Årsredovisning. Texas Onshore AB

Transkript

1 Årsredovisning för Texas Onshore AB Räkenskapsåret 217

2 1 (13) Styrelsen och verkställande direktören för Texas Onshore AB får härmed avge årsredovisningen för räkenskapsåret 217 Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Texas Onshore AB (publ) är ett svenskregistrerat bolag med säte i Malmö. Huvudkontorets adress är Västra Kanalgatan 6, Malmö. Texas Onshore ABs framtida verksamhet kommer i framtiden i huvudsak vara inriktad på försäljning av Working Interest, d.v.s. andelar i olje- och gasprojekt, för det amerikanska intressebolaget Texas Onshore Resources räkning. Väsentliga händelser under räkenskapsåret För att bredda ägandet som en förberedelse för en framtida notering av tidigare dotterbolaget Sweden Natural Assets AB säljer Texas Onshore AB en del av sina aktier i Sweden Natural Assets AB till allmänheten. Bolaget har idag ingen försäljning av direkt investeringar i oljeegendomar i USA (WI). Bolaget har under året belastats med skönstaxering med skattekostnader på ca 4,3 mkr för 215 och 216. Vidare har bolaget under 217 med kostnader kopplade till en skatteutredning från 213. Kostnaden uppgår till ca 1,1 mkr, dvs tillsammans ett belopp om ca 5,4 mkr. Förväntad framtida utveckling och väsentliga riskfaktorer Olje- och gasprospektering är en högriskbransch där det inte går att bortse ifrån att projekt misslyckas på grund av att resultatet inte motsvarar det förväntade utfallet. Risken är alltid betydande och trots modern utrustning och högteknologiska undersökningsmetoder går det inte att förutsäga huruvida en prospektering ska lyckas eller ej. Det är inte förrän en källa är öppnad och producerar med full kapacitet som det går att dra några slutsatser om prospekteringen lyckades eller ej. Olje- och gasbranschen kan traditionellt anses vara en högriskbransch, men med möjligheter till god avkastning. Likviditet Bolaget lider fortfarande av ansträngd likviditet, i värsta fall kan detta äventyra bolagets fortsatta verksamhet. VD ORD Texas Onshore AB lider fortfarande av bolagets dåliga likviditet. Bolaget har tillsammans med sina svenska och utländska partners bildat ett konsortie som skall arbeta med affärsförmedling till Irak, När det gäller oljeproduktion kommer intressebolaget Sweden Natural Assets AB vara partner i dessa investeringar. Texas Onshores andel av förmedlingsverksamheten är 1% av vinsten av den svenska andelen. Thord Lernesjö VD

3 2 (13) Ägarförhållanden De 1 största aktieägarna per den : Christel Lernesjö med bolag aktier, 24,67% av kapitalet och rösterna. Göran Bauge aktier, 3,21% av kapitalet och rösterna. Swedish Energy Alliance AB aktier, 2,94% av kapitalet och rösterna. Gert Näslund 9 7 aktier, 1,82% av kapitalet och rösterna. Bank of NY aktier, 1,7% av kapitalet och rösterna. Gunnar Berlin 6 5 aktier, 1,22% av kapitalet och rösterna. Göran Holst 5 75 aktier, 1,8% av kapitalet och rösterna. Jacob Barosen 5 25 aktier,,99% kapitalet och rösterna. Ernst Ljungdahl aktier,,98% av kapitalet och rösterna. KAS Bank 4 52 aktier,,85% av kapitalet och rösterna. Revisionsberättelse Enligt Årsredovisningslag (1995:1554) 8 kap 14 skall man ange skälet varför en revisionsberättelse inte har åtföljt årsredovisningen. Detta har i år inte varit möjligt på grund av obetalada fakturor som avser revisionen av årsredovisningen 216.

4 3 (13) Flerårsöversikt (Tkr) Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%) Förändring av eget kapital (Tkr) Aktie- Reserv- Överkurs- Balanserat Årets Totalt kapital fond fond resultat resultat Belopp vid årets ingång Disposition enligt beslut av årets årsstämma: Årets resultat Belopp vid årets utgång Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor): ansamlad förlust överkursfond årets förlust behandlas så att i ny räkning överföres Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med noter.

5 4 (13) Resultaträkning Not Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Årets resultat

6 Balansräkning Not 1 5 (13) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 6 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 8 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

7 Balansräkning Not 1 6 (13) EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Överkursfond Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Obligationslån Skatteskulder, överklagade till Förvaltningsrätten Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

8 Texas Onshore AB 7 (13) Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av kundfordringar Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av leverantörsskulder Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Investeringar i materiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Årets kassaflöde Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Not 1

9 8 (13) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 212:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Ersättning i form av ränta, royalty eller utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att företaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Ränta redovisas som intäkt enligt den så kallade effektivräntemetoden. Royalty periodiseras i enlighet med den aktuella överenskommelsens ekonomiska innebörd. Utdelning redovisas som intäkt när företagets rätt till betalning är säkerställd. Redovisningsprinciper för enskilda balansposter Immateriella tillgångar Företaget redovisar internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar enligt aktiveringsmodellen. Det innebär att samtliga utgifter som avser framtagandet av en internt upparbetad immateriell anläggningstillgång aktiveras och skrivs av under tillgångens beräknade nyttjandeperiod, under förutsättningarna att kriterierna i BFNAR 212:1 är uppfyllda. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 2 % Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 2 % Låneutgifter De låneutgifter som uppkommer då företaget lånar kapital kostnadsförs i resultaträkningen i den period de uppstår.

10 9 (13) Finansiella instrument Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Instrumentet redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört. Andelar i dotterföretag Andelar i dotterföretag redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår köpeskillingen som erlagts för aktierna samt förvärvskostnader. Eventuella kapitaltillskott läggs till anskaffningsvärdet när de uppkommer. Andra långfristiga värdepappersinnehav Placeringar i värdepapper som är anskaffade med avsikt att innehas långsiktigt har redovisats till sina anskaffningsvärden. Varje balansdag görs bedömning om eventuellt nedskrivningsbehov. Kundfordringar/kortfristiga fordringar Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar. Låneskulder och leverantörsskulder Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet och det belopp som ska återbetalas. Nedskrivningsprövning av finansiella anläggningstillgångar Vid varje balansdag bedöms om det finns indikationer på nedskrivningsbehov av någon av de finansiella anläggningstillgångarna. Nedskrivning sker om värdenedgången bedöms vara bestående och prövas individuellt. Ersättningar till anställda Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda. Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Koncernförhållanden Företaget är ett moderföretag, men med hänvisning till undantagsreglerna i årsredovisningslagen 7 kap 3 upprättas ingen koncernredovisning. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medfört in- eller utbetalningar. Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut samt kortfristiga likvida placeringar som är noterade på en marknadsplats och har en kortare löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Förändringar i spärrade medel redovisas i investeringsverksamheten.

11 1 (13) Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före skatter. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Not Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Sammarbetsavtal gällande projekt i Irak har påtecknats. Not 2 Arvode till revisorer Någon revissionberättelse för 217 årsredovisning har inte kunnat erhållas på grund av bolagets dåliga likviditet Dillon Aktiebolag Revisionsuppdrag samt övriga tjänster Not 3 Medelantalet anställda Medelantalet anställda 4 6

12 11 (13) Not 4 Resultat från andelar i koncernföretag Resultat vid avyttringar Nedskrivningar Not 5 Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag Resultat vid avyttringar Nedskrivningar Not 6 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten Ingående anskaffningsvärden Inköp Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Omklassificeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat värde

13 12 (13) Not 7 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde 5 5 Not 8 Andelar i koncernföretag Ingående anskaffningsvärden Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående nedskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat värde

14 13 (13) Not 9 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Aktieägartillskott Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående redovisat värde Malmö Jonas Svantesson Ordförande Rune Stensby Christel Lernesjö Thord Lernesjö Verkställande direktör