SCANIA DELÅRSRAPPORT * JANUARI SEPTEMBER 2006

Transkript

1 16 oktober, 2006 SCANIA DELÅRSRAPPORT * JANUARI SEPTEMBER 2006 Scania rapporterar rekordhögt resultat och kassaflöde för tredje kvartalet Leveranserna kommer att uppgå till cirka fordon 2006 Rörelseresultatet 2006 kommer väsentligt överstiga MSEK Produktionstakten höjs ytterligare från första kvartalet 2007 FÖRSTA TRE KVARTALEN I KORTHET Nio månader Kv 3 Föränd- Antal ring i % Lastbilar och busschassier Orderingång Leveranser Intäkter och resultat MSEK (om inte annat anges) MEUR** Intäkter Scaniagruppen Rörelseresultat Fordon och Service Rörelseresultat Kundfinansiering Rörelseresultat Resultat före skatt Nettovinst Rörelsemarginal, i procent 11,9 10,4 12,2 8,3 Avkastning på eget kapital, i procent *** 23,5 20,9 Avkastning på sysselsatt kapital, Fordon och Service, i procent 30,1 28,4 Vinst per aktie, SEK*** 20,58 15, ,41 4,13 Kassaflöde, Fordon och Service Antal anställda, 30 september Antal aktier: 200 miljoner * En granskad delårsrapport publiceras 30 oktober ** Omräknat till EUR med balansdagskurs SEK 9,27 = EUR 1,00 enbart med avsikt att underlätta för läsaren. *** Hänförligt till Scanias aktieägare Samtliga jämförelser gäller motsvarande period föregående år om inte annat anges. Denna rapport finns även på

2 SCANIA DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER 2006 SCANIA, ÅRETS FÖRSTA NIO MÅNADER 2006 KONCERNCHEFENS KOMMENTAR Scanias intäkter för årets första nio månader 2006 steg med 15 procent till MSEK Rörelseresultat ökade med 31 procent till MSEK vilket ger en rörelsemarginal på 11,9 procent. Nettovinsten stärktes med 31 procent till MSEK motsvarande en vinst per aktie på SEK 20,58 (15,71). Kassaflödet för Fordon och Service uppgick till MSEK (2 132). Orderingången för fordon steg 10 procent medan leveranserna ökade med 13 procent. Serviceoch Kundfinansieringsverksamheten visade fortsatt god utveckling. Det tredje kvartalet rapporterade Scania ett rekordhögt resultat och kassaflöde. Resultatet påverkades positivt av väsentligt högre volymer och ökat kapacitetsutnyttjande. Kassaflödet är en effekt av stark resultatutveckling samt fortsatt fokus på rörelsekapitalet. Den eftersläpning av leveranserna på cirka fordon som förelåg i slutet av andra kvartalet har nu levererats. Orderingången för lastbilar steg med 12 procent under årets första nio månader. Inom västra Europa var orderingången 2 procent högre. Efterfrågan i centrala och östra Europa ökade med 76 procent. De flesta länderna i regionen noterade en fortsatt ökad orderingång, med en särskilt stark uppgång i Ryssland och Polen. Orderingången från marknader inom EU har påverkats mindre än tidigare förväntat av förköpseffekter inför miljöbestämmelsen Euro 4 som trädde i kraft den första oktober. Orderingången inom EU, som växlat över till Euro 4- och Euro 5-lastbilar, är därmed bättre än väntat. Det råder brist på transportkapacitet i Europa och utbudet av begagnade lastbilar är begränsat. I Latinamerika ökade orderingången med 16 procent. En uppgång i Brasilien och Peru motverkades delvis av en nedgång i Argentina. På övriga marknader steg efterfrågan med 9 procent, där Asien stärktes medan orderingången i Afrika var oförändrad. Efter en svag inledning på året har efterfrågan på bussar förbättrats sedan lanseringen av det nya bussprogrammet. I stort sett alla regioner uppvisade en positiv utveckling i slutet av perioden. Scanias koncentration av den europeiska tillverkningen av axlar och växellådor till Södertälje och reservdelshanteringen till Belgien väntas leda till besparingar på mer än 300 miljoner kronor per år med start år 2007 och med full effekt från Scania fortsätter att utveckla försäljnings- och serviceverksamheten i den nya strukturen. Serviceerbjudandet breddas och introduceras på nya marknader. Potentialen för kostnadsbesparingar inom försäljnings- och serviceorganisationen uppgår inom de närmaste åren till över 500 miljoner kronor per år. Kundfinansieringen fortsätter att utvecklas bra. Scania behåller, trots ökad konkurrens från banker och finansbolag, sin marknadsandel på drygt en tredjedel av nybilsförsäljningen på de marknader där kundfinansiering drivs i egen regi. Kreditportföljen växer med väl balanserad risk och med låga reserveringar för kundförluster. I slutet av september uppgick portföljen till cirka MSEK , vilket är drygt MSEK mer än vid samma tidpunkt förra året. Under året har nya verksamheter etablerats i Turkiet och i Chile. Ett nytt uthyrningskoncept är på väg att introduceras på Europamarknaden med start i Benelux-länderna. Scanias strategiska samarbeten med Cummins och Hino utvecklas väl. Genom samarbetet med Cummins har Scania säkrat teknologin för att möta den kommande miljöbestämmelsen Euro 6. I Sydk orea kommer Scania att under 2007 börja distribuera Hinos medeltunga lastbilar. I Indien har Scania etablerat ett samarbete med Larsen & Toubro, den ledande distributören av maskinutrustning för anläggningsbranschen. Larsen & Toubro kommer att distribuera Scanias månghjuliga lastbilar för krävande anläggningstrafik till kunder inom gruv- och anläggningsindustrin. Stark ekonomisk tillväxt bidrar till högre efterfrågan på transportmedel. Scanias leveranser kommer att uppgå till cirka fordon under 2006 och rörelseresultatet väsentligt överstiga MSEK Baserat på nuvarande orderingång och en omfattande orderbok har Scania beslutat att ytterligare öka produktionstakten från det första kvartalet Mot bakgrund av en förväntan om högre framtida tillväxt i transportefterfrågan avser Scania att inom de kommande åren utöka produktionskapaciteten till fordon, vilket kan ske med begränsade investeringar. Den 18 september lade MAN AG ett publikt bud på Scania, vilket avvisades av en enhällig styrelse. Den 4 oktober aviserade Volkswagen att bolaget förvärvat 15 procent av aktierna i MAN. Till följd av detta har en jävsituation uppkommit som medför att Volkswagens representanter i Scanias styrelse inte deltar i några beslut avseende MAN. Den 12 oktober förändrade MAN villkoren i budet till SEK 475 per aktie. Styrelsen avvisade därefter det modifierade budet eftersom det väsentligen undervärderar Scania. Efter slutförande av den tidigare aviserade översynen av kapitalstrukturen har ledningen konstaterat att bolaget har möjlighet att genomföra en särskild värdeöverföring med upp till MSEK 7 000, motsvarande SEK 35 per aktie, före utgången av Styrelsen kommer, med hänsyn till rådande omständigheter, att närmare överväga tidpunkten för en sådan värdeöverföring före årsskiftet. 2

3 MARKNAD Lastbilar Scanias orderingång för årets första nio månader uppgick till (40 200) lastbilar, en ökning med 12 procent. I västra Europa steg orderingången med 2 procent till enheter. Orderingången ökade på de flesta marknaderna i västra Europa, vilket motverkades något av en nedgång i Norden och Storbritannien. Under tredje kvartalet har orderingången i västra Europa mattats något efter den gradvisa övergången till Euro 4 och Euro 5. Kvartalets orderingång uppgick till enheter vilket motsvarade en minskning med 16 procent jämfört med motsvarande kvartal i fjol. Den totala marknaden för tunga lastbilar i västra Europa steg 8,2 procent under det första halvåret och uppgick till cirka enheter, enligt preliminär statistik. Registreringar av Scania-lastbilar uppgick till cirka enheter, motsvarande en marknadsandel på cirka 12,8 (13,0) procent. I centrala och östra Europa fortsatte den starka utvecklingen. Under niomånadersperioden ökade orderingången med 76 procent till (4 024) lastbilar. Det tredje kvartalet var orderingången 41 procent högre än motsvarande period i fjol, och uppgick till (1 527) lastbilar. Efterfrågan steg på de flesta marknader, framför allt i Ryssland och Polen. SCANIA DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER 2006 I Latinamerika steg orderingången med 16 procent under de första nio månaderna. Det tredje kvartalet gick orderingången upp med 6 procent. En ökning i Brasilien och Peru motverkades något av en minskning i Argentina under det tredje kvartalet. Orderingången i Asien steg med 14 procent under de första nio månaderna. Det tredje kvartalet steg orderingången med 48 procent, främst hänförligt till Taiwan och Förenade Arabemiraten. Bussar Scanias orderingång för bussar sjönk under de tre första kvartalen med 11 procent till enheter (4 791). I Europa föll efterfrågan med 22 procent jämfört med motsvarande period i fjol. Föregående år innehöll ett antal större order. I Latinamerika sjönk orderingången med 13 procent medan Övriga marknader steg med 12 procent. Under tredje kvartalet steg orderingången med 36 procent till (989) bussar. I Europa gick orderingången upp 60 procent, främst hänförligt till Ryssland och England. I Latinamerika steg orderingången med 17 procent. Särskilt bra var utvecklingen i Brasilien. På Övriga marknader steg Scanias orderingång med 26 procent. Industri- och marinmotorer Antal registrerade Scanialastbilar, Scanias 10 största marknader, januari-september (preliminär) Förändring i % Storbritannien Brasilien Tyskland Frankrike Spanien Italien Nederländerna Ryssland* Sverige Turkiet *avser leveranser Scanias marknadsandel, tunga lastbilar, Scanias 10 största marknader, januari-september, procent (preliminär) Storbritannien 16,5 15,4 Brasilien 25,7 24,0 Tyskland 7,1 7,4 Frankrike 8,2 8,9 Spanien 9,8 10,3 Italien 12,8 13,0 Nederländerna 19,1 18,3 Ryssland saknas saknas Sverige 44,6 46,6 Turkiet 6,4 5,9 Scanias leveranser av industri- och marinmotorer under de första tre kvartalen steg 20 procent till enheter (3 801). Orderingången steg med 10 procent till enheter (4 179). Under tredje kvartalet steg leveranserna med 7 procent medan orderingången ökade med 1 procent. 3

4 SCANIA DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER 2006 INTÄKTER Under årets första nio månader levererade Scania (36 894) lastbilar, en ökning med 15 procent. Det tredje kvartalet steg leveranserna med 26 procent till (10 778) lastbilar. Eftersläpningen i leveranser vid utgången av förra kvartalet har tagits igen under tredje kvartalet. Leveranserna av busschassier uppgick till (4 355) enheter under de första nio månaderna. Det tredje kvartalet uppgick leveranserna till (1 448) busschassier. Intäkterna steg med 15 procent till MSEK (45 042) under årets första nio månader. Positiva valutaeffekter påverkade intäkterna med cirka MSEK 800. Under det tredje kvartalet steg intäkterna med 13 procent till MSEK (14 608). Valutaeffekterna uppgick till cirka MSEK Intäkterna från försäljningen av nya fordon steg med 17 procent under årets första nio månader, och med 15 procent det tredje kvartalet. Serviceintäkterna under årets första nio månader ökade med 11 procent i svenska kronor, motsvarande 9 procent i lokala valutor, till MSEK (9 121). Under tredje kvartalet var serviceintäkterna MSEK (3 076), en uppgång med 6 procent, motsvarande 9 procent i lokala valutor. RESULTAT Scanias rörelseresultat steg med 31 procent till MSEK (4 702) under årets första nio månader. Det tredje kvartalet steg rörelseresultatet med 67 procent till MSEK (1 206). Intäkter per marknad (MSEK), Scanias tio största marknader, januari-september Förändring i % Storbritannien Brasilien Sverige Tyskland Nederländerna Frankrike Spanien Italien Norge Finland LEVERERADE FORDON (antal) Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 INTÄKTER (MSEK) Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv * 2005* 2006* Rörelseresultatet för Fordon och Service ökade med 34 procent till MSEK (4 305) under de första nio månaderna. Ökade fordonsvolymer och förbättrat kapacitetsutnyttjande bidrog främst till resultatförbättringen. Den ökade serviceförsäljningen bidrog också positivt. Dessa effekter motverkades främst av ökade kostnader för forskning och utveckling RÖRELSERESULTAT (MSEK) * 2005* 2006* Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 * 2004, 2005 och 2006 i enlighet med IFRS 4

5 SCANIA DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER 2006 Scanias utgifter för forskning och utveckling uppgick till MSEK (1 810). Efter justering för aktivering med MSEK 91 (239) och avskrivningar på tidigare aktivering med MSEK 270 (208) ökade den redovisade kostnaden till MSEK (1 779). Jämfört med första nio månaderna 2005 uppgick valutaeffekterna avista till cirka MSEK Valutasäkringsresultatet uppgick till MSEK +25. Under första nio månaderna 2005 påverkade valutasäkringar resultatet med MSEK Jämfört med de första nio månaderna 2005 var därmed den totala valutaeffekten MSEK Rörelseresultatet för det tredje kvartalet för Fordon och service ökade med MSEK 823 till MSEK (1 060). Den högre volymen tillsammans med förbättrat kapacitetsutnyttjande bidrog till det förbättrade resultatet. Forsknings- och utvecklingskostnaderna ökade med MSEK 124 jämfört med motsvarande kvartal i fjol. Jämfört med det tredje kvartalet 2005 uppgick valutaeffekterna avista till cirka MSEK Valutasäkringsresultatet uppgick till MSEK +60. Under tredje kvartalet 2005 påverkade valutasäkringar resultatet med MSEK -45. Den totala valutaeffekten var därmed MSEK -40. Rörelseresultatet för Kundfinansieringen uppgick till MSEK 374 (397) under de första nio månaderna. Under tredje kvartalet var rörelseresultatet MSEK 134 (146). Den positiva effekten av den ökade finansieringsvolymen motverkades av lägre räntemarginaler. Rörelsekostnaderna ökade på grund av fortsatt expansion på tillväxtmarknader. Storleken på portföljen uppgick vid utgången av september till cirka MSEK , vilket innebär en ökning sedan utgången av 2005 med cirka MSEK I lokala valutor ökade portföljen med cirka MSEK Scanias totala finansnetto uppgick till MSEK -159 (-107). Räntenettot uppgick till MSEK -173 (-151). Högre räntekostnader kompenserades delvis av förbättrad nettoskuldsättning. Övriga finansiella intäkter och kostnader uppgick till MSEK 14 (44). I detta ingick MSEK 37 (20) av positiva värderingseffekter avseende finansiella instrument där säkringsredovisning inte tillämpats. Vidare hade förvärvet av Ainax en positiv påverkan på finansiella intäkter med MSEK 50 under fjolåret. Övriga finansiella intäkter och kostnader innehöll även bankkostnader. Scaniagruppens skattekostnad för årets första nio månader motsvarade 31,5 (31,6) procent av resultatet efter finansiella intäkter och kostnader. Nettovinsten ökade med 31 procent under de första nio månaderna och uppgick till MSEK (3 141). Under tredje kvartalet steg nettovinsten med 55 procent till MSEK (825). KASSAFLÖDE Scanias kassaflöde för Fordon och Service uppgick till MSEK (2 132) för årets första nio månader. Under tredje kvartalet uppgick kassaflödet för Fordon och Service till MSEK (1 191). Rörelsekapitalbindningen under de första nio månaderna 2006 minskade med MSEK 1 816, trots en högre volym. Det berodde främst på ökade skulder och minskade fordringar, som delvis motverkades av ökade lager. Under tredje kvartalet minskade rörelsekapitalet med MSEK 916 på grund av lägre lager och fordringar. Nettoinvesteringarna inklusive förvärv uppgick till MSEK (2 819), varav aktivering av utvecklingsutgifter ingick med MSEK 91 (239). MODERBOLAGET Moderbolaget Scania AB:s tillgångar består av aktier i Scania CV AB och Ainax AB. Scania CV AB är moderbolag i den koncern som omfattar samtliga produktions- och marknadsbolag samt övriga bolag. Resultatet efter finansiella intäkter och kostnader för Scania AB uppgick under de första nio månaderna till MSEK 478 (434). Enligt beslut som fattats av bolagsstämman och verkställts genom beslut av Bolagsverket har under det tredje kvartalet 2006 en minskning av aktiekapitalet skett med

6 SCANIA DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER 2006 kronor, genom indragning av A-aktier i Scania som ägs av Scania. Därmed har aktiekapitalet återställts till vad det var innan budet på Ainax slutfördes. Likvidationen av Ainax AB beräknas vara avslutad under innevarande år. ÖVRIGT Antalet anställda Antalet anställda uppgick vid utgången av september till , jämfört med vid utgången av Antalet anställda ökade främst inom produktion, i busskarossering samt inom forskning och utveckling. I försäljningsledet ökade antalet anställda främst utanför västra Europa. Redovisningsprinciper Scania tillämpar International Financial Reporting Standards (IFRS) såsom de godkänts av Europeiska kommissionen för tillämpning inom EU. Scanias delårsrapportering är utformad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och RR 31 Delårsrapportering för koncerner. Redovisningsprinciper och beräkningsmetoder är oförändrade från dem som tillämpats i årsredovisningen Nya IFRS redovisningsprinciper under 2006 har inte haft någon påverkan på Scanias redovisning. Årsstämma Årsstämman hålls torsdag den 3 maj 2007 i Södertälje. Södertälje, 16 oktober 2006 LEIF ÖSTLING Verkställande direktör Denna rapport har inte varit föremål för översiktlig granskning av bolagets revisorer. Ekonomisk information från Scania Scanias bokslutskommuniké för 2006 kommer att offentliggöras den 8 februari Denna rapport innehåller framåtriktad information som avspeglar företagsledningens nuvarande bedömningar med avseende på vissa framtida förhållanden och möjliga resultat. Denna typ av framåtriktad information innefattar risker och osäkerheter som på ett väsentligt sätt kan påverka framtida resultat. Informationen baseras på vissa antaganden inklusive sådana som hänför sig till ekonomiska förhållanden i allmänhet på bolagets marknader och efterfrågenivån på bolagets produkter. Denna rapport innebär inte att bolaget åtagit sig att komplettera denna framåtriktade information, utöver vad som följer av inregistreringskontraktet med Stockholmsbörsen, om och när omständigheter inträffar som innebär förändringar i förhållande till då denna information lämnades. I rapporten för det andra kvartalet 2006, konstaterades följande av VD Leif Östling: Scania ser över kapitalstrukturen, och presenterar förslag inför Bolagsstämman Med nuvarande orderböcker och produktionstak t kommer Scanias leveranser att vara väsentligt högre under 2006 än under Potentialen för kostnadsbesparingar inom försäljnings- och serviceorganisationen uppgår inom de närmaste åren till minst 500 miljoner kronor per år. Produktionsstörningar har lett till att cirka fordon, som skulle ha fakturerats under det andra kvartalet, i stället kommer att faktureras under det tredje kvartalet. Detta har påverkat resultatet negativt under andra kvartalet med cirka 250 miljoner kronor i form av lägre fak turering och merkostnader i produktion. Kontaktpersoner: Cecilia Edström, Corporate Relations tel , mobil tel Stina Thorman, Investor Relations tel , mobil tel Scania AB (publ) Södertälje tel Organisationsnummer Sverige fax

7 SCANIA DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2006 Resultaträkning Belopp i MSEK om inte annat anges Nio månader Kv 3 Förändring i % 2006 MEUR* Helår 2005 okt 05 - sep 06 Fordon och Service Försäljningsintäkter Kostnad för sålda varor Bruttoresultat Forskning- och utvecklingskostnader Försäljningskostnader Administrationskostnader Andel av intressebolags resultat Rörelseresultat, Fordon och Service Kundfinansiering Ränte- och hyresintäkter Kostnader för räntor och avskrivningar Ränteöverskott Andra intäkter och kostnader Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Kostnader för osäkra fordringar Rörelseresultat, Kundfinansiering Rörelseresultat Räntenetto Övriga finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter och kostnader Resultat efter finansiella intäkter och kostnader Skatter Nettovinst Hänförligt till: Scanias aktieägare Minoriteten Avskrivningar ingår med 1) Antal aktier: 200 miljoner Vinst per aktie, SEK, (ingen utspädning) ** 20,58 15,71 6,41 4,13 23,33 28,20 Avkastning på eget kapital, i procent 2) ** 23,5 20,9 20,8 Rörelsemarginal, i procent 11,9 10,4 12,2 8,3 10,8 11,9 Förvärvade bolag har följande ackumulerade påverkan på 2006: Försäljningsintäkter +155 MSEK, Bruttoresultat +56 MSEK, Kostnader -30 MSEK, Rörelseresultat +26 MSEK och Resultat efter finansiella intäkter och kostnader +23 MSEK. 1) Avser Fordon och Service, varav korttidsuthyrning under nio månader uppgick till -173 (-145). 2) Beräkningarna baseras på rullande 12 månaders resultat. * Omräknat till EUR med balansdagskurs SEK 9,27 = EUR 1,00 enbart med avsikt att underlätta för läsaren. ** Hänförligt till Scanias aktieägares andel av resultatet. 7

8 SCANIA DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER 2006 Intäkter och leveranser, Fordon och Service Belopp i MSEK om inte annat anges Nio månader MEUR Förändring i % Helår 2005 okt 05 - sep 06 Intäkter Lastbilar Bussar * Motorer Serviceprodukter Begagnade fordon Övrigt Intäktsperiodisering 3) Summa Intäkter 4) Västra Europa Centrala och östra Europa Latinamerika Asien Övriga marknader Summa Totalt antal levererade enheter Lastbilar Bussar* Motorer ) Avser skillnad mellan resultatavräknad fakturering och faktureringsvärde baserat på leveranser 4) Intäkter från externa kunder fördelade efter var kunderna är lokaliserade. * Inklusive karosserade bussar. 8

9 SCANIA DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER 2006 Kvartalsöversikt, resultat Belopp i MSEK om inte annat anges MEUR Kv 3 Kv 2 Kv 1 Kv 4 Kv 3 Kv 2 Kv 1 Fordon och service Försäljningsintäkter Kostnad för sålda varor Bruttoresultat Forsknings- och utvecklingskostnader Försäljningskostnader Administrationskostnader Andel av intressebolags resultat Rörelseresultat, Fordon och Service Kundfinansiering Ränte- och hyresintäkter Kostnader för räntor och avskrivningar Ränteöverskott Andra intäkter och kostnader Bruttoresultat Försäjnings- och administrationskostnader Kostnader för osäkra fordringar Rörelseresultat, Kundfinansiering Rörelseresultat Räntenetto Övriga finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter och kostnader Resultat före skatt Skatter Nettovinst Hänförligt till: Scanias aktieägare Minoriteten Vinst per aktie, SEK * 6,41 6,94 7,24 7,62 4,13 5,81 5,78 Rörelsemarginal, i procent 12,2 11,3 12,3 11,8 8,3 11,0 12,1 * Hänförligt till Scanias aktieägares andel av resultatet. 9

10 Balansräkning per rörelsegren SCANIA DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER 2006 Belopp i MSEK om inte annat anges MEUR 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar Fordon och Service TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Uthyrningstillgångar Aktier och andelar Räntebärande fordringar Andra fordringar Omsättningstillgångar Varulager Räntebärande fordringar Andra fordringar 5) Kortfristiga placeringar Likvida medel Summa tillgångar EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Scanias aktieägare Minoritet Summa eget kapital Räntebärande skulder Långfristiga skulder Avsatt till pensioner Övriga avsättningar Andra skulder Kortfristiga skulder Avsättningar Andra skulder 6) Summa eget kapital och skulder ) Inkl. derivat med positivit värde för lånesäkringar ) Inkl. derivat med negativt värde för lånesäkringar Nettokassa (-), nettoskuld (+) exkl.avsättningar till pensioner samt inkl.derivat enligt ovan

11 Balansräkning per rörelsegren SCANIA DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER 2006 Belopp i MSEK om inte annat anges MEUR 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar Kundfinansiering TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Andra materiella anläggningstillgångar Operationell leasing Finansiella fordringar Andra fordringar Omsättningstillgångar Varulager Finansiella fordringar Andra fordringar Kortfristiga placeringar Likvida medel Summa tillgångar EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Scanias aktieägare Summa eget kapital Räntebärande skulder Långfristiga skulder Avsatt till pensioner Övriga avsättningar Andra skulder Kortfristiga skulder Avsättningar Andra skulder Summa eget kapital och skulder

12 Balansräkning per rörelsegren SCANIA DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER 2006 Belopp i MSEK om inte annat anges MEUR 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar Elimineringar TILLGÅNGAR Operationell leasing Andra kortfristiga fordringar Summa tillgångar EGET KAPITAL OCH SKULDER Andra kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Scaniagruppen TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Uthyrningstillgångar och operationell leasing Aktier och andelar Räntebärande fordringar Andra fordringar Omsättningstillgångar Varulager Räntebärande fordringar Andra fordringar 7) Kortfristiga placeringar Likvida medel Summa tillgångar TOTALT EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Scanias aktieägare Minoritet Summa eget kapital Långfristiga skulder Räntebärande skulder Avsatt till pensioner Övriga avsättningar Andra skulder Kortfristiga skulder Räntebärande skulder Avsättningar Andra skulder 8) Summa eget kapital och skulder ) Inkl. derivat med positivit värde för lånesäkringar ) Inkl. derivat med negativt värde för lånesäkringar Soliditet, i procent 28,3 29,5 30,4 30,3 29,3 27,5 30,8 12

13 SCANIA DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER 2006 Redogörelse över redovisade intäkter och kostnader samt förändring i eget kapital Nio månader Helår Belopp i MSEK om inget annat anges MEUR Årets kursdifferens Säkringsreserv Värdeförändring avseende kassaflödessäkring redovisad direkt mot eget kapital Kassaflödesreserv upplöst mot försäljningsintäkter i resultaträkningen Aktuariella vinster och förluster avseende pensioner redovisade direkt mot eget kapital Skatt hänförlig till poster som redovisats direkt mot eget kapital Summa intäkter och kostnader redovisade direkt i eget kapital Periodens nettoresultat Totalt redovisade intäkter och kostnader för perioden Hänförligt till: Scania AB:s aktieägare Minoriteten Eget kapital vid årets början Byte av redovisningsprincip Justerat ingående kapital Totalt redovisade intäkter och kostnader för perioden Utdelning Eget kapital vid periodens utgång Hänförligt till: Scania AB:s aktieägare Minoriteten

14 SCANIA DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER 2006 Kassaflödesanalys Belopp i MSEK om inte annat anges Nio månader MEUR Kv 3 Kv 2 Kv 1 Kv 3 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat efter finansiella poster Icke kassaflödespåverkande poster Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital varav: Fordon och Service Kundfinansiering Förändring i rörelsekapital mm, Fordon och Service Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Nettoinvesteringar, Fordon och Service Nettoinvesteringar i kreditportfölj m.m., Kundfinansiering Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från Fordon och Service Kassaflöde från Kundfinansiering FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Förändring av nettoskuldsättning från finansieringsaktiviteter Lämnad utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid periodens början Kursdifferens i likvida medel Likvida medel vid periodens slut

15 SCANIA DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER 2006 Antal anställda sep 30 jun 31 mar 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar Produktion och centrala staber Forskning och utveckling Marknadsbolag Fordon och Service Kundfinansieringsverksamheten Totalt antal anställda

16 Kvartalsöversikt, antal per geografiskt område SCANIA DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER Kv 3 Kv 2 Kv 1 Helår Kv 4 Kv 3 Kv 2 Kv 1 Orderingång, lastbilar Västra Europa Centrala och östra Europa Latinamerika Asien Övriga marknader Totalt Levererade lastbilar Västra Europa Centrala och östra Europa Latinamerika Asien Övriga marknader Totalt Orderingång, bussar* Västra Europa Centrala och östra Europa Latinamerika Asien Övriga marknader Totalt Levererade bussar* Västra Europa Centrala och östra Europa Latinamerika Asien Övriga marknader Totalt * Inklusive karosserade bussar. 16