Förundersökningsprotokoll

Transkript

1 Myndighet Ekobrottsmyndigheten Enhet Stockholm FMK Handläggare (Protokollförare) Kriminalinspektör Kenneth Nihlvin Bitr. handläggare Kriminalinspektör Leif Lundqvist Undersökningsledare Chefsåklagare Martin Tidén Diarienummer 9000-K , 9000-K Förtursmål Nej Ersättningsyrkanden Misstänkt (Efternamn och förnamn) Qviberg, Mats Förundersökningsprotokoll Beslag Åklnr EB Signerat av Signerat datum Datum Målsägande vill bli underrättad om tidpunkt för huvudförhandlingen Nej Tolk krävs Brott Bokföringsbrott, grovt brott alt medhjälp, Svindleri alt medhjälp, svindleri grovt brott Delgiven information om förenklad delgivning vid ett personligt möte genom att skriftlig information överlämnats Personnummer Underrättelse om utredning enligt RB 23:18 Underrättelse Yttrande Underrättelse Underrättelsesätt, misstänkt Se stomprotokoll A. Protokoll lämnas till advokatbyrån utsänd senast slutförd Försvarare Hans Strandberg, förordnad Underrättelsesätt, försvarare Se protokoll A Misstänkt (Efternamn och förnamn) Dyrefors, Lars Johan Brott Svindleri Delgiven information om förenklad delgivning vid ett personligt möte genom att skriftlig information överlämnats Resultat av underrättelse mt Resultat av underrättelse försv Personnummer Underrättelse om utredning enligt RB 23:18 Underrättelse Yttrande Underrättelse Underrättelsesätt, misstänkt Se stomprotokoll A, Protokollen överlämnad till advokatbyrån. utsänd senast slutförd Försvarare Privat försvarare, Olof Nilsson Underrättelsesätt, försvarare Se stomprotokoll A Misstänkt (Efternamn och förnamn) König, Mikael Resultat av underrättelse mt Brott Bokföringsbrott, grovt brott alt medhjälp, Svindleri alt medhjälp, svindleri grovt brott Delgiven information om förenklad delgivning vid ett personligt möte genom att skriftlig information överlämnats Resultat av underrättelse försv Personnummer Underrättelse om utredning enligt RB 23:18 Underrättelse Yttrande Underrättelse Underrättelsesätt, misstänkt Se stomprotokoll A. Protokoll lämnas till advokatbyrån utsänd senast slutförd Försvarare Tomas Nilsson, förordnad

2 Underrättelsesätt, försvarare Se stomprotokoll A Misstänkt (Efternamn och förnamn) Lönnström, Kurt Harry Resultat av underrättelse mt Brott Bokföringsbrott, grovt brott alt medhjälp, Svindleri alt medhjälp, svindleri grovt brott Delgiven information om förenklad delgivning vid ett personligt möte genom att skriftlig information överlämnats Resultat av underrättelse försv Personnummer Underrättelse om utredning enligt RB 23:18 Underrättelse Yttrande Underrättelse Underrättelsesätt, misstänkt Se stomprotokoll A. Protokoll lämnas till advokatbyrån utsänd senast slutförd Försvarare Per Durling, förordnad Underrättelsesätt, försvarare Se protokoll A Misstänkt (Efternamn och förnamn) Dahlbo, Björn Stefan Resultat av underrättelse mt Brott Bokföringsbrott, grovt brott alt medhjälp, Svindleri alt medhjälp, svindleri grovt brott Delgiven information om förenklad delgivning vid ett personligt möte genom att skriftlig information överlämnats Resultat av underrättelse försv Personnummer Underrättelse om utredning enligt RB 23:18 Underrättelse Yttrande Underrättelse Underrättelsesätt, misstänkt Stomprotokoll A. Protokoll lämnas till advokatbyrån utsänd senast slutförd Försvarare Per E Samuelsson, förordnad Underrättelsesätt, försvarare Se stomprotokoll A Misstänkt (Efternamn och förnamn) Arnelund, Mattias Resultat av underrättelse mt Brott Grovt Bokföringsbrott (BrB 11 kap. 5 ), Svindleri alt medhjälp, svindleri grovt brott Delgiven information om förenklad delgivning vid ett personligt möte genom att skriftlig information överlämnats Resultat av underrättelse försv Personnummer Underrättelse om utredning enligt RB 23:18 Underrättelse Yttrande Underrättelse Underrättelsesätt, misstänkt Se stomprotokoll A. Lämnas till advokatbyrån utsänd senast slutförd Försvarare Henrik Olsson Lilja, förordnad Underrättelsesätt, försvarare Se stomprotokoll A. Resultat av underrättelse mt Resultat av underrättelse försv Utredningsuppgifter/Redovisningshandlingar Diarienr Uppgiftstyp Sida A. Stomprotokoll Anmälningar Anmälan från Finansinspektionen, K Anmälan... 1 Bilaga: Ursprunglig anmälan Finansinspektionens beslut, återkallelse tillstånd... 3

3 Anmälan från HQ AB Anmälan Anmälan från HQ AB mot Crafoord Anmälan från Carnegie Anmälan Anmälan från Carnegie , inkom Bilaga: Anteckningar Anmälan från HQ AB den K Anmälan Bilaga: Ursprunglig anmälan Anmälan från HQ AB Brev från Fredrik Crafoord 9000-K Brev från ombud för Fredrik Crafoord HQ Bank HQ, antal nedladdningar av rapporter och årsred IAS och IFRS regelverk, utdrag ur Utdrag ur IAS och IFRS regleverk Tvångsmedel Beslagsprotokoll, BG Beslagsprotokoll avseende Dahlbo, Björn Stefan, BG Epost och hemmakataloger. HQ epost backuper...106

4 Personalia Bilaga skäligen misstänkt, Arnelund, Mattias Personalia, Arnelund, Mattias Bilaga skäligen misstänkt, Dahlbo, Björn Stefan Bilaga skäligen misstänkt, Dyrefors, Lars Johan Personalia, Dyrefors, Lars Johan Bilaga skäligen misstänkt, König, Mikael Bilaga skäligen misstänkt, Lönnström, Kurt Harry Bilaga skäligen misstänkt, Qviberg, Mats A. Huvudprotokoll/stomprotokoll (detta protokoll) B. Beslut: Finansinspektionen, Börsens Disciplinnämnd och Revisorsnämnden. C. Kommunikation, Finansinspektionen HQ Bank AB.. D. Kommunikation, Börsen HQ AB, i disciplinärende E. Kommunikation, Revisorsnämnden Johan Dyrefors, del 1 och del 2. F. HQ, Tradingavstämningar, Volatilitetsavstämningar, Risks kontroll av tradings värdering och vegaanalyser (USB från Nina). G. Årsredovisningar och rapporter HQ AB och HQ Bank AB.. H. Revisorsakter, utdrag ur, del 1 och del 2. I. Styrelseprotokoll i HQ AB och HQ Bank AB. J. Granskningar av HQ:s tradingportfölj. K. Pressklipp. L. Utredning med anledning av anmälan från Carnegie om marknadsmissbruksbrott. M. Mailkommunikation från HQ AB/HQ Bank AB:s mailserver/backup. N. Ekobrottsmyndighetens sammanställningar. O. Fredric Crafoord (pärm från). Sammanställningar och förklaringar. P. Förhör med vittnen och styrelseledamöter HQ AB/HQ Bank AB, del 1 och del 2. Q. Förhör med misstänkta. R. Förhörsbilagor, generella (bokstäver B-Y) S. Förhörsbilagor specifika till viss person och förhör, del 1, del 2 och del 3. T. Förhörsbilagor misstänkta, specifika till viss person och förhör. Förundersökningsprotokollen består av huvudprotokoll/stomprotokoll A och protokollbilagor B-T. Dessa protokoll bifogas även elektroniskt på cd-skiva. Protokollbilaga C Siffor i protokollbilagan refererar till Finansinspektionens diarium och det material som erhållits från Finansinspektionen bifogas i sin helhet på cd-skiva. Protokollbilaga F HQ tradingavstämningar etc. är hämtad från USB som erhållits från HQ AB/Carnegie Bank risk (Nina USB). Där finns även de excelfiler som legat till grund för volatilitets- och tradingavstämningar, varför även hela innehållet på detta USB bifogas elektroniskt på cd-skiva. Protokollbilaga L Carnegie Bank har tillsammans med sin rapport överlämnat 4 excelfiler, edgeändring

5 Noteringar , , och edge vs pl daily, vilka bifogas på cd-skiva. Protokollbilaga M Ett antal backuper avseende epostkonton vid HQ AB och HQ Bank AB har hämtats in från Carnegie. På vilket sätt och för vilka framgår av sammanställning i detta protokoll. Även en bärbar dator och tre hårddiskar enligt vad som framgår under rubriken tvångsmedel har säkrats. Från detta material har sedan ett antal mail och bilagor till mail (attachment) tagits fram i elektronisk form från mailkonton tillhörande Mattias Arnelund, Richard Berlin, Fredric Crafoord, Agneta Norgren, Cajsa Ihrsen, Mikael König och Nina Hernberg. I protokollbilaga M (mailkommunikation) finns ett antal av dessa mail och bilagor till mail presenterade, liksom i bilagor till förhör. Samtliga mail med bilagor (i huvudsak excelfiler) som tagits fram bifogas på cd-skiva. Protokollbilaga N Underlag till grund för Ekobrottsmyndighetens sammanställning "differens Värdering ActVol ImpVol*Vega" i PM har erhållits från Carnegie, excelfilen "not 27 värderingsnivåer per ATM underlag". Filen bifogas på cd-skiva tillsammans med motsvarande för 2008 "not 29 värderingsnivåer Banken , samt pdf filerna "brygga till redovisning not 27 år 2009" och "brygga till redovisning not 29 år 2008". Till grund för övriga sammanställningar i angivet PM har även legat dagliga resultatfiler som av Carnegie erhållits för perioden februari 2009 till juni Dessa filer visar bl. a. de dagliga resultatförda resultaten på HQ Banks positioner i dax- och omxoptioner samt tradings totala ackumulerade dag för dag resultat. Dessa filer har av Carnegie benämnts EBM-resultat, eftersom de tagits fram på begäran av EBM. Filerna bifogas på cd-skiva. Vidare har Carnegie för EBM tagit fram filer som visar köp och försäljningar av dax- och omxoptioner i den så kallade risk/fc portföljen. Dessa filer har av Carnegie benämnts. FC transaktioner för EBM och transaktioner för tidigare frecra portfolios. Filerna bifogas på cd-skiva. Protokollbilaga Q I förhör den med Mattias Arnelund (protokollbilaga Q) hänvisar han beträffande hur bokföring skett i HQ Bank till två datafiler. Dessa filer bifogas på cd skiva. Excelfiler mall0912 och MV & Derivat0912. Protokollbilaga S 1. Förhör med Michaela Hammar. Michaela Hammar vid HQ/Carnegie har översänt ett antal filer som legat till grund för bokningen av Tradingresultatet i ekonomisystemet för respektive Dessa filer bifogas på cd. I förundersökningsmaterialet finns en mängd s. k. överskottsmaterial. Förteckning över detta kommer att sändas ut separat

6 Polismyndighet Ekobrottsmyndigheten Enhet Stockholm FMK Anmält datum Brottsplats NORRLANDSGATAN STOCKHOLM Brottstid - Måndag Brottsanmälan Registreringsdatum Signerad av Signerad datum Diarienr 9000-K Överförd från RAR Områdeskod 9500 Brottsbeskrivning Brottskod Antal Grovt Bokföringsbrott (BrB 11 kap. 5 ) Svindleri svindleri grovt brott Trolöshet mot huvudman Involverade personer Arnelund, Mattias Dahlbo, Björn Stefan Dyrefors, Lars Johan König, Mikael Lönnström, Kurt Harry Qviberg, Mats Involverad personal Nihlvin Kenneth Wedin Olle Wedin Olle Fritext grundanmälan Med anledning av inkomna handlingar från Finansinspektionen (FI Dnr ) finns anledning att anta att brott som hör under anllmänt åtal har förövats. Roll Misstänkt Misstänkt Misstänkt Misstänkt Misstänkt Misstänkt Funktion Handläggare (RAR) Uppgiftslämnare Anmälningsupptagare 1

7 2 A N M Ä L A N ARKIVEXEMPLAR Ekobrottsmyndigheten 9000-K EBM Sida: Anm.upptagande p-mynd: EBM Dnr: 9000-K Enhet: STHLM ÅK3 Myndighetskod: 9000 Dnr annan p-mynd: Anmälningsdatum: kl: Anmälningssätt: Skrivelse Upptagen av: Olle Wedin Inskriven av: Olle Wedin Inskriven: kl: Handl. p-mynd: EBM Enhet: STHLM ÅK BROTTSPLATS Områdeskod: 9500 NORRLANDSGATAN, STOCKHOLM BROTTSTID t.o.m Måndag BROTT/HÄNDELSE 1.40 Brottskod Ant Svindleri SAMMANDRAG MÅLSÄGANDE: ANMÄLARE: VITTNE: MISSTÄNKT: ÖVRIGT: Fritext BILAGOR: Uppläst och godkänd. Genomläst och godkänd FRITEXT Med anledning av inkomna handlingar från Finansinspektionen (FI Dnr ) finns anledning att anta att brott som hör under anllmänt åtal har förövats BESLUT OM FÖRUNDERSÖKNING Datum: Beslut av: så Berndt Berger Förundersökning inleds Stockholm NEK Besöksadress: Hantverkargatan 15 Box 820 Faxnr: STOCKHOLM Handläggande enhet: Stockholm NEK Tfn: Handläggare: Kriminalinspektör Kenneth Nihlvin E-post:

8 Finansinspektionens beslut, återkallelse tillstånd, :00 diarienr: 9000-K

46 Myndighet Ekobrottsmyndigheten Enhet Stockholm FMK Orginalhandlingens förvaringsplats Involverad personal Kenneth Nihlvin Anmälan Anmälan från HQ AB mot Crafoord Datum Funktion Signerat av Signerat datum Diarienr 9000-K Tid 00:00 Uppgiftslämnare Berättelse Anmälan från Berg & Co har först inkommit som fax den med en ett utkast till rapport från Evert Carlsson daterat 23 augusti och sedan per post den Slutrapporten från Evert Carlsson som är daterad den 23 september finns i protokollbilaga J. 41

47 Anmälan Anmälan från HQ AB mot Crafoord, :00 diarienr: 9000-K

69 Anmälan Anmälan från Carnegie , inkom , :00 diarienr: 9000-K

70 , :00 diarienr: 9000-K Finansinspektionen Box Stockholm Stockholm 6 oktober 2010 Rapportering enligt 10 Lagen (2005:377) om straff för marknadsmissbruk vid handel med finansiella instrument Carnegie Investment Bank AB, org. nr , (Carnegie) får med anledning av rubricerade lagrum inkomma med rapport om misstänkt marknadsmissbruk. Bakgrunden är som följer. Efter Carnegies fusion med HQ Bank AB (HQ) har Carnegie funnit anledning att närmare utreda omständigheterna under vilka HQ under våren 2010 kom att realisera stora förluster hänförliga till HQs aktietrading. Carnegie är i alla delar inte klar med ifrågavarande utredning men bedömer att det redan nu finns skäl att misstänka marknadsmissbruk. Carnegie har noterat följande omständigheter. Förklaring av begreppet EDGE EDGE är skillnaden mellan marknadsvärde och teoretiskt värde (THV). Positiv EDGE innebär att positionen eller portföljen är övervärderad. Det svåra med EDGE är att den kan dels bero på att det finns övervärderade positioner men även om det finns marknadspriser eller inte. EX: - om en position har THV = 100 och MV = 100 så är EDGE =0 - om position har THV = 100 och MV saknas är EDGE = 0 - om position har THV = 100 och MV = 200 är EDGE = -100 CARNEGIE INVESTMENT BANK AB (publ) Stockholm Regeringsgatan 56 Telefon: Fax: Org nr: Styrelsens säte: Stockholm

71 , :00 diarienr: 9000-K HQ har utfört mätning av EDGE sedan Juli Edge Msek Eftersom EDGE beror på hur mycket marknadspriser på marknaden som finns är det naturligt att nivån på EDGE varierar kring 0. En ständigt ökande trend är dock inte att anse som naturligt. Det förefaller att ökande trend börjar slutet 2006 eller början En granskning av den dagliga förändringen av EDGE visar att visar 139 fall då förändringen i EDGE är större än vad som kan anses vara normalt (dvs > 2 standardavvikelser). Av dessa 139 fall har fokuserats på de fall som inträffar i samband med hel och halvårsskiften.daglig EDGE förändring jämfört med +/- 2 standardavvikelser beräknat på föregående 50 dagar diff EDGE 50 dy stdev * 2 50 dy stdev *

72 , :00 diarienr: 9000-K EDGE från dec 2008 till aug Edge dec jul 2010 msek a) b) c) a) årsskiftet 2008/2009 kan vara avsedd att frisera EDGE inför årsrapport b) halvårsskiftet 2009 (jun/jul) kan vara avsedd att frisera EDGE inför halvårsrapport c) årsskiftet 2009/2010 kan vara avsedd att frisera EDGE inför årsrapport För att kunna analysera EDGE i detalj är det nödvändigt att bearbeta resultat filerna. Siffrorna nedan har hämtats från de dagliga resultat filerna. Historisk data från ORC databas samt information från marknadsövervakningen på Nasdaq OMX bekräftar vad som gjorts av trading chefen Fredrik Crafoord respektive Hagströmer&Qviberg Market Making (HAMM) på börsen. Årsskiftet 2008/2009 edge edge edge Total (in SEK) Minskningen i EDGE kan till största del hänvisas till 4 kontrakt, samtliga OMXS30 optioner. OMXS30 låg för tillfället på ca: 660. Det innebär att kontrakten har mindre än en månad till förfall (m = jan) och är relativt deep in the money. Kontrakten är

73 , :00 diarienr: 9000-K visserligen att betrakta som illikvida, men värderingen är lätt att bestämma då en kort daterad deep in the money option i det närmaste kan värderas som en termin De kontrakt som är gulmarkerade nedan har Fredrik Crafoord lagt orders i på NasdaqOMX vilket fått till följd att det officiella slutpriset från börsen fått EDGE att minska enligt tabellen. Contract edge edge edge diff diff OMXS30 M OMXS30 M OMXS30 M OMXS30 M Halvårsskiftet 2009 edge edge edge edge Total (in SEK) Minskningen i EDGE kan till största del hänvisas till 3 kontrakt, 2 st OMXS30 optioner och en DAX option. OMXS30 låg för tillfället på 796. Det innebär att kontrakten har ungefär ett halvår till förfall (m = jan) och är relativt deep in the money. Det var inte speciellt mycket handel i dessa kontrakt vid tillfället. De kontrakt som är gulmarkerade nedan har Fredrik Crafoord lagt orders i på NasdaqOMX vilket fått till följd att det officiella slutpriset från börsen fått EDGE att minska enligt tabellen. Contract edge edge edge edge diff diff diff OMXS30 M ODAX L OMXS30 M Årsskiftet 2009/2010 Edge Edge Edge Total (in SEK) Minskningen i EDGE kan till största del hänvisas till 2 kontrakt, 2 st OMXS30 optioner. OMXS30 låg för tillfället på 952. Det innebär att kontrakten har mindre än en månad till förfall (m = jan) och är deep in the money. Det var inte speciellt mycket handel i dessa kontrakt vid tillfället.

74 , :00 diarienr: 9000-K De kontrakt som är gulmarkerade nedan har Fredrik Crafoord lagt orders i på Nasdaq OMX vilket fått till följd att det officiella slutpriset från börsen fått EDGE att minska enligt tabellen. Contract Edge Edge Edge diff diff OMXS30 A OMXS30 A Carnegies bedömning Mot ovan angivna bakgrund anser sig Carnegie ha skäl att anta att transaktioner genomförts vid ett flertal tillfällen i syfte att otillbörlig påverka marknadspriser för att därigenom orsaka att EDGE minskar väsentligt. Ingivna order kan även anses ha skett i strid med Nasdaq OMX derivatregelverk Om Finansinspektionen önskar mer information i ärendet eller har några frågor går det bra att kontakta undertecknad eller Carnegies Risk Manager Anders Karlsson tel Med vänlig hälsning CARNEGIE INVESTMENT BANK AB (publ) Svante Lundberg Compliance Officer

75 Polismyndighet Ekobrottsmyndigheten Enhet Stockholm OSE Anmält datum Brottsplats STOCKHOLM Brottsanmälan Registreringsdatum Signerad av Signerad datum Diarienr 9000-K Överförd från RAR Områdeskod Brottstid Tisdag Brottsbeskrivning Brottskod Antal Bokföringsbrott, grovt brott alt medhjälp Svindleri alt medhjälp Trolöshet mot huvudman alt medhjälp Involverade personer Hq Roll Anmälare Arnelund, Mattias Dahlbo, Björn Stefan König, Mikael Lönnström, Kurt Harry Qviberg, Mats Hq Involverad personal Tirkkonen Riitta Tirkkonen Riitta Fritext grundanmälan Inkommen anmälan från HQ. Misstänkt Misstänkt Misstänkt Misstänkt Misstänkt Uppgiftslämnare Funktion Handläggare (RAR) Anmälningsupptagare

76 71 A N M Ä L A N ARKIVEXEMPLAR Ekobrottsmyndigheten 9000-K EBM Sida: Anm.upptagande p-mynd: EBM Dnr: 9000-K Enhet: STHLM OSE Myndighetskod: 9000 Dnr annan p-mynd: Anmälningsdatum: kl: Anmälningssätt: Skrivelse Upptagen av: Eko-sekr Ritta Tirkkonen Inskriven av: Eko-sekr Ritta Tirkkonen Inskriven: kl: Handl. p-mynd: EBM Enhet: STHLM OSE BROTTSPLATS Områdeskod: 9500 STOCKHOLM, BROTTSTID Tisdag BROTT/HÄNDELSE 1.60 Brottskod Ant Bokföringsbrott, grovt brott SAMMANDRAG MÅLSÄGANDE: ANMÄLARE: HQ MISSTÄNKT: ÖVRIGT: Fritext VITTNE: BILAGOR: FRITEXT Inkommen anmälan från HQ Stockholm OSE Besöksadress: Hantverkargatan 15 Box 820 Faxnr: STOCKHOLM Handläggande enhet: Stockholm OSE Tfn: Handläggare: Eko-sekr Ritta Tirkkonen E-post: A N M Ä L A N ARKIVEXEMPLAR

77 72 Ekobrottsmyndigheten 9000-K EBM Sida: ANMÄLARE JURIDISK PERSON HQ Organisationsnr: Besöksadress: Anmält av: Befattning: Övriga anteckningar: Telefon: Telefon: BESLUT OM FÖRUNDERSÖKNING Datum: Beslut av: Kå Berndt Berger Förundersökning inleds Stockholm OSE Besöksadress: Hantverkargatan 15 Box 820 Faxnr: STOCKHOLM Handläggande enhet: Stockholm OSE Tfn: Handläggare: Eko-sekr Ritta Tirkkonen E-post:

78 Anmälan från HQ AB , :00 diarienr: 9000-K

92 Brev från ombud för Fredrik Crafoord, :00 diarienr: 9000-K

95 HQ, antal nedladdningar av rapporter och årsred, :00 diarienr: 9000-K

100 Utdrag ur IAS och IFRS regleverk, :00 diarienr: 9000-K

109 104 Myndighet Ekobrottsmyndigheten (EBM) Verkställande enhet Stockholm NEK Handläggande enhet Stockholm FMK Beslagsprotokoll Beslag av M Königs dator BG722 Signerat av Signerat datum Diarienummer 9000-K Misstänkt person Plats för verkställan Hanverkargat 15, Hanverkargat 15, Stockholm Beslutat av Berger, Berndt, Kammaråklagare Ändamål med åtgärden Kan antagas ha betydelse för utredningen av brott Domstol för överklagan Stockholms Tingsrätt Datum och klockslag för verkställighet :15 Verkställt av Nihlvin, Kenneth, Kriminalinspektör Brott Svindleri Beslag taget från Kan ej anges Föremålspunkter BG722-1 Dator ( 1 st) Platsbeskrivning Överlämnad av personal från HQ. Status Fastställd Anspråkstagare 0 st. Fabrikat : Hewlett Packard Typ : Bärbar dator Serienr. CNF9418GG5, Svart Anteckningar: BG722-2 Laddare ( 1 st) Färg : Anteckningar: svart Märkt CT: WATLK0AARXX9SG Platsbeskrivning Överlämnat av personal från HQ. Status Fastställd Anspråkstagare 0 st.

110 105 Myndighet Ekobrottsmyndigheten (EBM) Verkställande enhet Stockholm NEK Handläggande enhet Stockholm FMK Beslagsprotokoll BG878 Signerat av Signerat datum Diarienummer 9000-K Misstänkt person Dahlbo, Björn Stefan, Plats för verkställan Regeringsgatan 56, Regeringsgatan 56, Stockholm Beslutat av Berger, Berndt, Kammaråklagare Ändamål med åtgärden Kan antagas ha betydelse för utredningen av brott Domstol för överklagan Stockholms Tingsrätt Datum och klockslag för verkställighet :30 Verkställt av Nihlvin, Kenneth, Kriminalinspektör Lundqvist, Leif, Kriminalinspektör Brott Svindleri Beslag taget från Carnegie Investment Bank AB Föremålspunkter BG878-1 Hårddisk ( 1 st) Registreringsnummer : Anteckningar: BG878-2 Hårddisk ( 1 st) Registreringsnummer : Anteckningar: BG878-3 Hårddisk ( 1 st) Registreringsnummer : Anteckningar: 5MT3P7RH Hårddisk Cajsa Ihrsén H7KBTU8H Bärbar tillhörande Dahlbo Platsbeskrivning Hårddisken överlämnad i receptionen hos Carnegie AB, Regeringsgatan i Stockholm. Platsbeskrivning Överlämnad i receptionen hos Carnegie AB. Platsbeskrivning Överlämnad i receptionen hos Carnegie AB 9VY6T9WG Dahlbos hårddisk som suttit i hans dator på HQ Bank AB. Status Fastställd Anspråkstagare 0 st. Status Fastställd Anspråkstagare 0 st. Status Fastställd Anspråkstagare 0 st.

111 HQ epost backuper., :00 diarienr: 9000-K

122 Bilaga - Skäligen misstänkt 117 Polismyndighet Ekobrottsmyndigheten Enhet Stockholm FMK Skäligen misstänkt person Arnelund, Mattias Diarienr 9000-K m.fl. Personnr Misstankeuppgift Brottsmisstankenr 913X Brottskod 0909 Beslutsdatum misstankebeslut Brottsbeskrivning Svindleri alt medhjälp Beslutsfattare misstankebeslut Tidén, Martin Diarienr 9000-K Misstankeuppgift Brottsmisstankenr EB-BM ML Brottskod 1114 Beslutsdatum misstankebeslut Brottsbeskrivning Grovt Bokföringsbrott (BrB 11 kap. 5 ) Beslutsfattare misstankebeslut Tidén, Martin Diarienr 9000-K Misstankeuppgift Brottsmisstankenr EB-BM MR Brottskod 0915 Beslutsdatum misstankebeslut Brottsbeskrivning svindleri grovt brott Beslutsfattare misstankebeslut Tidén, Martin Diarienr 9000-K

123 Personalia och dagsbotsuppgift 118 Namn Arnelund, Mattias Utskriftsdatum Personnummer Tilltalsnamn Kallas för Öknamn Kön Man Födelseförsamling Födelselän Födelseort utland Medborgarskap Hemvistland Telefonnr : Mobiltelefon Adress Folkbokföringsort Föräldrars/Vårdnadshavares namn och adress (beträffande den som inte fyllt 20 år) Senast kontrollerad mot folkbokföring - - Utbildning Yrke / Titel Arbetsgivare Telefonnr Anställning (nuvarande och tidigare) Arbetsförhet och hälsotillstånd Kompletterande uppgifter Uppgiven inkomst Bidrag Civilstånd Maka/make/sambos inkomst Hemmavarande barn under 18 år Försörjningsplikt Skulder Förmögenhet Kontroll utförd Taxerad inkomst Taxeringsår Maka/make/sambos taxerade inkomst Taxeringskontroll utförd av Datum - -

124 Bilaga - Skäligen misstänkt 119 Polismyndighet Ekobrottsmyndigheten Enhet Stockholm FMK Skäligen misstänkt person Dahlbo, Björn Stefan Diarienr 9000-K m.fl. Personnr Misstankeuppgift Brottsmisstankenr 913A Brottskod 0909 Beslutsdatum misstankebeslut Brottsbeskrivning Svindleri alt medhjälp Beslutsfattare misstankebeslut Berger, Berndt Diarienr 9000-K Misstankeuppgift Brottsmisstankenr 913A Brottskod 1114 Beslutsdatum misstankebeslut Brottsbeskrivning Bokföringsbrott, grovt brott alt medhjälp Beslutsfattare misstankebeslut Berger, Berndt Diarienr 9000-K Misstankeuppgift Brottsmisstankenr EB-BM M5 Brottskod 0915 Beslutsdatum misstankebeslut Brottsbeskrivning svindleri grovt brott Beslutsfattare misstankebeslut Tidén, Martin Diarienr 9000-K

125 Bilaga - Skäligen misstänkt 120 Polismyndighet Ekobrottsmyndigheten Enhet Stockholm FMK Skäligen misstänkt person Dyrefors, Lars Johan Diarienr 9000-K Personnr Misstankeuppgift Brottsmisstankenr 913X Brottskod 0909 Beslutsdatum misstankebeslut Brottsbeskrivning Svindleri Beslutsfattare misstankebeslut Tidén, Martin Diarienr 9000-K

126 Personalia och dagsbotsuppgift 121 Namn Dyrefors, Lars Johan Tilltalsnamn Johan Utskriftsdatum Personnummer Kallas för Öknamn Kön Man Födelseförsamling Födelselän Födelseort utland Medborgarskap Sverige Adress Montelius Väg Saltsjö-boo Hemvistland Telefonnr : Mobiltelefon Folkbokföringsort Saltsjö-boo Föräldrars/Vårdnadshavares namn och adress (beträffande den som inte fyllt 20 år) Senast kontrollerad mot folkbokföring - - Utbildning Yrke / Titel Arbetsgivare Telefonnr Anställning (nuvarande och tidigare) Arbetsförhet och hälsotillstånd Kompletterande uppgifter Uppgiven inkomst Maka/make/sambos inkomst Bidrag Civilstånd Ogift Hemmavarande barn under 18 år Försörjningsplikt Skulder Förmögenhet 0 Kontroll utförd Taxerad inkomst 5904 Maka/make/sambos taxerade inkomst Taxeringsår 2011 Taxeringskontroll utförd av Datum - -

127 Bilaga - Skäligen misstänkt 122 Polismyndighet Ekobrottsmyndigheten Enhet Stockholm FMK Skäligen misstänkt person König, Mikael Diarienr 9000-K m.fl. Personnr Misstankeuppgift Brottsmisstankenr 913A Brottskod 0909 Beslutsdatum misstankebeslut Brottsbeskrivning Svindleri alt medhjälp Beslutsfattare misstankebeslut Berger, Berndt Diarienr 9000-K Misstankeuppgift Brottsmisstankenr 913A Brottskod 1114 Beslutsdatum misstankebeslut Brottsbeskrivning Bokföringsbrott, grovt brott alt medhjälp Beslutsfattare misstankebeslut Berger, Berndt Diarienr 9000-K Misstankeuppgift Brottsmisstankenr EB-BM MT Brottskod 0915 Beslutsdatum misstankebeslut Brottsbeskrivning svindleri grovt brott Beslutsfattare misstankebeslut Tidén, Martin Diarienr 9000-K

128 Bilaga - Skäligen misstänkt 123 Polismyndighet Ekobrottsmyndigheten Enhet Stockholm FMK Skäligen misstänkt person Lönnström, Kurt Harry Diarienr 9000-K m.fl. Personnr Misstankeuppgift Brottsmisstankenr 913A Brottskod 0909 Beslutsdatum misstankebeslut Brottsbeskrivning Svindleri alt medhjälp Beslutsfattare misstankebeslut Berger, Berndt Diarienr 9000-K Misstankeuppgift Brottsmisstankenr 913A Brottskod 1114 Beslutsdatum misstankebeslut Brottsbeskrivning Bokföringsbrott, grovt brott alt medhjälp Beslutsfattare misstankebeslut Berger, Berndt Diarienr 9000-K Misstankeuppgift Brottsmisstankenr EB-BM MP Brottskod 0915 Beslutsdatum misstankebeslut Brottsbeskrivning svindleri grovt brott Beslutsfattare misstankebeslut Tidén, Martin Diarienr 9000-K

129 Bilaga - Skäligen misstänkt 124 Polismyndighet Ekobrottsmyndigheten Enhet Stockholm FMK Skäligen misstänkt person Qviberg, Mats Diarienr 9000-K m.fl. Personnr Misstankeuppgift Brottsmisstankenr 913A Brottskod 0909 Beslutsdatum misstankebeslut Brottsbeskrivning Svindleri alt medhjälp Beslutsfattare misstankebeslut Berger, Berndt Diarienr 9000-K Misstankeuppgift Brottsmisstankenr 913A Brottskod 1114 Beslutsdatum misstankebeslut Brottsbeskrivning Bokföringsbrott, grovt brott alt medhjälp Beslutsfattare misstankebeslut Berger, Berndt Diarienr 9000-K Misstankeuppgift Brottsmisstankenr EB-BM M7 Brottskod 0915 Beslutsdatum misstankebeslut Brottsbeskrivning svindleri grovt brott Beslutsfattare misstankebeslut Tidén, Martin Diarienr 9000-K

130 Underrättelse/Delgivning jml RB 23:18 Myndighet Ekobrottsmyndigheten Enhet Stockholm FMK Ärende Diarienr 9000-K Gärning Grovt svindleri, medverkan. Handläggare Lundqvist, Leif Berörd person Personnr Underrättelse utsänd Efternamn Dyrefors Yttrande senast Underrättelse slutförd Underrättelsesätt Se stomprotokoll A, Protokollen överlämnad till advokatbyrån. Förnamn Lars Johan Delgiven info. om ev. förenklad delgivning Notering Begäran om komplettering av förundersökning kan lämnas fortlöpande, dock senast den 10 april 2014 kl Se kallelse till RB 23:18 sammanträde. Erinran Försvarare Namn Olof Nilsson Underrättelse utsänd Underrättelsesätt Se stomprotokoll A Yttrande senast Underrättselse slutförd Notering Begäran om komplettering av förundersökning kan lämnas fortlöpande, dock senast den 10 april 2014 kl Se kallelse till RB 23:18 sammanträde. Erinran

131 Underrättelse/Delgivning jml RB 23:18 Myndighet Ekobrottsmyndigheten Enhet Stockholm FMK Ärende Diarienr 9000-K K Handläggare Lundqvist, Leif Gärning Grovt bokföringsbrott och grovt svindleri i två fall. Berörd person Personnr Underrättelse utsänd Efternamn Dahlbo Yttrande senast Underrättelse slutförd Underrättelsesätt Stomprotokoll A. Protokoll lämnas till advokatbyrån Förnamn Björn Stefan Delgiven info. om ev. förenklad delgivning Notering Begäran om komplettering av förundersökning kan lämnas fortlöpande, dock senast den 10 april 2014 kl Se kallelse till RB 23:18 sammanträde. Erinran Försvarare Namn Per E Samuelsson Underrättelse utsänd Underrättelsesätt Se stomprotokoll A Yttrande senast Underrättselse slutförd Notering Begäran om komplettering av förundersökning kan lämnas fortlöpande, dock senast den 10 april 2014 kl Se kallelse till RB 23:18 sammanträde. Erinran

132 Underrättelse/Delgivning jml RB 23:18 Myndighet Ekobrottsmyndigheten Enhet Stockholm FMK Ärende Diarienr 9000-K K Handläggare Lundqvist, Leif Gärning Grovt bokföringsbrott och grovt svindleri i två fall. Berörd person Personnr Underrättelse utsänd Efternamn Qviberg Yttrande senast Underrättelse slutförd Underrättelsesätt Se stomprotokoll A. Protokoll lämnas till advokatbyrån Förnamn Mats Delgiven info. om ev. förenklad delgivning Notering Begäran om komplettering av förundersökning kan lämnas fortlöpande, dock senast den 10 april 2014 kl Se kallelse till RB 23:18 sammanträde. Erinran Försvarare Namn Hans Strandberg Underrättelse utsänd Underrättelsesätt Se protokoll A Yttrande senast Underrättselse slutförd Notering Begäran om komplettering av förundersökning kan lämnas fortlöpande, dock senast den 10 april 2014 kl Se kallelse till RB 23:18 sammanträde. Erinran

133 Underrättelse/Delgivning jml RB 23:18 Myndighet Ekobrottsmyndigheten Enhet Stockholm FMK Ärende Diarienr 9000-K K Handläggare Lundqvist, Leif Gärning Grovt bokföringsbrott och grovt svindleri i två fall. Berörd person Personnr Underrättelse utsänd Efternamn Lönnström Yttrande senast Underrättelse slutförd Underrättelsesätt Se stomprotokoll A. Protokoll lämnas till advokatbyrån Förnamn Kurt Harry Delgiven info. om ev. förenklad delgivning Notering Begäran om komplettering av förundersökning kan lämnas fortlöpande, dock senast den 10 april 2014 kl Se kallelse till RB 23:18 sammanträde. Erinran Försvarare Namn Per Durling Underrättelse utsänd Underrättelsesätt Se protokoll A Yttrande senast Underrättselse slutförd Notering Begäran om komplettering av förundersökning kan lämnas fortlöpande, dock senast den 10 april 2014 kl Se kallelse till RB 23:18 sammanträde. Erinran

134 Underrättelse/Delgivning jml RB 23:18 Myndighet Ekobrottsmyndigheten Enhet Stockholm FMK Ärende Diarienr 9000-K K Handläggare Lundqvist, Leif Gärning Grovt bokföringsbrott och grovt svindleri i två fall. Berörd person Personnr Underrättelse utsänd Efternamn König Yttrande senast Underrättelse slutförd Underrättelsesätt Se stomprotokoll A. Protokoll lämnas till advokatbyrån Förnamn Mikael Delgiven info. om ev. förenklad delgivning Notering Begäran om komplettering av förundersökning kan lämnas fortlöpande, dock senast den 10 april 2014 kl Se kallelse till RB 23:18 sammanträde. Erinran Försvarare Namn Tomas Nilsson Underrättelse utsänd Underrättelsesätt Se stomprotokoll A Yttrande senast Underrättselse slutförd Notering Begäran om komplettering av förundersökning kan lämnas fortlöpande, dock senast den 10 april 2014 kl Se kallelse till RB 23:18 sammanträde. Erinran

135 Underrättelse/Delgivning jml RB 23:18 Myndighet Ekobrottsmyndigheten Enhet Stockholm FMK Ärende Diarienr 9000-K K Handläggare Lundqvist, Leif Gärning Grovt bokföringsbrott och grovt svindleri i två fall Berörd person Personnr Underrättelse utsänd Efternamn Arnelund Yttrande senast Underrättelsesätt Se stomprotokoll A. Lämnas till advokatbyrån Underrättelse slutförd Förnamn Mattias Delgiven info. om ev. förenklad delgivning Notering Begäran om komplettering av förundersökning kan lämnas fortlöpande, dock senast den 10 april 2014 kl Se kallelse till RB 23:18 sammanträde. Erinran Försvarare Namn Henrik Olsson Lilja Underrättelse utsänd Underrättelsesätt Se stomprotokoll A. Yttrande senast Underrättselse slutförd Notering Begäran om komplettering av förundersökning kan lämnas fortlöpande, dock senast den 10 april 2014 kl Se kallelse till RB 23:18 sammanträde. Erinran