Delårsrapport
Finansiella händelser Guldproduktionen vid Tardan ökade med 78% till 143,2 kg (4 604 oz), jämfört med 80,6 kg (2 591 oz) under första kvartalet Guldhalten uppgick till 5,19 g/t, jämfört med 2,09 g/t under samma period. Koncernens intäkter i ökade med 50% och uppgick till 56,7 MSEK (6,7 MUSD) jämfört med 37,4 MSEK (4,5 MUSD) under samma period. EBITDA ökade mer än dubbelt till 25,4 MSEK (3,0 MUSD) jämfört med 11,5 MSEK (1,4 MUSD) under samma period. Rörelseresultatet i uppgick till 12,0 MSEK (1,4 MUSD) jämfört med förlust på -3,0 MSEK (-0,5 MUSD) under samma period. Nettoförlusten efter skatt för rapportperioden uppgick till -14,1 MSEK (-1,6 MUSD) jämfört med förlust på -19,3 MSEK (-2,3MUSD) för. Resultat per aktie för uppgick till -0,79 SEK (-0,09 USD ) jämfört med -1,08 MSEK (-0,13 USD) under. AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 2
Finansdirektör har ordet Bästa intressenter, Under det första kvartalet fortsatte vi utvecklingen av Tardan och Större Tardan. Guldhalten från den brutna malmen på Tardan och Barsuchy fyndigheter ökade under till 5,19 g/t (2,09 g/t). Kombinationen av höghaltig malm, bearbetad igenom gravitationsanläggningen liksom höggradig malm bearbetad igenom lakningsanläggningen under Q4 resulterade i en ökning av produktionen med 78% i jämfört med. Som en del av vårt kostnadseffektiviseringsprogram, minskade vi kostnader på både produktions- och förvaltningsnivåer. Som ett resultat, passerade koncernen en kritisk punkt och uppnådde ett rörelseresultat på 1,4 MUSD i jämfört med en förlust på -0,5 MUSD föregående period. Under återstoden av kommer vi att fortsätta att fokusera våra ansträngningar på att öka produktionen och minska kostnaderna. INTÄKTER OCH RESULTAT SAMT FINAN- SIELL STÄLLNING FÖR KONCERNEN INTÄKTER OCH RESULTAT Intäkterna från guldförsäljning ökade med 19,473 MSEK (2,243 MUSD), eller 54%, jämfört med samma period förra året. Guldförsäljningen ökade med 63% från 105 kg (3 361 oz) under till 171 kg (5 494 oz) under. Det genomsnittliga guldpriset minskade med 6% från 1 239 USD i ner till 1 166 USD under den aktuella perioden. År förvaltade Auriant fem guldtillgångar belägna i Rysslands Chukotka regionen, inklusive Valunisty - en producerande guldgruva. I fick bolaget en fast förvaltningsavgift på 2,658 MSEK (0,3 MUSD) för dessa tjänster. I avslutades managementavtalet genom en ömsesidig överenskommelse och en kompensationsavgift på 2,538 MSEK (0,3 MUSD) betalades till bolaget. Som en följd av den ökade guldproduktionen, ökade kostnader för sålda varor med 22% under till 41,018 MSEK (4,851 MUSD) jämfört med (32,265 MSEK (3,978 MUSD)) i. Kostnader, representerade av kostnader för material och tjänster, personalkostnader och skatter, minskade i med 4% jämfört med Q4. Som en följd av ökade produktionsvolymer och devalveringen av rubeln, minskade kostnader per uns av producerat guld i med 32% jämfört med samma period föregående år och uppgick till 703 USD per uns. Tack vare ökade produktionsvolymer, förväntar vi oss ytterligare minskning av kostnaderna per uns. Allmänna och administrativa kostnader minskade med 1,609 MSEK (0,181 MUSD) eller 23%, jämfört med. Övriga rörelseintäkter i båda perioderna bestod huvudsakligen av tjänster till externa parter, främst entreprenörer. Ökningen med 1,268 MSEK (0,165 MUSD), eller 189%, var från uthyrning av Solcocons gruvutrustning, som för närvarande inte används i verksamheten. Övriga rörelsekostnader minskade under med 78% till följd av en engångspost, redovisad i. Finansiella kostnader är hänförliga till valutakursdifferenser och räntekostnader. Finansiella kostnader minskade med 9% till 16,136 MSEK (1,907 MUSD) tack vare en minskning av den årliga räntan på obligationer från 7,3% till 2%, vilket delvis motverkades av ökade räntesatsen för banklån. Inkomstskatten av 10,075 MSEK (1,191 MUSD) i är icke kassapåverkande kostnader och representerar utnyttjande av uppskjuten skattefordran mot skattepliktig inkomst mottagen av koncernens dotterbolag - Tardan och Auriant Management Company i Moskva. Nettoresultat efter skatt för uppgick till -14,099 MSEK (-1,651 MUSD) jämfört med -19,296 MSEK (-2,334 MUSD) för. Resultat per aktie före och efter utspädning för perioden uppgick till -0,79 SEK (-0,09 USD) jämfört med -1,08 SEK (-0,13 USD) för. FINANSIELL STÄLLNING Med början av produktionssäsongen ökade gruvverksamheten, som en följd kapitaliserades avrymningskostnader delvis med 8,322 MSEK (1,081 MUSD)) under rapportperioden och de kommer att skrivas av över nuvarande och kommande produktionsperioder. INVESTERINGAR, LIKVIDITET OCH FINAN- SIERING Under finansierades löpande verksamheten via intäkter från försäljning, managementavtal och återbetalning av moms. Per den 31 mars utgjorde totalt banklån 364,9 MSEK (44,8 MUSD). Koncernens kassa uppgick till 13,508 MSEK (1,658 MUSD) per den 31 mars, jämfört med 0,361 MSEK (0,043 MUSD) per den 31 december. Tillförordnad Ekonomidirektör Alexander Buchnev AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 3
Övrig finansiell information Vi rapporterar alla våra finansiella siffror i svenska kronor och i amerikanska dollar. De växelkurserna som används i denna rapport är USD/SEK 8,4567 för resultaträkning och 8,1472 för balansräkning per den 31 mars. För användes de följande växelkurserna USD/SEK 8,3365 för resultaträkningen och USD/SEK 8,6232 för balansräkningen. SEGMENT INFORMATION Bolaget redovisar rörelsesegment i enlighet med IFRS 8. För närvarande anser företaget att det enbart verkar inom ett enda segment, då en enda produkt, guld, produceras och all verksamhet bedrivs i ett ekonomiskt område, Ryssland. TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Obligationsskulden till Golden Impala per den 31 mars uppgick till 375,629 MSEK (46,055 MUSD). En del av skulden om 35,156 MSEK (4,265 MUSD) redovisades i rapporten över finansiell ställning som överkursfond. Låneskulden till Preston Haskell per den 31 mars uppgick till 46,340 MSEK (5,688 MUSD). Upplupna räntekostnader för transaktioner med närstående under uppgick till -5,261 MSEK (-0,622 MUSD), inklusive ränta på 2,312 MSEK (0,273 MUSD), periodiserad vid diskonteringsränta på 9%för den konvertibla delen av obligationsskulden. MEDARBETARE Koncernen hade i medeltal 484 anställda under rapportperioden. Per den 31 march uppgick antalet anställda i koncernen till 515(517 per den 31 december ). UTGIVNA AKTIER Antalet utestående aktier vid rapporteringsperiodens utgång utgör 17 802 429. Aktiekapitalets lägsta gräns är 2,0 MSEK och den högsta är 8,0 MSEK och aktiens kvotvärde är 0,1125 SEK (0,0130 USD). Varje aktie ger en röst. MODERBOLAGET Moderbolaget är ett holdingbolag utan betydande verksamhet. Det stöder dotterbolagen med finansiering, investeringsrelationer, strategiska beslut, etc. Moderbolaget har därför oftast inga andra intäkter än ränta på tillfälliga lån till dotterbolag eller banktillgodohavanden. INTÄKTER OCH RESULTAT FÖR MODER- BOLAGET Rörelseresultatet för uppgick till -0,853 MSEK(-0,100 MUSD) jämfört med -1,674 MSEK (-0,201 MUSD) för. Finansnettot för uppgick till 5,105 MSEK (0,604MUSD) ), jämfört med -37,818 MSEK (-4,536 MUSD) för och inkluderade räntekostnader, hänförliga till emitterade av Golden Impala obligationer om -4,207 MSEK (-0,497 MUSD) och räntekostnader på kortfristigt lån erhållen från Preston Haskell om -1,054 MSEK (-0,125 MUSD). Dessa kostnader kompenserades av valutavinst om 8,737 MSEK ( 1,033 MUSD) till följd av imiterade av Golden Impala obligationer i USD och ränteintäkter på koncerninterna lån om 1,629 MSEK (0,193 MUSD). Minskning av finansiella kostnader är hänförlig främst till valutakursförluster på grund av devalvering av den svenska kronan mot den amerikanska dollarn med 2,5% under (med 10% under ). Nettoresultat för uppgick till 4,252 MSEK (0,504 MUSD) jämfört med -39,492 MSEK (-4,737 MUSD) för. FINANSIELL STÄLLNING FÖR MODERBOLA- GET Ökning av finansiella tillgångar är främst hänförlig till valutakursvinst från koncerninterna transaktioner till följd av devalveringen av den svenska kronan mot den ryska rubeln med 5%. Kassa i moderbolaget uppgick till 0,101 MSEK (0,012 MUSD) per den 31 mars, jämfört med 0,073 MSEK (0,009 MUSD) per den 31 december. REDOVISNINGSPRINCIPER OCH GRUND FÖR RAPPORTENS UPPRÄTTANDE Koncernredovisningen för Auriant Mining AB har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) som beskrivs på sidan 69 i Årsredovisningen för räkenskapsåret. De uppskattningar och bedömningar som gjorts av styrelse och ledning vid upprättandet av årsrapporten beskrivs på sidan 77 i Årsredovisningen för. Denna årsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34, Delårsrapportering och i enlighet med den svenska Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 1, Kompletterande redovisningsregler för koncerner. Moderbolagets redovisning är upprättad i enlighet med Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2, Redovisning för juridiska personer. Redovisningsprinciperna för moderbolaget är desamma som för koncernen med de undantag som beskrivs i Årsredovisningen. Samma redovisningsprinciper som i Årsredovisningen har tillämpats i årsrapporten. AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 4
RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER I SAM- BAND MED DENNA RAPPORT a. Koncernens riskexponering presenteras på sidan 96 i årsredovisningen för verksamhetsåret. Styrelsen bedömer att de mest väsentliga riskfaktorerna för närvarande är: b. Guldprisrisk: Fluktuationerna i det internationella guldpriset påverkar direkt intäkterna för guldproducerande företag. c. Valuta risker: Auriant Minings verksamhet och rapportering påverkas av att guld priset är i USD medan produktionskostnaderna är i Rubel och rapporteringen i SEK. Svängningar i valutakurserna kan få stor påverkan på både det lokala operationella resultatet och värdet i SEK rapporterade resultatet. d. Politiska risker: Auriant Mining agerar i dag endast i Ryssland. Ryssland är en ung demokrati och den politiska situation är inte lika stabil som i Västeuropa. e. Inflationsrisk: Den ryska ekonomin har varit föremål för betydande inflationstryck under de senaste åren. Detta inverkar direkt på produktionskostnaderna i ett guldbolag. f. Geologisk risk: Guldreserverna i ett guldproduktions- och guldprospekterings-företag påverkas av geologiska och ekonomiska faktorer. Uppskattningen och beräkningar av malmbasen beror alltid på det internationella guldpriset, kostnaderna förenade med produktionen etc. Därför kan den beräknande guldreserven i ett guldföretag när som helst förändras. g. Finansiell- och projektrisk: Auriant Mining AB är ett guldföretag som sysslar både med prospektering och produktion av guld. Bolaget är fortfarande i behov av extern finansiering för att kunna utveckla sin verksamhet. Om tillgången till extern finansiering skulle minska skulle det inverka negativt på bolagets framtidsutsikter. Den nuvarande dåliga situationen på de globala kapitalmarknaderna måste tas i beaktning. h. Legal risk: Auriant Mining AB verkar i den komplicerade och föränderliga legala miljön i Ryssland. Förändringar i tolkningar av skattelagstiftningen och den legala miljön kan ha väsentlig påverkan på bolagets verksamhet. AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 5
Verksamhetsuppdatering för 3 månader VIKTIGA HÄNDELSER Guldproduktionen vid Tardan inklusive gravitationsanläggningen, ökade med 78% till 143,2 kg (4 604oz), jämfört med 80,6 kg (2 591 oz) under 3 månader. Gravitationsanläggningen vid Tardan producerade 48 kg guld (1 531 oz), vilket var en ökning med 220% jämfört med 15 kg (472 oz) under samma period. Guldhalten vid Tardan ökade med 148% och uppgick till 5,19 g/t, jämfört med 2,09 g/t under samma period. Volymen av staplade malm på lakningsanläggningen ökade med 75% jämfört med PRODUKTION Produktionsenhet Licensområde 3 månader 3 månader kg* oz kg* oz Malmbaserad Tardan (gravitation) Tardan 48 1 531 15 472 Tardan (lakning) Tardan 95 3 073 66 2 119 Solcocon Staroverenskaya - - 3 108 Total guldproduktion 143 4 604 84 2 699 *Avrundad till närmaste heltal. TARDAN Brytning 3 månader 3 månader Avvikelse Gråbergsproduktion 000 m3 638 803 (165) (21%) Bruten malm 000 ton 64 80 (16) (20%) Snitthalt g/t 5,19 2,09 3.1 148% Gravitation Kapasitet 000 ton 20 9 11 122% Snitthalt g/t 8,60 5,06 3,54 70% Utbyte % 28% 32% (4) (13%) Guldproduktion kg 48 15 33 220% Höglakning Stapling Malm & slagg* 000 ton 21 12 9 75% Halt g/t 3,80 1,84 1,96 107% Guldmalm läggs kg 78 22 56 255% Guldproduktion kg 95 66 29 44% Guldproduktion 143 4 604 84 2 699 Lager per den 31 mars Malm* 000 ton 28 87 (59) (68%) Halt g/t 3,65 1,90 1,75 92% Slagg* 000 ton 37 24 13 54% Halt g/t 5,44 3,38 2,06 61% *Avrundad till närmaste heltal. AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 6
Finansiella rapporter Koncernens Resultaträkning Jan-Dec Jan-Dec TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD Intäkter 56 723 37 369 282 841 6 707 4 464 33 429 Kostnad för sålda varor (41 018) (32 265) (241 615) (4 851) (3 978) (28 683) Bruttoresultat 15 705 5 104 41 226 1 856 486 4 746 Administrationskostnader och allmänna (5 164) (6 773) (32 120) (611) (792) (3 768) kostnader Övriga intäkter 1 995 727 8 060 252 87 953 Övriga kostnader (466) (2 041) (8 565) (55) (245) (1 012) Jämförelsestörande poster (nedskrivning - - (118 276) - - (14 216) av tillgångar) Rörelseresultat 12 070 (2 983) (109 675) 1 442 (464) (13 297) Finansiella intäkter 42-5 092 5-602 Finansiella kostnader (16 136) (18 125) (64 813) (1 907) (2 087) (7 683) Resultat före skatt (4 024) (21 108) (169 396) (460) (2 551) (20 378) Inkomstskatt (10 075) 1 812 (9 201) (1 191) 217 (1 116) Periodens nettoresultat (14 099) (19 296) (178 597) (1 651) (2 334) (21 494) Resultat hänförligt till: Aktieägare i moderbolaget (14 099) (19 296) (178 597) (1 651) (2 334) (21 494) Resultat per aktie före utspädning (SEK, US$) (0,79) (1,08) (10,03) (0,09) (0,13) (1,21) Resultat per aktie efter utspädning (SEK, US$) (0,79) (1,08) (10,03) (0,09) (0,13) (1,21) Antal aktier vid periodens slut 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 Genomsnittligt antal aktier för perioden 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 Genomsnittligt antal aktier för perioden med hänsyn till utspädning ) 19 740 025 18 667 480 20 323 363 19 740 025 18 667 480 20 323 363 Koncernens rapport över totalresultat Jan-Dec Jan-Dec TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD Periodens resultat (14 099) (19 296) (178 597) (1 651) (2 334) (21 494) Övrigt totalresultat Omräkningsdifferenser 20 042 (30 190) (55 324) 1 277 (408) (4 494) för perioden 5 943 (49 486) (233 921) (374) (2 742) (25 988) AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 7
Koncernens balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Mars 31, Mars 31, December 31, Mars 31, Mars 31, December 31, TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD Immateriella anläggningstillgångar 158 736 255 160 163 601 22 790 33 641 23 081 Materiella anläggningstillgångar 194 432 284 779 206 087 23 818 32 698 24 506 Avrymningstillgångar 27 827 38 528 19 505 3 416 4 468 2 335 Finansiella anläggningstillgångar 44 920 86 836 52 375 5 514 10 070 6 270 Summa anläggningstillgångar 425 915 665 303 441 568 55 537 80 877 56 192 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager 8 850 10 740 7 911 1 086 1 245 946 Pågående arbeten 34 392 38 817 32 159 4 221 4 501 3 850 Färdiga produkter 441 338 312 54 39 37 Kortfristiga fordringar 28 512 31 817 43 756 3 500 3 691 5 246 Förutbetalda kostnader 6 038 5 951 2 826 741 690 338 Kassa och bank 13 508 529 361 1 658 61 43 Summa omsättningstillgångar 91 741 88 192 87 325 11 260 10 227 10 460 SUMMA TILLGÅNGAR 517 656 753 495 528 893 66 797 91 104 66 652 EGET KAPITAL OCH SKULDER Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital 2 003 200 277 2 003 307 30 738 307 Balanserat resultat 397 238 163 337 397 634 59 791 25 040 59 838 Valutakursreserver (621 277) (447 877) (607 178) (85 738) (64 927) (84 087) Summa eget kapital hänförligt till (126 227) (121 136) (146 269) (14 437) (11 628) (15 714) moderbolagets aktieävgare TOTAL EQUITY (348,263) (205,399) (353,810) (40,077) (20,777) (39,656) LÅNGFRISTIGA SKULDER Uppskjuten skatt 12 133 17 243 13 339 2 079 2 684 2 224 Långfristiga lån 163 709 161 643 167 652 20 094 18 745 20 073 Leasingskulder 4 445 12 917 5 772 546 1 498 691 Skuld till aktieägare 340 473 381 529 344 894 41 790 44 245 41 293 Övriga långfristiga skulder 49 571 51 946 50 329 6 084 6 024 6 026 Summa Långfristiga skulder 570 331 625 278 581 986 70 593 73 196 70 307 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 20 344 29 787 20 500 2 497 3 454 2 454 Kortfristiga lån 203 664 233 555 204 940 24 998 27 084 24 537 Leasingskulder 6 154 7 250 5 624 755 841 673 Obligationslån och skulder till 46 340 36 106 46 466 5 688 4 187 5 563 aktieägare Övriga kortfristiga skulder 19 086 26 918 23 187 2 343 3 119 2 774 Summa kortfristiga skulder 295 588 333 616 300 717 36 281 38 685 36 001 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 517 656 753 495 528 893 66 797 91 104 66 652 STÄLLDA PANTER* - - - - - - ANSVARSFÖRBINDELSER - - - - - - *100% av aktierna i samtliga produktionsbolag är pantsatta enligt låneavtalen med Promsvyazbank. Ställda säkerheter per den 31 mars är lika med noll eftersom nettotillgångar i produktionsbolag är negativa. AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 8
Koncernens rapport över förändringar i eget kapital Hänförligt till moderbolagets aktieägare Samtliga belopp anges i TSEK Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Valutakurs reserver Balanserat resultat Summa eget kapital Eget kapital per den 31 december 2014 200 277 162 982 (90 946) (428 581) (156 268) Periodens nettoresultat (19 296) (19 296) Utfärdade tecknings och personaloptioner 355 355 Omräkningsdifferens (30 190) (30 190) Summa totalresultat för perioden - 355 (30 190) (19 296) (49 130) Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital 161 161 Eget kapital per den 31 mars 200 277 163 337 (121 136) (447 877) (205 399) Transaktioner med närstående Minskning av aktiekapitalet (198 274) 198 274 - Summa transaktioner med närstående för perioden (198 274) 198 274 - Periodens nettoresultat (159 301) (159 301) Konvertibel del av obligationer 35 156 35 156 Utfärdade tecknings och personaloptioner 867 867 Omräkningsdifferens (25 133) (25 133) Summa totalresultat för perioden - 36 023 (25 133) (159 301) (148 411) Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital 404 404 Eget kapital per den 31 december 2 003 397 634 (146 269) (607 178) (353 810) Periodens nettoresultat (14 099) (14 099) Utfärdade tecknings och personaloptioner (396) (396) Omräkningsdifferens 20 042 20 042 Summa totalresultat för perioden - (396) 20 042 (14 099) 5 547 Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital (131) (131) Eget kapital per den 31 mars 2 003 397 238 (126 227) (621 277) (348 263) AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 9
Koncernens rapport över förändringar i eget kapital Hänförligt till moderbolagets aktieägare Samtliga belopp anges i TUSD Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Valutakurs reserver Balanserat resultat Summa eget kapital Eget kapital per den 31 december 2014 30 738 24 997 (11 220) (62 593) (18 078) Periodens nettoresultat (2 334) (2 334) Utfärdade tecknings och personaloptioner 43 43 Omräkningsdifferens (408) (408) Summa totalresultat för perioden - 43 (408) (2 334) (2 699) Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital 19 19 Eget kapital per den 31 mars 30 738 25 040 (11 628) (64 927) (20 777) Transaktioner med närstående Minskning av aktiekapitalet (30 431) 30 431 - Summa transaktioner med närstående för perioden (30 431) 30 431 - Periodens nettoresultat (19 160) (19 160) Konvertibel del av obligationer 4 265 4 265 Utfärdade tecknings och personaloptioner 102 102 Omräkningsdifferens (4 086) (4 086) Summa totalresultat för perioden - 4 367 (4 086) (19 160) (18 879) Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital 48 48 Eget kapital per den 31 december 307 59 838 (15 714) (84 087) (39 656) Periodens nettoresultat (1 651) (1 651) Utfärdade tecknings och personaloptioner (47) (47) Omräkningsdifferens 1 277 1 277 Summa totalresultat för perioden - (47) 1 277 (1 651) (421) Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital (16) (16) Eget kapital per den 31 mars 307 59 791 (14 437) (85 738) (40 077) AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 10
Koncernens kassaflödesanalys LÖPANDE VERKSAMHET Jan-Dec Jan-Dec TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD Kundbetalningar 75 821 37 369 271 694 8 966 4 464 32 042 Moms och övriga ersättningar 4 129 8 550 33 012 488 1 026 3 915 Leverantörsbetalningar (32 630) (24 653) (156 416) (3 859) (2 957) (18 524) löner och sociala avgifter (16 980) (14 370) (74 796) (2 008) (1 724) (8 860) Betald inkomstskatt - - (107) - - (13) Övriga betalda skatter (4 540) (4 652) (29 124) (537) (558) (3 446) Kassaflöde från den löpande verksamheten 25 800 2 245 44 264 3 051 251 5 113 INVESTERINGSVERKSAMHET Investering i anläggningar och utrustning (4 434) (345) (746) (524) (41) (89) Prospektering och forskning (716) - (242) (85) - (29) Nettokassaflöde i investeringsverksamheter (5 150) (345) (989) (609) (41) (117) FINANSIERINGSVERKSAMHET Intäkter från lån - - 8 421 - - 1 000 Återbetalning av lån - (672) (6 329) - (81) (745) Betald ränta (6 095) (3 814) (36 130) (721) (458) (4 535) Leasingavgifter (2 148) (1 906) (10 867) (254) (229) (1 288) Övriga finansiella kostnader - (27) (309) - (3) (37) Nettokassaflöde från finansieringsverksamhet (8 242) (6 419) (45 213) (975) (770) (5 604) Nettoökning av likvida medel 12 407 (4 519) (1 938) 1 467 (561) (609) Kursdifferens i likvida medel 739 337 (2 412) 148 19 49 Ingående balans likvida medel 361 4 711 4 711 43 603 603 Utgående likvida medel 13 508 529 361 1 658 61 43 AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 11
Koncernens nyckeltal 3 månader 3 månader 12 månader 3 månader 3 månader Nyckeltalsdefinitioner Jan- Mars Jan- Mars Jan- Dec Jan- Mars Jan- Mars Jan- Dec TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD Summa tillgångar 517 656 753 495 528 893 66 797 91 104 66 652 Summa tillgångar enligt balansräkningen vid periodslutet Eget kapital (348 263) (205 399) (353 810) (40 077) (20 777) (39 656) Totalt eget kapital inklusive minoritetsintresse enligt balansräkningen vid periodslutet Räntebärande skulder Antal anställda vid periodens slut 797 509 830 024 808 191 97 838 96 255 96 818 Totala räntebärande skulder vid periodslutet 515 707 517 515 707 517 EBITDA 25 387 11 536 86 868 3 018 1 384 10 267 Resultat före finansnetto, skatt, avskrivningar och nedskrivning Per aktie Resultat per aktie (SEK, USD) Eget kapital per aktie (SEK, USD) Räntabilitet på eget kapital (%) (0,79) (1,08) (10,03) (0,09) (0,13) (1,21) Nettoresultatet efter skatt för perioden delat med genomsnittligt antal utestående aktier under perioden före utspädning (19,56) (11,54) (19,87) (2,25) (1,17) (2,23) Eget kapital exklusive minoritetsintresse vid periodslutet delat med totalt antal utestående aktier vid samma tidpunkt -4,0% -10,7% -70,0% -4,1% -12,0% -74,5% Periodens nettoresultat efter skatt delat med genomsnittligt eget kapital under perioden AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 12
Moderbolagets resultaträkning Jan-Dec Jan-Dec TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD Intäkter Övriga rörelseintäkter 7 90 90 1 11 11 Totala intäkter 7 90 90 1 11 11 Rörelsekostnader Övriga externa kostnader (646) (1 043) (5 408) (76) (125) (641) Personalkostnader (215) (720) (2 619) (25) (86) (311) Rörelsekostnader (861) (1 764) (8 028) (101) (212) (952) Rörelseresultat (853) (1 674) (7 938) (100) (201) (941) Finansnetto 5 105 (37 818) 79 895 604 (4 536) 9 472 Resultat före skatt 4 252 (39 492) 71 958 504 (4 737) 8 531 Inkomstskatt - - - - - - Periodens resultat 4 252 (39 492) 71 958 504 (4 737) 8 531 Moderbolagets rapport över totalresultat Jan-Dec Jan-Dec TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD Periodens resultat 4 252 (39 492) 71 958 504 (4 737) 8 531 Valutakursdifferenser 10 857 31 755 (26 011) 2 042 1 896 (4 472) för perioden 15 109 (7 737) 45 947 2 546 (2 841) 4 059 AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 13
Moderbolagets balansräkning TILLGÅNGAR Mars 31, Mars 31, December 31, Mars 31, Mars 31, December 31, TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD ANLÄGGNINGSTILLGÅNG- AR Finansiella anläggningstillgångar 635 701 562 204 626 406 78 027 65 197 74 997 Summa anläggningstillgångar 635 701 562 204 626 406 78 027 65 197 74 997 OMSÄTTNINGSTILLGÅNG- AR Kortfristiga fordringar 408 431 268 50 50 32 Likvida medel 101 67 73 12 8 9 Summa omsättningstillgångar 509 498 341 62 58 41 SUMMA TILLGÅNGAR 636 209 562 702 626 747 78 089 65 254 75 038 EGET KAPITAL OCH SKUL- DER Eget kapital 244 589 140 170 229 876 30 021 16 255 27 522 Långfristiga skulder 341 366 382 423 345 788 41 900 44 348 41 400 Kortfristiga skulder 50 253 40 109 51 083 6 168 4 651 6 116 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 636 209 562 702 626 747 78 089 65 254 75 038 STÄLLDA PANTER 385 563 538 547 381 823 47 325 62 453 45 714 ANSVARSFÖRBINDELSER - - - - - - AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 14
Moderbolagets rapport över förändringar i eget kapital (Alla belopp i TSEK) Aktiekapital Reserfond Överkursfond Valutakurs reserv Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Eget kapital per den 31 december 2014 200 277 68 032 587 962 (100 607) (566 522) (41 590) 147 552 Balanserad vinst eller förlust (41 590) 41 590 - Nettoresultat för perioden (39 492) (39 492) Utfärdade tecknings och personaloptioner 355 355 Omräkningsdifferens 31 755 31 755 Summa totalresultat för perioden - - 355 31 755 - (39 492) (7 382) Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital 161 161 Eget kapital per den 31 mars 200 277 68 032 588 317 (68 852) (608 112) (39 492) 140 170 Transaktioner med närstående Minskning av aktiekapitalet (198 274) 198 274 - Summa transaktioner med närstående för perioden (198 274) 198 274 - Nettoresultat för perioden 111 449 111 449 Konvertibel del av obligationer 35 156 35 156 Utfärdade tecknings och personaloptioner 867 867 Omräkningsdifferens (57 766) (57 766) Summa totalresultat för perioden - - 36 023 (57 766) - 111 449 89 706 Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital 404 404 Eget kapital per den 31 december 2 003 266 306 624 340 (126 618) (608 112) 71 958 229 876 Balanserad vinst eller förlust 71 958 (71 958) - Nettoresultat för perioden 4 252 4 252 Utfärdade tecknings och personaloptioner (396) (396) Omräkningsdifferens 10 857 10 857 Summa totalresultat för perioden - - (396) 10 857-4 252 14 712 Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital (131) (131) Eget kapital per den 31 mars 2 003 266 306 623 944 (115 762) (536 154) 4 252 244 589 AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 15
Moderbolagets rapport över förändringar i eget kapital (Alla belopp i TUSD ) Aktiekapital Reserfond Överkursfond Valutakurs reserv Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Eget kapital per den 31 december 2014 30 738 10 441 90 222 (19 332) (86 950) (6 065) 19 054 (6 065) 6 065 - Nettoresultat för perioden Utfärdade tecknings och personaloptioner (4 737) (4 737) Omräkningsdifferens 43 43 Summa totalresultat för perioden 1 896 1 896 Summa totalresultat för perioden - - 43 1 896 - (4 737) (2 799) Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital 19 19 Equity as at March 31, 30,738 10,441 90,265 (17,436) (93,015) (4,737) 16,255 Transaktioner med närstående Minskning av aktiekapitalet (30 431) 30 431 - Summa transaktioner med närstående för perioden (30 431) 30 431 - Nettoresultat för perioden 13 268 13 268 Konvertibel del av obligationer 4 265 4 265 Utfärdade tecknings och personaloptioner 102 102 Omräkningsdifferens (6 368) (6 368) Summa totalresultat för perioden - - 4 367 (6 368) - 13 268 11 267 Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital 48 48 Eget kapital per den 31 december 307 40 872 94 632 (23 804) (93 015) 8 531 27 522 Balanserad vinst eller förlust 8 531 (8 531) - Nettoresultat för perioden 504 504 Utfärdade tecknings och personaloptioner (47) (47) Omräkningsdifferens 2 042 2 042 Summa totalresultat för perioden - - (47) 2 042-504 2 499 Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital (16) (16) Eget kapital per den 31 mars 307 40 872 94 585 (21 762) (84 484) 504 30 021 AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 16
Moderbolagets kassaflödesananlys LÖPANDE VERKSAMHET Jan-Dec Jan-Dec TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD Kundbetalningar - - - - - - Moms och övriga ersättningar 32 145 565 4 17 67 Leverantörsbetalningar (1 021) (871) (4 978) (121) (104) (590) Löner och sociala avgifter (592) (389) (2 581) (70) (47) (306) Betald inkomstskatt - - - - - - Övriga betalda skatter - - - - - - Nettokassaflöde använt i den löpande verksamheten (1 581) (1 115) (6 994) (187) (134) (829) INVESTERINGSVERKSAMHETEN Utlåningar - - (11 640) - - (1 377) Nettokassaflöde använt i investeringsverksamheten - - (11 640) - - (1 377) FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Upptagna lån 1 615 467 17 999 191 56 2 129 Amortering av lån - - - - - - Nettokassaflöde från finansieringsverksamhet 1 615 467 17 999 191 56 2 129 Nettoökning av likvida medel 34 (647) (636) 4 (78) (76) Kursdifferens i likvida medel (7) 9 4 - (5) (5) Ingående balans likvida medel 73 705 705 9 90 90 Utgående likvida medel 101 67 73 12 8 9 AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 17
Kompletterande uppgifter TIDPUNKTER FÖR EKONOMISK INFORMATION Q2 delårsrapporten kommer att publiceras den 29 augusti Q3 delårsrapporten kommer att publiceras den 29 november Q4 delårsrapporten kommer att publiceras den 28 februari 2017 FÖRETAGSINFORMATION Auriant Mining AB (AUR) är ett svenskt gruvbolag med inriktning på prospektering och guldproduktion i Ryssland, främst i Zabaikalskiy regionen och republikerna Khakassia och Tyva. Bolaget har för närvarande fyra licenser, inklusive en gruva i drift (Tardan), en prospekteringstillgång i ett tidigt skede och två prospekteringstillgångar under utveckling. Sedan den 19 juli 2010 handlas Auriants aktier på First North Premier vid NASDAQ OMX Nordic Exchange under beteckningen AUR. Läs mer på www.auriant. com. Mangold Fondkommission är Certified Adviser till Auriant, för mer information 08-503 015 50 eller www.mangold.se. FÖRSÄKRAN Styrelsen och verkställande direktören intygar att denna rapport ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver alla väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Stockholm, den 30 maj Auriant Mining AB (publ.) Lord Daresbury Preston Haskell Ingmar Haga Styrelseordförande Ledamot Ledamot Sergey Ustimenko VD Denna årsrapport har inte granskats av bolagets revisorer Aktsamhetsuppmaning: Uttalanden och antaganden gjorda i bolagets informationsgivning med avseende på Auriant Mining ABs ( AUR ) nuvarande planer, prognoser, strategier, tankar och övriga uttalanden som ej utgör historiska fakta är bedömningar eller s k forward looking statements om AURs framtida verksamhet. Sådana bedömningar av framtiden inbegriper men är ej begränsade till uttalanden omfattande ord som kan komma, avser, planerar, förväntar, uppskattar, tror, bedömer, prognostiserar och liknande uttryck. Sådana uttalanden reflekterar företagsledningens för AUR förväntningar och antaganden mot bakgrund av vid varje tillfälle tillgänglig information. Dessa uttalanden och förväntningar är föremål för ett stort antal risker och osäkerheter. Dessa, i sin tur, inbegriper men är ej begränsade till i) förändringar i den ekonomiska, legala och politiska miljön i de länder vari AUR har verksamhet, ii) förändringar i den geologiska informationen som finns tillgänglig vad avser av bolaget drivna projekt, iii) AURs förmåga att kontinuerligt säkerställa tillräcklig finansiering för att bedriva sin verksamhet som en going concern, iv) framgången vad avser koncernens deltagande, om överhuvudtaget, i olika intressebolag, joint ventures eller andra allianser, v) valutakursförändringar, i synnerhet vad avser relationen RUR/USD. Mot bakgrund av de många risker och osäkerheter som existerar i varje guldprospekterings- och guldproduktionsbolag på ett tidigt stadium, kan den faktiska framtida utvecklingen för AUR komma att väsentligt avvika från den i bolagets informationsgivning förväntade. AUR påtar sig ingen ovillkorlig skyldighet att omedelbart uppdatera sådana framtidsbedömningar. Detta pressmeddelande får inte, vare sig direkt eller indirekt, offentliggöras, publiceras eller distribueras, i eller till USA, Australien, Japan, Kanada, Nya Zeeland, Hongkong, Sydafrika eller annat land där sådan åtgärd helt eller delvis är föremål för legala restriktioner. Ingenting i detta pressmeddelande ska anses utgöra ett erbjudande om att investera eller i övrigt handla i värdepapper i Auriant Mining AB (publ). De tilltänkta emissionerna kommer inte att rikta sig till personer med hemvist eller som är bosatta i USA, Australien, Japan, Kanada, Nya Zeeland, Hongkong, Sydafrika eller annat land där sådan åtgärd skulle innebära krav på ytterligare prospekt, annan erbjudandedokumentation, registreringsåtgärd eller andra åtgärder utöver vad som följer av svensk lag. Inga värdepapper kommer att registreras enligt United States Securities Act från 1933, någon motsvarande lag i någon delstat i USA, eller enligt någon provinslag i Kanada, och inte heller enligt tillämplig lag i annat land. AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 18