TJÄNSTESKRIVELSE 2017-10-10 Kommunstyrelsen Percy Carlsbrand Ekonomichef Telefon 08 555 010 10 percy.carlsbrand@nykvarn.se Nykvarnsbostäder KS/2017:409 Delårsrapport AB Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar föreslå kommunfullmäktige besluta att godkänna delårsbokslutet för AB Nykvarnsbostäder för perioden 2017-01-01 2017-08-31. T J Ä N S T E S Sammanfattning av ärendet Styrelsen för AB Nykvarnsbostäder har upprättat delårsbokslut för 2017, t o m augusti. Bolaget redovisar ett positivt resultat för perioden om 4 035 tkr. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse 2017-10-10 Delårsbokslut AB Nykvarnsbostäder 2017-01-01 2017-08-31 Protokollsutdrag Nykvarns kommunkoncern AB 2017-10-16 Protokollsutdrag AB Nykvarnsbostäder 2017-10-03. Ärendet Styrelsen för AB Nykvarnsbostäder har upprättat delårsbokslut för 2017, t o m augusti. Vid styrelsens sammanträde den 2017-10-03 godkändes delårsrapporten. Den överlämnas därefter till Nykvarns kommunkoncern AB samt till kommunfullmäktige för godkännande. AB Nykvarnsbostäders delårsrapport ingår som en del i kommunens sammanställda redovisning och redovisas därför också i kommunens delårsrapport och årsredovisning. Ekonomiska konsekvenser Det föreslagna beslutet medför inga ekonomiska konsekvenser. Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se 1(2)
Barnkonventionskonsekvenser Beslutet medför inga konsekvenser utifrån barnperspektivet. Ola Edström Kommunchef Percy Carlsbrand Ekonomichef Beslutet expedieras till Akten AB Nykvarnsbostäder Ekonomiavdelningen T J Ä N S T E S Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se 2(2)
D E L Å R S R A P P O R T AB NYKVARNSBOSTÄDER 556577-2323 2017-01-01 -- 2017-08-31 Sida 1 av 14
Nyckeltal Översikt 2017 jan-aug 2016 2015 2014 Nettoomsättning, Tkr 52 675 80 417 75 067 78 403 Resultat efter finansiella poster, Tkr 4 035 6 981 24 435 6 422 Avkastning på totalt kapital % 4,2% 3,6% 7,4% 4,9% Balansomslutning, Tkr 425 173 423 886 419 073 460 831 Soliditet, % 18,2% 17,4% 16,1% 9,9% Medelantal anställda 33 33 34 37 Driftnetto bostäder,tkr 19 638 29 639 Marknadsvärde 553 615 553 615 478 475 397 900 Nyckeltalsdefinitioner Avkastning på totalt kapital Resultat efter finansiella poster + räntekostnader/ ingående balansomslutning Fr.o.m. räkenskapsåret har bolaget beslutat att använda nyckeltalet avkastning på totalt kapital istället för som tidigare avkastning på eget kapital, då det är ett mer rättvisande nyckeltal. Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutning. Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står Från 2016 balanserade vinstmedel 58 054 879 Periodens resultat 4 035 062 Summa disponibla vinstmedel 62 089 941 Sida 2 av 14
Resultaträkning Not 2017-01-01 2016-01-01-12-31 Rörelsens intäkter: Nettoomsättning 2 52 674 666 80 416 684 Övriga intäkter 3 2 294 1 448 693 Summa rörelseintäkter 52 676 960 81 865 377 Rörelsens kostnader: Reparation- och underhållskostnader 4-5 958 841-10 450 217 Driftskostnader övriga 5-23 154 540-34 957 295 Taxebundna kostnader -5 490 485-8 277 501 Fastighetsskatt -470 568-489 868 Avskrivning, nedskrivning och återföring av nedskrivning av materiella anläggningstillgångar 6-8 670 767-12 669 904 Summa rörelsekostnader -43 745 201-66 844 785 Rörelseresultat 8 931 759 15 020 592 Resultat från finansiella poster: Ränteintäkter och liknande resultatposter 7 57 334 89 549 Räntekostnader och liknande resultatposter 8-4 954 031-8 129 095 Resultat från finansiella poster: -4 896 697-8 039 546 Resultat före bokslutsdispositioner och skatt 4 035 062 6 981 046 Bokslutdispositioner Förändring avskrivning utöver plan maskiner och inventarier 0 700 000 Summa bokslutsdispositioner 0 700 000 Resultat före skatt 4 035 062 7 681 046 Skatt på årets resultat 9 0-1 471 201 Årets resultat 4 035 062 6 209 845 Sida 3 av 14
Balansräkning Not -12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 11 Byggnader och mark 362 400 960 369 315 120 Maskiner, inventarier och tillval 15 621 599 16 574 585 Pågående ny- och ombyggnad 782 216 653 660 Summa materiella anläggningstillgångar 378 804 775 386 543 365 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 12 40 000 40 000 Summa finansiella anläggningstillgångar 40 000 40 000 Långfristiga fordringar Uppskjuten skattefordran 13 980 413 980 413 Övriga långfristiga fordringar 13 32 396 17 616 Summa långfristiga fordringar 1 012 809 998 029 Summa anläggningstillgångar 379 857 584 387 581 394 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 551 188 529 492 Kundfordringar Nykvarn kommun 3 277 663 2 542 800 Övriga fordringar på Nykvarns kommun 14 33 903 270 27 958 907 Skattefordran 5 027 343 2 910 567 Övriga fordringar 10 1 658 148 1 687 633 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 890 437 674 791 Summa kortfristiga fordringar 45 308 049 36 304 190 Kassa och bank 7 300 825 Summa omsättningstillgångar 45 315 349 36 305 015 Summa tillgångar 425 172 933 423 886 409 Sida 4 av 14
Balansräkning, forts Not -12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 15 Bundet eget kapital Aktiekapital (1.500 aktier) 15 000 000 15 000 000 Reservfond 401 000 401 000 Summa bundet eget kapital 15 401 000 15 401 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat 58 054 880 52 046 035 Årets resultat 4 035 062 6 209 845 Summa fritt eget kapital 62 089 942 58 255 880 Summa eget kapital 77 490 942 73 656 880 Obeskattade reserver 16 Avskrivningar inventarier utöver plan 2 050 000 2 050 000 Periodiseringsfonder 1 950 000 1 950 000 Summa obeskattade reserver 4 000 000 4 000 000 Avsättningar Avsättningar för skatter 17 9 686 038 9 686 038 Summa avsättningar 9 686 038 9 686 038 Långfristiga skulder Skuld till Nykvarns kommun 18 320 450 000 320 450 000 Summa långfristiga skulder 320 450 000 320 450 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2 730 300 5 058 387 Leverantörsskulder Nykvarns kommun 292 146 1 245 721 Övriga kortfristiga skulder Nykvarns Kommun 1 263 819 9 932 Övriga skulder 1 101 498 1 383 819 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 8 158 190 8 395 632 Summa kortfristiga skulder 13 545 953 16 093 491 Summa eget kapital och skulder 425 172 933 423 886 409 Sida 5 av 14
Kassaflödesanalys 2017-01-01 2016-01-01-12-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 8 931 759 15 020 592 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Realisationsvinster försäljning anläggningstillgångar 0-1 426 759 Avskrivningar och nedskrivningar 8 670 767 12 669 904 Betald skatt -2 116 776-721 066 15 485 750 25 542 671 Erhållen ränta 57 334 89 549 Erlagd ränta -4 954 031-8 129 095 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 10 589 053 17 503 125 Förändringar i rörelsekapital Minskning/ökning avkortfristiga fordringar 1) -952 863-2 020 077 Minskning/ökning av kortfristiga skulder -2 547 540-2 741 362 Kassaflöde från den löpande verksamheten 7 088 650 12 741 686 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -932 175-14 930 033 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0 4 020 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -932 175-10 910 033 Finansieringsverksamheten Förändring av långfristiga skulder avsättning 0 0 Förändring av långfristiga fordringar -14 780 39 036 Lämnad utdelning 0-12 000 Lämnade koncernbidrag -201 000 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -215 780 27 036 Förändring av likvida medel 1) 5 940 695 1 858 689 Likvida medel vid årets början 25 659 517 23 800 828 Likvida medel vid årets slut 31 600 212 25 659 517 1) Fordran på koncernkonto hos Nykvarns kommun redovisas i kassaflödesanalysen som likvida medel under året. Sida 6 av 14
Noter Not 1 Redovisningsprinciper Allmänt Redovisningsprinciperna är oförändrade mot föregående år. Not 2 Nettoomsättning 2017-01-01 Hyresintäkter, bostäder 31 479 251 46 599 614 Hyresintäkter, lokaler 275 036 328 388 Förvaltningsavtal 20 920 379 33 488 682 52 674 666 80 416 684 Not 3 Övriga intäkter 2017-01-01 Återvunna kundförluster 1 136 21 658 Realisationsvinst avyttring fastigheter 0 1 337 302 Realisationsvinst avyttring maskiner & inventarier 0 89 457 Övriga intäkter 1 158 277 2 294 1 448 694 Not 4 Underhållskostnader 2017, jan-aug Bostäder Kommersiella ytor Verksamhets lokaler Gata Park VA Övriga Reparationer 468 0 1 411 41 24 Lägenhetsunderhåll 938 0 0 0 0 Övrigt underhåll 1 579 0 1 498 0 0 Summa 2 985 0 2 909 41 24 2016 Reparationer 1 255 0 2 806 28 83 Lägenhetsunderhåll 1 878 0 16 0 0 Övrigt underhåll 1 832 0 2 539 2 11 Summa 4 965 0 5 361 30 94 I beloppet övrigt underhåll ingår, byggkonsulter arkitektkostnader etc för kommande förväntade nyoch ombyggnationer Sida 7 av 14
Noter, forts Not 5 Personal 2017-01-01 Medelantalet anställda: Kvinnor 19 19 Män 14 14 Summa 33 33 Styrelse och ledande befattningshavare Män 5 5 Kvinnor 1 1 6 6 Löner och andra ersättningar: Styrelse och verkställande direktör 823 433 1 125 926 Övriga anställda 9 371 603 13 156 181 Summa 10 195 036 14 282 107 Sociala kostnader: Pensionskostnader verkställande direktör 186 243 174 670 Pensionskostnader, övriga 334 057 754 666 Sociala avgifter enligt lag och avtal 3 329 604 4 685 977 Summa 3 849 904 5 615 313 Verkställande direktören har erhållit 78 000 kr per månad i lön ( 72 048 kr). Vid uppsägning av anställning från bolaget respektive VD gäller sex månaders uppsägningstid. Därutöver gäller vid uppsägning från företagets sida att verkställande direktören äger rätt till avgångsersättning motsvarande 6 månadslöner efter anställningens upphörande, med avräkning mot andra inkomster. Pensionsförmån till VD utgår enligt pensionsplan KAP-KL. Därutöver har VD inga andra förmåner utöver kollektivavtal. 2017-01-01 Not 5 Ersättningar till revisor Revisionsuppdrag 124 437 160 071 Övriga uppdrag 67 988 1 584 192 425 161 655 Not 6 Avskrivningar och nedskrivning 2017-01-01 Avskrivningar enligt plan: Byggnader och mark 7 153 479 10 451 249 Inventarier 1 517 288 2 218 654 Summa 8 670 767 12 669 903 Sida 8 av 14
Noter, forts Not 7 Ränteintäkter 2017-01-01 Ränteintäkter 43 516 87 080 Övriga finansiella intäkter, HBV 13 818 2 469 Summa 57 334 89 549 Not 8 Räntekostnader 2017-01-01 Räntekostnader, långfristigt lån 4 954 031 8 129 095 Summa 4 954 031 8 129 095 Not 9 Skatt på årets resultat 2017-01-01 Aktuell skatt 0 0 Justering avseende tidigare år 0 2 Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader 0-1 962 095 Förändring av uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag 0 490 892 Summa 0-1 471 201 Avstämning aktuell skatt Redovisat resultat före skatt 0 7 681 046 Skatt på redovisat resultat enligt gällande skattesats ( 22 %) 0 0 Skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga avskrivningar 0 3 574 202 skatt på schablonintäkt periodiseringsfond 0 9 126 Ej avdragsgill nedskrivning 0 0 Övriga ej avdragsgilla kostnader 0 126 789 Utnyttjat underskottsavdrag 0 0 Återförd nedskrivning ej skattepliktig 0 0 Skillnad mellan bokföringsmässig och skattemässig reavinst 0 10 296 Reparationsavdrag i samband med ombyggnation 0-13 619 852 Redovisad vinst försäljning av dotterbolag 0 0 Övriga ej skattepliktiga intäkter 0-12 935 0-2 231 328 Not 10 Övriga fordringar Överskott skattekonto 1 617 668 1 600 822 Övriga fordringar 40 480 86 811 Summa 1 658 148 1 687 633 Sida 9 av 14
Noter, forts Not 11 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde 435 352 341 421 190 850 Inköp 239 319 7 158 207 Omklassificeringar 0 11 930 578 Försäljning 0-4 927 294 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 435 591 660 435 352 341 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -62 037 221-54 086 122 Årets avskrivningar -7 153 479-10 451 249 Omklassifceringar 0 25 946 Försäljning 0 2 474 204 Utgående ackumulerade avskrivningar -69 190 700-62 037 221 Nedskrivning Ingående nedskrivning -4 000 000-4 000 000 Utgående nedskrivningar -4 000 000-4 000 000 Bokfört värde 362 400 960 369 315 120 Marknadsvärde 553 614 709 553 614 709 Sida 10 av 14
Noter, forts Not 11 Materiella anläggningstillgångar forts Inventarier och tillval Ingående anskaffningsvärde 30 026 190 27 355 891 Inköp 564 300 1 221 750 Omklassificeringar 0 1 729 758 Försäljning 0-281 209 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 30 590 490 30 026 190 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -13 451 605-11 348 063 Årets avskrivningar -1 517 288-2 218 654 Omklassificeringar 0-25 946 Försäljning 0 141 058 Utgående ackumulerade avskrivningar -14 968 893-13 451 605 Bokfört värde 15 621 597 16 574 585 Pågående ny- och ombyggnader Ingående anskaffningsvärde 653 661 7 763 921 Inköp 128 555 6 550 076 Omklassificeringar 0-13 660 336 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 782 216 653 661 Bokfört värde 782 216 653 661 Sida 11 av 14
Noter, forts Not 12 Andra långfristiga värdepappersinnehav 4 st andelar i HBV 40 000 40 000 Bokfört värde 40 000 40 000 Not 13 Långfristiga fordringar Uppskjuten skattefordran avseende temperära skillnader 489 521 489 521 Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag 490 892 490 892 Övriga fordringar 32 396 17 616 1 012 809 998 029 Not 14 Fordringar på Nykvarns Kommun Fordran på koncernkonto Nykvarns kommun 31 592 916 25 658 695 Upplupna intäkter avseende förvaltningsavtal, etc 2 310 354 2 300 212 Bokfört värde 33 903 270 27 958 907 Sida 12 av 14
Noter, forts Not 15 Eget kapital Aktie- Bundna Fria Årets kapital reserver reserver resultat Belopp vid årets ingång 15 000 000 401 000 52 046 034 6 209 845 Överföring av föregående 6 209 845-6 209 845 års resultat 0 Aktieutdelning under året -201 000 Årets resultat 4 035 062 Belopp vid årets utgång 15 000 000 401 000 58 054 879 4 035 062 I de fria reserverna ingår ett villkorat aktieägartillskott på 15 000 000 (15 000 000) Not 16 Obeskattade reserver Periodiseringsfond beskattningsår 2014 500 000 500 000 Periodiseringsfond beskattningsår 2015 1 450 000 1 450 000 Skillnaden mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 2 050 000 2 050 000 Summa Avskrivningar utöver plan 4 000 000 4 000 000 Not 17 Avsättningar för skatter Uppskjuten skatt avseende temporära skillnader mellan bokföringsmässiga och skattemässiga världen 9 686 038 9 686 038 Summa avsättningar 9 686 038 9 686 038 Not 18 Skuld till Nykvarns Kommun Förfaller till betalning skuld per Inom ett Inom ett Senare än Skuld 2017-08-31 år till fem år fem år Låneskuld till Nykvarns kommun 320 450 000 0 0 320 450 000 Bokfört värde 320 450 000 0 0 320 450 000 Sida 13 av 14
Noter, forts Not 19 Eventualförpliktelser Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Garantibelopp Fastigo 262 441 262 441 Not 20 Väsentliga händelser efter balansdagens slut Bolagets mål är byggstart för nyproduktion i Brokvarn om ett trettiotal lägenheter samt ytterligare cirka 180 fram till 2020. Bolaget räknar även med att bygga ett nytt kontor under 2018. Från 2018 har AB Nykvarnsbostäder ett utökat uppdrag gentemot kommunen. Not 21 Disposition av vinst eller förlust Till bolagsstämmans förfogande står Från 2016 balanserade vinstmedel 58 054 879 Årets Resultat 4 035 062 Summa disponibla vinstmedel 62 089 941 Sida 14 av 14