Årsredovisning. Leader Södermanland Ideell Förening

Transkript

1 Årsredovisning för Leader Södermanland Ideell Förening Räkenskapsåret 2017

2 1 (11) Styrelsen för Leader Södermanland Ideell Förening får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen är en allmännyttig, politiskt och religiöst obunden ideell förening. Föreningens ändamål är att främja, bedriva och samordna lokalt och regionalt utvecklingsarbete i enlighet med leadermetoden och den lokalt framtagna utvecklingsstrategin. Utvecklingsstrategins vision lyder "Med lokalt engagemang i gränsöverskridande samverkan möjliggörs en livskraftig landsbygd i utveckling". Föreningens verksamhetsområde omfattas geografiskt av Eskilstuna, Katrineholm och Strängnäs kommun, samt Flen, Gnesta, Kungsör, Nykvarn och Vingåkers kommun. Föreningen kan också samverka med andra utanför området som normalt arbetar med lokalt ledd utveckling. Föreningsstämman är föreningens högsta beslutande organ och hålls årligen före utgången av april. Föreningen idkar öppet medlemsskap som kan erhållas av medborgare, föreningar, företag och demokratiskt uppbyggda organisationer inom området. Vid årets slut fanns 41 medlemmar i föreningen, varav 8 partners (kommunerna). LAG (Lokal Aktions Grupp) ansvarar för föreningens angelägenheter och är föreningens verkställande och beslutande organ. Leader Södermanland har, som det föreskrivs i stadgarna, 24 ledamöter i LAG. Dessa är fördelade på privat, offentlig och ideell sektor, samt jämnt fördelade på föreningens ingående kommuner.lag har under perioden för årsbokslut hållit 8 protokollbokförda sammanträden och ett möte per capsulam. I februari hölls en tvådagarsutbildning tillsammans med Leader Sörmlandskusten. I september arrangerade Leader Södermanland en tvådagarsutbildning i egen regi, vars syfte var att följa upp verksamhetsplanen. En översyn har skett gällande organisationens lednings- och styrdokument. Bedömningskriterierna har reviderats och en revidering av kommunikationsplanen har påbörjats. En verksamhetsplan för 2018 antogs av LAG LAG har under 2017 haft fem utsedda arbetsgrupper: - Entreprenörskap. Syftet med denna arbetsgrupp har varit att göra en genomlysning av hur organisationen kan arbeta med företags- och entreprenörskapsutveckling i området. - Information/marknadsföring. Denna arbetsgrupp har arbetat med framtagandet av en broschyr. Broschyren blev klar i november Arvodesgrupp. Arvodesgruppen har gjort en översyn av arvodesreglemente. LAG beslutade att anta arbetsgruppens förslag på LAG-mötet Årsstämman antog förslaget Ekonomiskt utskott. Ekonomiska utskottet har fungerat som en rådgivande och stöttande funktion till kansliet avseende föreningens ekonomi. - Projektpresentationer. En arbetsgrupp startades upp under våren 2017 med syfte att ta fram ett förslag hur projekt skall presenteras vid LAGs beslutsmöten. Detta förslag presenterades och antogs av LAG

3 2 (11) Presidiet består av ordförande Tommy Björkdal (offentlig, Vingåkers kommun), vice ordförande Bam Björling (privat, Eskilstuna kommun) samt övrig ledamot Cenneth Åhlund (ideell, Nykvarns kommun). Presidiet bereder projektansökningar inför varje LAG-möte. Till detta arbete adjungeras ytterligare en eller fler LAG-ledamöter. Presidiet har under året haft 5 möten. För att driva föreningens operativa verksamhet har föreningen ett kansli med anställda personal. Den 31 maj valde dåvarande verksamhetsledare Birgit Andersson att avsluta sin tjänst hos Leader Södermanland. Ny verksamhetsledare, Kristin Vettorato, anställdes den 1 september. Organisationen har under året varit utan verksamhetsledare i fyra månader. På grund av den rådande situationen på kansliet har LAG tagit ett operativt ansvar för verksamheten under denna tid. Projektutvecklare Emma Dahlin är sedan 1 november tjänstledig för politiska uppdrag. Tjänstledigheten sträcker sig fram till och med mandatperiodens slut, För det LAG-egna projektet "Service & Liv på landet" anställdes Caroline Bergvall på 50%. Hon avslutade sin anställning i juni Den 17 september anställdes ny projektledare Åse Classon på 80%. Under hösten kontaktades de 8 kommunerna samt de 38 bygderna som ska erbjudas processer för att ta fram en vision och handlingsplan för respektive bygd. Projektledaren har även undersökt andra regionala partnerskap som jobbar med serviceutveckling samt de tre regionala serviceprogram som de 8 kommunerna omfattas av. Kansliet var fram till och med placerat i Katrineholm flyttade kansliet till Munktell Science Park i Eskilstuna. Kansliet har idag en anställd verksamhetsledare på 100%. Sedan anlitas en extern redovisningsbyrå. I deras uppdrag ingår bokföring, bokslut och årsredovisning, inkomstdeklaration, administrera löner samt hantera kund- och leverantörsfakturor. Främjande av ändamålet Målsättningen enligt verksamhetsplanen var att minst 15 projektansökningar skulle bedömas av LAG. Resultatet visade att 9 projektansökningar bedömdes av LAG, varav 4 tillstyrktes. De tillstyrkta projekten gick vidare till Jordbruksverket för beslut. Följande projekt beviljades av LAG under året: 1. Projekt Ekeby bygdeutveckling beviljades av LAG Projekt Makerspace Kungsör beviljades av LAG Projekt Livskvalité i Sörmland beviljades av LAG Projekt Grönsaker på friland - ett bidrag till angelägna samhällsutmaningar beviljades av LAG Följande projekt har under året fått startbesked från Jordbruksverket: Hässelbymuseet steg 2, Service & Liv på landet, Utöver de projektansökningar som beslutats av LAG föreligger ca 42 projektidéer som är under framtagande med stöd av kansliet. Idéerna är spridda över det geografiska området och även mellan samtliga insatsområden. Kansli och styrelserepresentanter har under året genomfört minst en informationsinsats i var och en av de 8 kommunerna. Under 2018 kommer arbetet med information och kommunikationsinsatser att intensifieras ytterligare. Syftet med detta är att marknadsföra och synliggöra organisationen med målet att öka antalet projektansökningar. Förutom detta kommer fokus även ligga på det LAG-egna projektet "Service & Liv på landet". Det finns också en ambition att starta upp ett paraplyprojekt under 2018.

4 3 (11) Flerårsöversikt (Tkr) Huvudintäkter Årets resultat Soliditet (%) Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

5 Resultaträkning Not (11) Föreningens intäkter Medlemsavgifter Bidrag Summa föreningens intäkter Föreningens kostnader Lämnade bidrag Övriga externa kostnader Personalkostnader 4, Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa föreningens kostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 3 26 Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Årets resultat

6 5 (11) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Kassa och bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital vid räkenskapsårets början Årets resultat Eget kapital vid räkenskapsårets slut Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Mottagna ej använda bidrag Beviljade ej utbetalda bidrag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

7 6 (11) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Den offentliga medfinansieringen redovisas som en skuld i föreningen då det är medel som ska användas som medfinansiering i externt och internt drivna projekt samt till föreningens driftskostnader och benämns då som LAG-pott. LAG-pott i interna projekt bokas som skuld i föreningen på eget konto efter LAG-beslut. Kostnader i interna projekt redovisas löpande i resultaträkningen, och bokas då av från skuldkontot för projektet. LAG- pott i externa projekt redovisas som kostnad när Jordbruksverket lämnat startbesked till projektet. LAG-pott utbetalas till externt projekt när projektet redovisat stödberättigade kostnader och beslut fattats av granskande myndighet som är Jordbruksverket. Belopp som ska utbetalas av beviljad LAG-pott meddelas av Jordbruksverket och utbetalningen görs av LAG, varvid skuldkontot minskar. Externa projekt godkända av Jordbruksverket finansieras med 33% i LAG-potten och med 67% från Jordbruksverket. Jordbruksverkets stöd utbetalas direkt från Jordbruksverket till det externa projektet. Projektmärkning görs i bokföringen för samtliga både interna och externa projekt. Projektstöd från Jordbruksverket intäktsförs när föreningen har stödberättigade kostnader. Nedlagda kostnader redovisas som en fordran EU-medel. Medlemsavgifter omfattar inbetalningar för medlemskap i ideella föreningen. Medlemsavgifter intäktsförs vid betalning från medlem. Anläggningstillgångar Tillämpade avskrivningstider: Inventarier, verktyg och installationer 3 år Nyckeltalsdefinitioner Huvudintäkter Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Årets resultat Resultat efter finansiella intäkter och kostnader. Soliditet (%) Eget kapital i procent av balansomslutning.

8 7 (11) Not 2 Bidrag Kommunal medfinansiering EU-medel Kvarvarande LAG-pott Leader Inlandet* Totalt bidrag *På Leader Inlandets avslutande årsstämma beslutades att föreningens kvarvarande tillgångar på kr skall överföras till Leader Södermanland. Överföringen skedde 26 april Not 3 Lämnade bidrag Idécentrum Kafjärden, Eskilstuna, jnr * Skebo i hjärtat av Sörmland, Flen, jnr Hässelbymuseet steg 2, Gnesta, jnr ** Förskott Makers space, Kungsör, jnr Totalt lämnade bidrag *Varav kr ännu ej utbetalt. **varav ,78 kr ännu ej utbetalt. Not 4 Medelantalet anställda Medelantalet anställda 2 2 Not 5 Personalkostnader Löner Arvoden LAG Reseersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader Övriga personalkostnader Totala personalkostnader

9 8 (11) Not 6 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 7 Övriga fordringar Skattekonto Medlemsavgifter 200 EU-medel Förutbetalda kostnader Not 8 Ej använda LAG-potter Eskilstuna kommun Flens kommun Gnesta kommun Katrineholms kommun Kungsörs kommun Nykvarns kommun Strängnäs kommun Vingåkers kommun Inlandet Administration Service & Liv Not 9 Beviljade ej utbetalda bidrag Idécentrum i Kafjärden, Eskilstuna, jnr Skebo i hjärtat av Sörmland, Flen, jnr Hässelbymuseet steg 2, Gnesta, jnr Totalt

10 9 (11) Not 10 Övriga skulder Personalskatt Lagstadgade sociala avgifter Not 11 Upplupna kostnader Löne- och semesterskuld Sociala avgifter löne- och semesterskuld Bokslut Revision

11 10 (11) Eskilstuna Tommy Björkdal Ordförande Bam Björling Vice ordförande Anna Jernemalm Agneta Pettersson Annelie Allard Bertil Karlsson Cenneth Åhlund Gunilla Malm Lundberg Göran Nygren Johan Sjöstedt Lars Wigström Lars-Olof Lundkvist Leif Skeppstedt Lena Stensgård Lucie Bernhardsson Malin Brogarth Regina Westas Stedt Tomas Jönsson Tomas Olsson Torbjörn Gårdestig

12 11 (11) Vår revisionsberättelse har lämnats Jens Forneng Auktoriserad revisor LR Revision & Redovisning AB Gunilla Eriksson Revisor Taito Arkkunkangas Revisor