Stiftelsen Hälsinglands Museum Org nr Årsredovisning för Årsredovisningen för räkenskapsåret 2016

Transkript

1 Årsredovisningen för räkenskapsåret 2016 Styrelsen och museichef avger följande årsredovisning Innehåll: Sid Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 2 Balansräkning 3 Noter 4 Underskrift 9 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor.

2 Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Stiftelsen Hälsinglands museum bedriver sin museiverksamhet i Hudiksvall med ett regionalt uppdrag. Huvudfinansiärerna är Hudiksvalls kommun och Region Gävleborg. Väsentliga händelser under året Stiftelsen har upprättar en separat verksamhetsberättelse, i vilken verksamheten beskrivs. Ett stort projekt som färdigställdes under 2016 var byggnationen av Hörsalen. Flerårsöversikt (tkr) Erhållna bidrag Resultat efter finansiella poster Soliditet 30% 28% 30% 29% Nyckeltalsdefinition: Soliditet beräknas eget kapital dividerat med totala tillgångar Kapitalbehållning Kapital i stiftelsen består per Balanserat resultat Årets resultat Kapital vid årets utgång kr kr kr Enligt stiftelsens stadgar utgörs allt kapital av disponibelt kapital. Stiftelsebildarna, Hudiksvalls kommun och Region Gävleborg, har aldrig tillskjutit något bundet eget kapital. Stiftelsens egna kapital utgörs därför helt av balanserade resultat. Resultat ställning För resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning samt tillhörande noter. 1

3 RESULTATRÄKNING Rörelsens intäkter Not Bidrag Sålda tjänster, projektstöd mm Sålda varor, hyror Rörelsens kostnader Personal-och administrationskostnader 5,6, Fastighetskostnader Programkostnader Rörelseresultat före avskrivning Avskrivningar Rörelseresultat efter avskrivning Finansiella poster Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före bokslutsdispositioner och skatt Årets resultat

4 BALANSRÄKNING Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader Inventarier Finasiella anläggningstillgångar Pensionsplaceringar Summa Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Lager Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa tillgångar Skulder och eget kapital Eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Långfristiga skulder Avsatt till pensioner Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa eget kapital och skulder

5 Noter Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsreovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av först-in-först-ut -principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen. Avdrag görs för inkurans. Anläggningstillgångar Materiella tillgångar skrivs av systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Avskrivningar påbörjas från och med det år inventarierna anskaffas. Investeringar som sträcker sig över årsskiften redovisas som pågående investeringar till dess de slutförts varefter avskrivningar påbörjas. Följande avskrivningstider tillämpas: Fastigheten Helsingebanken 2 20 år Utrymningstrappa 20 år Hörsal 20 år Inredning, bildarkiv m m 15 år Inventarier 5 år De investeringsbidrag som erhålls minskar anläggningstillgångarnas anskaffningsvärde med samma belopp. Den bidragsfinansierade delen avskrivs därmed direkt. Not 2 Bidrag Driftbidrag Kommunalt driftbidrag Region Gävleborg bidrag Lönebidrag I lönebidragen ingår statliga lönebidrag och anställningsstöd. Antal tjänster med statligt bidrag var 2 st vid årets slut. Statliga lönebidrag Summa

6 Not 3 Sålda tjänster Den största delen av intäkterna avser stöd till projektverksamheten. Projekt Övrigt Extraordinär intäkt AFA Not 4 Sålda varor, hyror mm Sålda varor Hyresintäkter Not 5 Personal Antal anställda, medeltal 16 17* (varav män) (6) (6) Löner och andra ersättningar Styrelse Övriga anställda Sociala kostnader Avsatt till pensioner (se not 18) *) 10 st tillsvidare 3 visstidsförordn 4 vik Sjukfrånvaro i % av ordinarie arbetstid Total sjukfrånvaro 3,5% 1,5% Långtidssjukfrånvaro, mer än 60 dagar, andel av den totala sjukfrånvaron 54% 0% Då antalet anställda i resp grupp inte överstiger tio st lämnas ingen uppdelad redovisning Not 6 Ersättning till revisor Revision Not 7 Personal- och administrationskostnader Kostnaderna består till övervägande del av personalkostnader som ej särredovisas på specifika projekt. Pensionskostnaderna anges specifikt. Administrativa tjänster utgörs främst av köpta tjänster för ekonomi- och löneadministration samt revision. Styrelse Central adm, personal Utbetalade pensioner Individuella pensioner Avsatt till pensioner Löneskatt pensioner Avkastningsskatt pensioner Administrativa tjänster

7 Not 8 Fastighetskostnader Fastighetskostnaderna omfattar hyra av lokalerna i gamla Telehuset, drift av Museifastigheten och tillfälliga lokalhyror. Underhållsinsatser redovisas bland programkostnaderna se not 9 Not 9 Programkostnader Kostnaderna för programverksamheten omfattar nedanstående områden och projekt. Kansli Fastighetsunderhåll Reception/försäljning Samlingar/inköp Tjänster/kulturminnesvård Utställningar Bildarkiv Pedagogiskverksamhet Projekt * *I projektkostnaderna ingår kostnader för Hörsalen med tkr. Intäkter för Hörsalen uppgår till tkr och ingår projektintäkterna not 3. Not 10 Inventarier och byggnader Byggnaden på fastigheten Helsingebanken 1 (Museibyggnaden) och den sk Rysstugan erhöll stiftelsen av Hudiksvalls kommun i samband med att stiftelsen bildades. Fastigheten Helsingebanken 1 innehas med tomträtt. Någon tomträttsavgäld erläggs inte. Byggnad å Helsingebanken 1 Byggnad å STG 507 "Rysstugan" Inventarier och samlingar Brandförsäkringsvärde Fullvärde Fullvärde kkr Byggnader Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde Inventarier, inredning Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde SUMMA Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Bokfört värde

8 Not 11 Finansiella intäkter Avkastning på korta placeringar/bank Vinst/förlust värdepapper Avkastning på långa placeringar Not 12 Finansiella kostnader Årsavgift bankkonto mm Not 13 Pensionsplaceringar Vid årsskiftet 2015 var totalt kkr långsiktigt placerade vilket är ca 85 % av den pensionsskuld som museet redovisar i bokslutet. De likvida korta placeringarna bedöms vara tillräckliga för den löpande verksamheten Anskaffnings- Reavinst Marknadsvärde värde Värdepapper Nordea obligationsinvest Nordea likviditetsinvest Navigate 6/ SSgA World SRI Index Equity Fund I Handelsbanken Sverige Index Criteria Navigate 6/4 Navigate Global C Reavinst vid försäljning av fonderna, Navigate, har återinvesterats i liknande värdepapper. Ingår i anskaffningsvärde av värdepapperna SSgA World SRI Index Equity Fund och Handelsbanken Sverige Index Criteria Not 14 Lager Lagret består av böcker, tidskrifter och övriga försäljningsvaror. Värdet på varorna i lagret har minskat under året med kronor vilket redovisas i verksamheten reception/försäljning. Not 15 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Lönebidrag Övrigt Not 16 Kassa och bank Bankkonto Övriga placeringar

9 Not 17 Avsatt till pensioner Stiftelsens pensionsskuld per uppgår till kkr enligt beräkningar från KPA. Ingående pensionsskuld Årets förändring Utgående pensionsskuld Not 18 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Semester- och övertidsskuld Projekt Övrigt

10 Hudiksvall Gunilla Stenberg Museichef.. Ann-Margret Knapp Ordförande.. Agneta Wagner Vice ordförande.... Hans B Johansson Johan Ringmar Hilja Lodén.. Barry Gustavsson.. Ulla G Johansson Vår revisionsberättelse har avgivits Kjell-Olof Hofsberger Rosalie Carlén David Hansen Revisor Revisor Auktoriserad revisor PwC 9