ÅRSREDOVISNING COELI HOLDING FASTIGHET II AB (PUBL) För räkenskapsåret 14 jun dec 2016, organisationsnummer

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING COELI HOLDING FASTIGHET II AB (PUBL) För räkenskapsåret 14 jun dec 2016, organisationsnummer

2 ÅRSREDOVISNING COELI HOLDING FASTIGHET II AB (PUBL), ORG NR Styrelsen och verkställande direktören för Coeli Holding Fastighet II AB (publ) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 14 juni december FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE INFORMATION OM VERKSAMHETEN Bolaget registrerades 14 juni Detta är bolagets första räkenskapsår. Bolagets verksamhet består av att bedriva förvaltningsrådgivning för värdepapper samt att tillhandahålla företagsledning och administrativa tjänster. Bolaget förvaltar Fastighets AB Orlångsjö 2:7, org.nr ÄGARFÖRHÅLLANDEN Bolagets moderbolag är Coeli Real Estate AB, org.nr Moderbolaget har 99 procent av rösterna och 93 procent av antalet aktier. VIKTIGA FÖRHÅLLANDEN OCH VÄSENTLIGA HÄNDELSER Under året har bolaget haft en nyemission som infriat ca 40 MSEK i kapital från investerare genom nyemission av preferensaktier. Under året förvärvades även fastigheten samtliga aktier i bolaget Fastighets AB Orlångsjö 2:7 som äger fastigheten Huddinge Orlångsjö 2:7. BOLAGETS FINANSIELLA STÄLLNING Under hösten 2016 förvärvade Coeli Holding Fastighet II AB fastigheten Huddinge Orlångsjö 2:7 som är under förvaltning. Det är en fastighet som ligger i utkanten av andra redan bebodda områden i Huddinge kommun. Coeli ser stor potential i fastigheten och har påbörjat arbete att driva detaljplan och skapa byggrätter. De kostnader som bolaget under året ådragit sig avser etableringskostnader såsom legal rådgivning och värderingskostnader. VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Bolagets förväntade utveckling är främst beroende av riskfaktorer som är knutna till bolagets fastighet såsom utgång av detaljplanearbetet, miljörisker, hyresrättrisker och risker i driften av fastigheten. Därtill påverkas utvecklingen av andra makroekonomiska förutsättningar på fastighetsmarknaden såsom rådande ränteläge, inflation, valuta, byggkostnader, tillgång på mark och hyresnivåer. FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserat resultat Årets resultat Summa Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras enligt nedan: Utdelning till aktieägare Att till nästa år balanseras Summa

3 RESULTATRÄKNING (KR) Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader RÖRELSERESULTAT RESULTAT FÖRE SKATT ÅRETS RESULTAT 3

4 BALANSRÄKNING (KR) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Fordringar hos koncernföretag Summa anläggningstillgångar (not 2) Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Ej registrerat aktiekapital Aktiekapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Skulder Kortfristiga skulder Övriga skulder Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

5 FÖRÄNDRING EGET KAPITAL (KR) Aktiekapital Fritt eget kapital Summa eget kapital Belopp vid årets ingång, Nyemission Etableringskostnader Aktieägartillskott Årets resultat Belopp vid årets utgång, Av aktieägartillskotten är kr ovillkorade aktieägartillskott. Antal aktier Stamaktier Preferensaktier Kvotvärde Stamaktier Preferensaktier 10 röster per P1aktie. 1 röst per P2aktie. Preferensaktierna har företräde till utdelning och utskiftning vid likvidation upp till ett belopp motsvarande det kapital som investerats i Bolaget av preferensaktieinnehavarna. Därefter har Coeli Real Estate AB rätt att erhålla utdelning eller utskiftning i likvidation motsvarande det kapital som investerats i Bolaget av stamaktieinnehavarna. Vinstutdelning och utskiftning i likvidation därutöver ska fördelas lika mellan preferensaktier och stamaktier. 5

6 NOTER (KR) NOT 1 ALLMÄNNA VÄRDERINGS OCH REDOVISNINGSPRINCIPER Bolagets årsredovisning har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Belopp anges i svenska kronor om inget annat anges. Kundfordringar och övriga fordringar Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilka klassificeras som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar. Fordringar som är räntefria eller som löper med ränta som avviker från marknadsräntan och har en löptid överstigande 12 månader redovisas till ett diskonterat nuvärde och tidsvärdeförändringen redovisas som ränteintäkt i resultaträkningen. Låneskulder och leverantörsskulder Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för transaktionskostnader. Aktier och andelar i dotterföretag Aktier och andelar i dotterföretag redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår köpeskillingen som erlagts för aktierna samt förvärvskostnader. Eventuella kapitaltillskott och koncernbidrag läggs till anskaffningsvärdet när de uppkommer. Utdelning från dotterföretag redovisas som intäkt. Uppskattningar och bedömningar Det bedöms ej finnas uppskattningar och bedömningar i bokslutet som innebär betydande risk för väsentliga justeringar av redovisade värden under det närmaste året. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt samt förändringar i uppskjuten skatt. Värdering av samtliga skatteskulder/skattefordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. NOT 2 ANDELAR I KONCERNFÖRETAG Ingående anskaffningsvärde Förvärv Utgående anskaffningsvärde Utgående redovisat värde Namn Fastighets AB Orlångsjö 2:7 Org nr Säte Stockholm Eget kapital Resultat Namn Fastighets AB Orlångsjö 2:7 Kapitalandel 100 % Röstandel 100 % Antal aktier 500 Bokfört värde 2016 Bolagets andelar i dotterbolag motsvarar de anskaffningskostnader bolaget haft för att förvärva Fastighets AB Orlångsjö 2:7. Då Fastighets AB Orlångsjö 2:7 har ett övervärde avseende de materiella anläggningstillgångarna uppgående till ca 37,5 MSEK har inget väsentligt nedskrivningsbehov avseende andelarna identifierats. 6

7 NOT 3 NÄRSTÅENDETRANSAKTIONER Det föreligger inga väsentliga avtalsrelationer eller transaktioner mellan bolaget och dess närstående. Bolaget har inte lämnat lån, garantier eller borgensförbindelser till eller till förmån för styrelseledamöterna, ledande befattningshavare eller revisorerna i koncernen. Ingen av styrelseledamöterna eller de ledande befattningshavarna i bolaget har haft någon direkt eller indirekt delaktighet i affärstransaktioner som är eller var ovanlig till sin karaktär eller avseende på villkoren och som i något avseende kvarstår oreglerad eller oavslutad. Revisorerna har inte varit delaktiga i några affärstransaktioner enligt ovan. Per den 31 december 2016 har Bolaget en långfristig fordran på Fastighets AB Orlångsjö 2:7 uppgående till kr samt en kortfristig skuld till Fastighets AB Orlångsjö 2:7 uppgående till kr. Resultat och balansräkningarna kommer att föreläggas årsstämman för fastställelse. Stockholm Mikael Larsson VD/Ledamot Patric Sandberg Helenius Ordförande Maria Norell Ledamot Vår revisionsberättelse har lämnats Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Leonard Daun Huvudansvarig revisor 7

8 Box 3317, Stockholm, Sveavägen 2426 Tel: , Fax: , Org: ,