i Eksjö kommun. Under 2016 har följande områden/orter färdigställts eller påbörjats och kommer att vara i drift under våren 2017: Lundstorp, Möreryd, Björkeberg, Amundarp, Västraby, Sandshult, Markestad, Skyttla, Skälsnäs, Bonderyd, Björka, Nödjehult, Trehörningen, Hustomta, Björnshult, Hults by, Kulla, Kolshester, Vallnäs, Stallarp Höreda och Värne. 2016-11-15 höjdes installationspriset vilket medförde att ca 220 villaägare passade på att beställa fiber innan höjningen. Dessa kommer att installeras under 2017. 500 villor och 70 lägenheter har installerats med fiber under året. 2003 är året då elcertifikatsystemet i Sverige infördes för att ge en ökad elproduktion från förnybara energikällor och torv. 71 582 MWh el såldes under 2016 4 4 043 aktiva fiberkunder och 577 DSL-kunder finns i vårt nät. 60 % av kommunens hushåll har möjlighet att få fiberanslutning om de önskar. 5
Resultaträkning Balansräkning Eksjö Energi ELIT AB Belopp i tkr Not Rörelseintäkter Nettoomsättning 2 44 928 42 866 Övriga rörelseintäkter 20 18 Summa rörelseintäkter 44 948 42 884 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -25 598-22 793 Övriga externa kostnader 3-6 281-5 776 Personalkostnader 4-3 958-3 808 Avskrivningar -6 293-5 373 Summa rörelsekostnader -42 130-37 750 Rörelseresultat 2 818 5 134 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 5 3 2 Räntekostnader och liknande resultatposter 6-302 -321 Summa finansiella poster -299-319 Resultat efter finansiella poster 2 519 4 815 Bokslutsdispositioner 7-2 519-4 816 Årets skatt 8 0 1 Årets resultat 0 0 Belopp i tkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Central utrustning 9 31 873 28 049 Inventarier, verktyg och installationer 10 50 78 Summa anläggningstillgångar 31 923 28 127 Omsättningstillgångar Eksjö Energi ELIT AB Kortfristiga fordringar Kundfordringar 14 11 162 Fordringar hos koncernföretag 150 83 Aktuella skattefordringar 195 195 Övriga fordringar 590 908 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 8 575 2 316 Summa kortfristiga fordringar 9 524 14 664 Kassa och bank - - Summa omsättningstillgångar 9 524 14 664 SUMMA TILLGÅNGAR 41 447 42 791 6 7
Balansräkning Kassaflödesanalys Belopp i tkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 Eksjö Energi ELIT AB Bundet eget kapital Aktiekapital 100 100 Bundna reserver 20 20 Summa bundet eget kapital 120 120 Fritt eget kapital Balanserad vinst 423 423 Summa fritt eget kapital 423 423 Summa eget kapital 543 543 Obeskattade reserver 13 14 042 12 671 Långfristiga skulder 14 Skulder till moderföretag 12 204 14 587 Summa långfristiga skulder 12 204 14 587 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit 6 175 2 844 Leverantörsskulder 5 768 5 419 Skulder till koncernföretag 151 291 Övriga skulder 965 3 862 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 1 599 2 574 Summa kortfristiga skulder 14 658 14 990 Eksjö Energi ELIT AB Belopp i tkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 2 519 4 815 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 17 6 293 5 373 Betald skatt 0-1 Kassaflöde från den löpande verksamheten 8 812 10 187 före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av rörelsefordringar 5 140 970 Förändring av rörelseskulder -3 664-3 102 Kassaflöde från den löpande verksamheten 10 288 8 055 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -10 089-11 440 Kassaflöde från investeringsverksamheten -10 089-11 440 Finansieringsverksamheten Förändring av låneskulder -3 530 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -3 530 0 Årets kassaflöde -3 331-3 385 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början -2 844 541 Likvida medel vid årets slut -6 175-2 844 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 41 447 42 791 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Inga Inga 8 9
Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Försäljning redovisas vid leverans av produkter och tjänster till kunden i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från Skatteverket. Aktuell skatt Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Not 2 Nettoomsättningen och Rörelseresultat per rörelsegren Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden eftersom den återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Följande avskrivningsprocent tillämpas, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar: Datautrustning 3, 5 år Elförsäljning nettoomsättning 27 341 26 008 Rörelsens kostnader -26 513-23 696 828 2 312 Bredband nettoomsättning 17 607 16 876 Rörelsens kostnader -15 617-14 055 Finansiella poster -299-318 1 691 2 503 Bredbandsutrustning 3-10 år Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässiga gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar vilka ingår i obeskattade reserver. Not 3 Arvode till revisorer Deloitte AB Revisionsuppdrag 10 10 10 10 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. 10 11
Not 4 Anställda och personalkostnader Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Medelantalet anställda Kvinnor 3 2 Män 4 4 Räntekostnader till koncernföretag 302 321 Kostnaden utgör till övervägande delen ränta på lån från moderbolag. 302 321 7 6 Löner och andra ersättningar Not 7 Bokslutsdispositioner Övriga anställda 2 718 2 681 2 718 2 681 Förändring av överavskrivningar -1 371-1 251 Övriga bokslutsdispositioner -1 148-3 565 Sociala kostnader -2 519-4 816 Pensionskostnader för övriga anställda 369 282 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 841 828 1 210 1 110 Not 8 Aktuell och uppskjuten skatt. Avstämning av effektiv skatt Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 3 928 3 791 Procent Belopp Procent Belopp Redovisat resultat före skatt 0 0 Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 0 % 20 % Skatt enligt gällande skattesats 22,00 0 22,00 0 Redovisad effektiv skatt 22,00 0 22,00 0 Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 12,5 % 11,1 % Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter Övriga ränteintäkter 3 2 3 2 12 13
Not 9 Central utrustning Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Ingående anskaffningsvärden 55 812 44 648 Inköp 10 089 11 356 Försäljningar/utrangeringar -192 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 65 901 55 812 IT-Datakommunikation 312 458 Försäkringspremier 8 Avräkningslikvid elförsäljning samarbetsavtal 8 263 1 849 8 575 2 315 Ingående avskrivningar -27 763-22 592 Försäljningar/utrangeringar 192 Årets avskrivningar -6 264-5 363 Not 12 Disposition av vinst Utgående ackumulerade avskrivningar -34 027-27 763 Utgående redovisat värde 31 874 28 049 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: Balanserad vinst 423 407 Årets vinst 316 Not 10 Inventarier, verktyg och installationer Disponeras så att i ny räkning överföres 423 723 Ingående anskaffningsvärden 664 663 Inköp 0 85 Försäljningar/utrangeringar 0-84 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 664 664 Not 13 Obeskattade reserver Ingående avskrivningar -586-661 Försäljningar/utrangeringar 0 84 Ackumulerade överavskrivningar 14 042 12 671 14 042 12 671 Årets avskrivningar -28-9 Utgående ackumulerade avskrivningar -614-586 Utgående redovisat värde 50 78 Not 14 Långfristiga skulder Skulder till moderföretag 12 204 14 578 12 204 14 578 14 15
Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner 202 176 Upplupna sociala avgifter 136 120 Övriga kostnader 1 262 2 277 1 600 2 573 Not 16 Ställda säkerheter Ställda säkerheter 0 0 0 0 Eventualförpliktelser Eventualförpliktelser 0 0 0 0 Not 17 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 6 293 5 373 6 293 5 373 Not 18 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Inga väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång. 16 17
18 19
Styrelsen Lennart Nilsson Styrelseordförande Johan Starck Ledamot Jan Lindholm Ledamot Magnus Ilvered Ledamot Kenneth Revelj Ledamot Ted Sörmander Tf. Verkställande direktör 20 21
22 23
Fibernätet i kommunen. Eksjö Energi ELIT AB Telegatan 8 575 80 Eksjö www.eksjoenergi.se info@eksjoenergi.se org.nr. 556572-6568