Ett år, ett språng. Årsredovisning 2008

Transkript

1 Ett år, ett språng Årsredovisning 2008

2 Kvalitet som en trampolin för framtiden var året då vi äntligen stod rustade för framtiden, även formellt. Under hösten blev vårt arbetssätt och ledningssystem kvalitetscertifierat. Nu har vi kvitto på vårt ständiga arbete för att bli effektivare och bättre. Vad vi i slutänden arbetar för är att våra kunder ska vara nöjda med oss. Självklart vill vi också ta vårt ansvar för att bidra till en långsiktigt hållbar värld. Avfallsbranschen blir allt viktigare för dagens samhälle. När fokuseringen på klimatfrågan börjar utkristalliseras till olika delområden kommer avfallsfrågan bli en huvudfråga. Vi ser att vår roll är betydelsefull och tar vår uppgift på största allvar. Vi hämtar och tar hand om avfallet på ett miljöriktigt sätt. Dessutom bidrar vi med kompetens. Under våren genomförde vi vår stora internutbildning Lyftet, med syfte att höja kompetensnivån hos alla medarbetare på hela företaget. Nu gör vi gamla och nya saker med mer självförtroende. Vi förbättrar det vi redan gör och söker nya vägar och möjligheter för att ytterligare underlätta för våra kunder och oss själva. Vår drivkraft är att bidra till ett miljövänligt samhälle. Betande får på avslutad täckt deponi, SRV återvinnings anläggning. Anläggningen heter Sofielund och ligger i Gladö. 2

3 Innehåll Året som gått 4 Förvaltningsberättelse 6 Femårsöversikt 10 Resultaträkning 11 Balansräkning 12 Kassaflödesanalys 14 Noter 16 Revisionsberättelse 21 Granskningsrapport 21 Styrelse 22 Ledningsgrupp 23 3

4 Året som gått Kvalitetscertifierade Under hösten blev vårt arbetssätt och ledningssystem kvalitetscertifierat enligt ISO Det innebär att vi arbetar strategiskt och systematiskt med ständiga förbättringar för att minska vår miljöpåverkan, effektivisera vårt arbete och möta våra kunders förväntningar. Farligt avfall, lätt att göra rätt Ett försök med mobil insamling av farligt avfall för hushållskunder i delar av Huddinge genomfördes med gott resultat. Vi har byggt om anläggningen för farligt avfall på Sofielund för att underlätta för våra företagskunder som lämnar farligt avfall hos oss. Vi har tagit fram ett nytt koncept för farligt avfall. Med olika standardlösningar och tydlig information om hur avfallet ska hanteras och transporteras kan våra företagskunder få skräddarsydda lösningar för att samla in och hantera sitt farliga avfall. Syftet är att det ska vara lätt att göra rätt. Nya avfallstyper på återvinningscentralerna Vi började ta emot matfett som så småningom blir till nya tvålar och ljus. Vi började också ta emot gips som en separat fraktion, för att behandla den på miljöriktigaste sätt. Passerkort på återvinningscentralerna Under våren införde vi ett system med passerkort på alla våra återvinningscentraler. Syftet är att återvinningscentralerna enbart ska vara tillgängliga för kommuninvånarna som betalar sophämtningstaxa. Alla villa och fritidshuskunder har fått ett passerkort hemskickat i brevlådan. Lägenhetsboende som önskar kort kan beställa så skickar vi hem ett passerkort. Digital sophämtning för bättre kvalitet Under året avslutades förarbetet inför digital registrering av tömningar. Cirka kärl var färdigtaggade och sopbilarna fick datorer installerade. Vid årsskiftet 2008/2009 började tömningarna registreras digitalt. Systemet kvalitetssäkrar att tömningarna sker och ger överblick och kontroll både för chaufförer och administrativa medarbetare, vilket gynnar våra kunder. Den digitala sophämtningen gäller villornas hushållsavfall, kärl för förpackningar och stora kärl för icke brännbart. Miljöbränsle i bilarna Våra bilar gick över till att använda rapsolja. Vi gick också från fossil diesel till biodiesel, vilket minskat SRV:s utsläpp av fossil koldioxid med kilo under Arbetsmiljöarbete i radhusområden Vi arbetar vidare på att förbättra arbetsmiljön för våra medarbetare. I vårt arbete följer vi Arbetsmiljöverkets rekommendationer för vilka villkor som är aktuella för renhållningsarbetare. Under året har det konkret inneburit förändringar av hämtrutinerna i trånga radhusområden där våra sopbilar av säkerhetsskäl för de boende inte längre får åka in. Plustjänsterna Vi har vidareutvecklat vår satsning på plustjänster för att bättre möta våra företagskunders olika behov. Principen för plustjänster är flexibilitet. Att vi, om så önskas, går ända in på kontoret och hämtar avfall hos kunden utifrån dennes behov. Framförhållning inför eventuell matavfallsinsamling Vi påbörjade det förberedande arbetet inför en möjlig matavfallsinsamling från hushållen. Beslut fattades om att bygga en förbehandlingsanläggning på Sofielund och projekteringen startade. Förbehandlingsanläggningen förbereder matavfall för rötning, som därefter kan ske på någon annan extern anläggning. 4

5 Under våren införde vi ett system med passerkort på alla våra återvinningscentraler. Våra bilar gick över till att använda rapsolja. Vid årsskiftet 2008/2009 började tömningarna registreras digitalt. Vi har tagit fram ett nytt koncept för farligt avfall. 5

6 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för SRV återvinning AB får härmed avge årsredovisning och koncernredovisning för år Koncernen består av moderbolaget SRV återvinning AB, organisationsnummer , samt Ecoferm AB, organisationsnummer Årets bolagsstämma äger rum den 28 maj Moderbolaget är verksamt på Södertörn, har sitt säte i Huddinge och ägs gemensamt av kommunerna Botkyrka, Haninge, Huddinge, Nynäshamn och Salem. Bolagets verksamhet är inriktad på att samla in, transportera, behandla och återvinna avfall från hushåll och företag, samt att informera och utbilda så att återvinningen ökar och andelen avfall som måste deponeras minskar. EKONOMI Omsättning Koncernens omsättning uppgick under 2008 till 378,6 Msek (358,5), medan moderbolagets omsättning uppgick till 378,9 Msek jämfört med 359,9 Msek året innan. En väsentlig orsak till att intäkterna för moderbolaget ökade med 5,3 % under 2008 jämfört med 2007 är de höga metallpriserna som rådde under första halvåret Rörelseresultat Koncernens rörelseresultat för 2008 blev en förlust på 4,3 Msek att jämföra med en vinst på 14,4 Msek för För moderbolaget blev rörelseresultatet en förlust på 4,0 Msek att jämföra med en vinst på 15,6 Msek Den kraftiga resultatförsämringen under 2008 beror främst på två stora kostnadsposter. Bolagets resultat har belastats med en avfallsskatt på 10,1 Msek för det slaggmaterial som användes för att kväva en större deponibrand under sommaren Beslutet att belägga denna brandbekämpning med avfallsskatt kommer att överklagas men SRV har ändå valt att kostnadsbokföra skattekostnaden enligt försiktighetsprincipen. Under 2008 har också en extra avsättning till sluttäckningskostnader för bolagets gamla deponi gjorts på 9 Msek. Tidigare avsatta medel har vid kontroll visat sig vara för låga för att täcka de kostnader som kommer att uppstå i samband med den planerade sluttäckningen av deponi 2 som kommer att ske under Om dessa två poster exkluderas så visar verksamheten ett rörelseresultat på 15,1 Msek att jämföra med 15,6 Msek för Avsättning för framtida kostnader Totalt fonderade medel för efterbehandling och sluttäckning uppgår vid slutet av 2008 till 132,4 Msek, varav 106,3 Msek för efterbehandling och 26,1 Msek för sluttäckning. Jämfört med året innan har fonderna ökat med sammanlagt 9,1 Msek att jämföra med föregående års avsättning på 1,4 Msek. Resultat efter finansiella poster Koncernens resultat efter räntenetto är 5,2 Msek (12,9). Efter räntenetto uppgår årets förlust i moderbolaget till 4,8 Msek jämfört med en vinst på 14,3 Msek föregående år. Nettoresultat efter skatt Koncernens resultat efter skatt uppgår till 4,0 Msek (9,5). I moderbolaget har en del av tidigare års överavskrivningar återförts med totalt 4,6 Msek. Moderbolagets resultat efter skatt uppgår till 0,4 Msek jämfört med 7,7 Msek för Investeringar Totalt investerades i moderbolaget under 2008 för 50,9 Msek (49). Av investeringarna hänför sig 7,1 Msek till den inkråmsöverlåtelse som under året har genomförts från dotterbolaget Ecoferm till moderbolaget. En ny yta på cirka 2 ha för behandling och mellanlagring av avfall färdigställdes i slutet av Ytan har byggts för att utöka sorteringen och återvinningen av mottaget avfall. Även den tidigare sorteringsytan har byggts ut och förbättrats. 6

7 Tillgångar och finansiell ställning Koncernens balansomslutning var vid årets slut 403,7 Msek (400,1). Moderbolagets balansomslutning vid samma tidpunkt uppgick till 404,5 Msek jämfört med 397,6 Msek året innan. Likvida medel fanns vid slutet av 2008 till ett belopp av 49,7 Msek. Därutöver fanns en outnyttjad checkräkningskredit på 3,3 Msek. Moderbolagets kassalikviditet uppgick på balansdagen till 130,1 procent (144,2) och soliditeten uppgick på balansdagen till 25,3 procent (26,7). VIKTIGA HÄNDELSER UNDER 2008 Storbrand på deponi 3 Den 6 juni 2008 utbröt en omfattande brand på SRV:s deponi på Sofielunds återvinningsanläggning belägen i Gladö industriområde. Brandförsvaret stod för den akuta brandsläckningsinsatsen men sedan tog SRV över släckningsarbetet och med hjälp av ton slaggrus lyckades SRV kväva branden inom två dygn. Den massiva släckningsinsatsen gjorde att miljöpåverkan begränsades. Den ekonomiska konsekvensen av branden blev omfattande. Kostnaden för den akuta släckningsinsatsen blev närmare 1 miljon kronor och har belastat årets resultat. Dessutom har det slaggrus som användes för att kväva branden belagts med avfallsskatt på 10,1 Msek. SRV kommer att överklaga skattemyndigheternas beslut men har ändå valt att boka upp skattekostnaden i 2008 års resultat. Inkråmsöverlåtelse Per den 31 mars 2008 har verksamheten i SRV:s helägda dotterbolag, Ecoferm AB, överlåtits i sin helhet till SRV i form av en inkråmsöverlåtelse. Ecoferm hade ingen egen personal anställd utan driften har hela tiden utförts av anställda inom SRV. Ny VD I december 2008 avgick SRV:s tidigare VD, Stefan Hollmark, och styrelsen har utsett bolagets ekonomichef, Ingela Sandström, till tillförordnad VD till dess att ny ordinarie VD tillträder i augusti FÖRVÄNTNINGAR AVSEENDE DEN FRAMTIDA UTVECKLINGEN Kraven på deponiverksamhet har skärpts under senare år, och dessa krav kommer att skärpas ytterligare. Sofielunds återvinningsanläggning är en av landets modernaste anläggningar för återvinning och deponering av avfall och är mycket betydelsefull för regionen, då många deponier inte klarar de striktare krav som ställs på deponier från och med 1/ Arbete pågår också med att förnya och förbättra gällande tillstånd för verksamheten. Med dessa förutsättningar bedöms SRV kunna vidareutvecklas och stärka sin ekonomiska ställning under de närmaste åren. De ytor som färdigställts på deponi 3 beräknas vara tillräckliga för att bedriva verksamheten fram till och med Under 2009 kommer bottenarbeten utföras för att iordningställa ytterligare cirka tre hektar cellindelad deponiyta. Samtidigt kommer frågan om lakvattenhantering att behöva få en slutlig lösning, varför ett projekt har startats avseende dragning av nya ledningar samt utbyggnad av befintligt reningsverk. För att vara delaktig i de nationella målen för insamling och behandling av matavfall utreder SRV möjligheten att påbörja insamling av utsorterat matavfall från hushåll. Under 2009 kommer ett förslag till beslutsunderlag för ägarkommunerna att arbetas fram som går ut på att SRV skall införa separat insamling av matavfall. Den mest miljövänliga behandlingsformen av matavfall är rötning vilket SRV har som långsiktigt mål. En första etapp kommer vara att under 2009 bygga en anläggning för att omvandla insamlat matavfall till substrat som sedan kan samrötas med avloppsvatten. Antalet företag som sorterar och återvinner avfall tros fortsätta att öka så länge sådana företag med relativt begränsad volym kan bedriva sin verksamhet utan omfattande tillståndsplikt. Konkurrensen väntas därför fortsätta att öka inom återvinningsbranschen. 7

8 VERKSAMHET INOM FORSKNING OCH UTVECKLING I enlighet med företagets verksamhetspolicy skall sådan teknik användas som ger minsta möjliga miljöpåverkan. Utvecklingsverksamheten är därför inriktad mot att finna teknik och metoder för avfallshanteringen som minimerar påverkan på den omgivande miljön. Sedan tidigare finns vid Sofielund beprövad teknik för biologisk behandling såväl genom rötning som genom kompostering. En ny insamlingstjänst för farligt avfall har lanserats under Den nya tjänsten kommer att förbättra insamlingslogistiken och därigenom minska utsläppen samt förbättra kundens ekonomi. Andra utvecklingsprojekt som har införts under 2008 innefattar införandet av bommar vid återvinningscentralerna. Bommarna syftar till att säkerställa att enbart kommunens invånare kan lämna sitt avfall vid SRV:s centraler samt företag som betalar för att lämna sitt avfall. På sikt räknar SRV med att på så sätt kunna fortsätta hålla hushållstaxorna på samma låga nivå som hittills. Under året har även logistikprojektet slutförts vilket har inneburit att samtliga hushållskärl har märkts upp med en s.k. tagg. Datorer har installerats i sopbilarna som läser av taggarna när hämtning sker. Ambitionen är att SRV på så sätt ska kunna höja servicen mot sina kunder genom att säkerställa att samtliga kärl töms vid rätt tidpunkt. Vidare ger det nya logistikprogrammet ökade möjligheter att effektivisera hämtningsturerna så att transporterna effektiviseras. För att öka säkerheten vid hämtning av sopor inom radhusområden där vägarna är för trånga för sopbilarna har stora förändringar genomförts. SRV har följt Arbetsmiljöverkets villkor och krav vilket innebär att hämtning av sopor inte längre sker vid tomtgränsen utan istället har gemensamma anläggningar installerats i utkanten av dessa radhusområden. Arbete med att bli kvalitetscertifierade enligt ISO 9001 har pågått under några år och i september 2008 fick SRV sitt kvalitetscertifikat. MILJÖPÅVERKAN Verksamheten vid Sofielunds återvinningsanläggning är på grund av sin karaktär tillståndspliktig enligt Miljöbalken. Tillsynsmyndighet är Länsstyrelsen, som fastställt ett kontrollprogram för uppföljning av verksamhetens miljöpåverkan. Runt deponierna och vid dränerings och avloppssystem sker regelbunden provtagning på fastställda kontrollpunkter för att undvika oönskad påverkan på omgivande natur. SRV har ansökt om förnyat tillstånd och genomfört en skriftlig förhandling under året där SRV har rättat sig efter de ökade krav som Länsstyrelsen har ställt på verksamheten. Målsättningen är att få de förnyade tillstånden godkända av Miljödomstolen under början av Enligt Naturvårdsverkets föreskrifter skall allt avfall som deponeras ha genomgått en grundläggande innehållsbestämning. Innehållet i deponiavfall dokumenteras i samband med invägning vid Sofielundsanläggningen. Sedan 2005 råder ett generellt förbud mot deponering av organiskt avfall. Enligt deponiförordningen skall medel finnas avsatta för sluttäckning och efterbehandling av deponier. Sluttäckning har pågått sedan 1997 i enlighet med deponiförordningens krav, vilket bland annat innebär att vatteninfiltrationen i deponin inte får överstiga 50 liter per m2 och år. SRV har tre deponier varav den första är helt sluttäckt. Den andra deponin avslutades 2006 men fortfarande kvarstår 9,5 hektar att sluttäcka. Arbetet var planerat att startas under hösten 2008 men har försenats på grund av att de massor som delvis skulle ha använts för sluttäckningen i sin helhet fick användas för att kväva den storbrand som utbröt i den tredje deponin sommaren Totalt fonderade medel för återstående sluttäckning av deponi två och tre uppgår vid slutet av 2008 till 26,1 Msek. Avsättning till fond för efterbehandling sker för att täcka kostnader för erforderliga miljöåtgärder för en behandlingstid på 50 år. Totalt fonderade medel uppgår vid slutet av 2008 till 106,3 Msek. Lak och processvatten från avfallsupplag och övrig verksamhet samlas upp i dammar och leds till Henriksdals reningsverk. Flödet mäts och ana 8

9 lyser av vattnet sker regelbundet. Hantering av sådant avfall som klassificeras som farligt sker inomhus i moderna lokaler utan avlopp. Användandet av kemikalier i verksamheten är begränsad till järnklorid och natronlut vid behandling av tvätthallsslam. Behandling av tvätthallsslammet sker i en separat anläggning med kontroll av att utsläpp till lakvattenmagasin inte innehåller högre föroreningshalter än vad som anges i fastställda riktvärden för verksamheten. Utvinning av den gas som bildas i pågående deponi under avfallets nedbrytningsprocess minskar utsläppen av föroreningar till atmosfären. Gasen leds till en panncentral i Skogås och används för framställning av fjärrvärme. För att minska miljöpåverkan så har en tredjedel av bolagets bilar under 2008 börjat köra på biobränsle, vilket minskar miljöfarliga utsläpp. Under 2009 ska biobränsle införas för samtliga fordon. På två nybeställda sopbilar drivs sopaggregaten med elektrisk motor vilket innebär att dieselmotorn stängs av när bilen stannar för att hämta soporna vilket minskar miljöfarliga utsläpp. Bolaget har ett miljöledningssystem enligt ISO och är certifierat sedan Tidigare miljöpolicy har under 2007 omarbetats till en verksamhetspolicy, som även omfattar kvalitets och arbetsmiljöfrågor. I policyn framhävs vikten av bästa möjliga teknik för minsta möjliga miljöpåverkan. STYRELSENS FÖRSLAG TILL BEHANDLING AV BOLAGETS RESULTAT För styrelsen att behandla, inklusive föreslaget koncernbidrag: Balanserat resultat sek Årets resultat sek sek Styrelsen föreslår: att till aktieägarna utdelas 0 sek att i ny räkning överföres sek sek Koncernens fria kapital enligt koncernbalansräkningen uppgår till sek. Avsättning till bundet eget kapital har föreslagits med 0 sek. För behandling av bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultatoch balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar och bokslutskommentarer. 9

10 Femårsöversikt MODERBOLAGET ÅRSRESULTAT Intäkter 378,9 359,9 374,9 308,5 276,7 Rörelseresultat 4,0 15,6 18,9 14,9 13,2 Finansiella intäkter och kostnader 0,8 1,3 1,3 1,5 0,9 Resultat före bokslutsdispositioner och skatter 4,8 14,3 17,6 13,4 12,2 Skatter 0,1 3,2 1,0 1,4 0,2 Årets nettoresultat 0,4 7,7 1,3 3,5 3,2 STÄLLNING VID ÅRETS SLUT Balansomslutning 404,5 397,6 393,5 369,9 360,5 Rörelsekapital 25,3 32,2 38,0 28,8 16,0 Fordon, maskiner och inventarier 165,5 178,9 177,7 193,1 185,8 Fastigheter 121,2 102,6 93,3 82,0 83,1 Långfristiga skulder och avsättningar 186,8 185,8 187,5 192,9 180,4 Obeskattade reserver 118,1 122,7 119,3 103,9 95,4 Eget kapital 17,4 17,8 11,9 14,1 13,9 ANDRA UPPGIFTER Investeringar i fordon, maskiner, inventarier och fastigheter 50,9 49,0 32,0 38,7 41,4 Avskrivningar enligt plan 35,8 34,7 33,1 31,6 29,9 NYCKELTAL Tillgångarnas avkastning (%) 0,3 4,4 5,1 4,2 3,8 Rörelsemarginal (%) 1,1 4,4 5,1 4,9 4,8 Kassalikviditet (%) 130,1 144,2 150,0 147,7 121,8 Soliditet (%) 25,3 26,7 24,9 24,1 22,9 10

11 Resultaträkningar KONCERNEN (SEK) Rörelsens intäkter Rörelsens nettoomsättning Förändring av varulager Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Not 1 Personalkostnader Not 2 Avskrivningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar Not Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Resultat från andel i intresseföretag Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Not Resultat före skatt Skatt på årets resultat Not Årets resultat MODERBOLAGET (SEK) Rörelsens intäkter Rörelsens nettoomsättning Förändring av varulager Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Not 1 Personalkostnader Not 2 Avskrivningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar Not Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Not Resultat från finansiella poster Övr ränteintäkter och liknande resultatposter Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Not Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Not 7 Avskrivningar utöver plan Periodiseringsfond Resultat före skatt Skatt på årets resultat Not Årets resultat

12 Balansräkning KONCERNEN (SEK) 31 december december 2007 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Not 9 Materiella anläggningstillgångar Not 10 Mark Markanläggningar Byggnader Fordon Maskiner o inventarier Pågående nyanläggning Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag Not 12 Övriga långfristiga fordringar Not 14 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager Not 15 Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Not 17 Övriga fordringar Not 18 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 19 Kassa och bank Kassa och banktillgodohavande Not 20 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Not 21 Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL Avsättningar Avsatt till pensioner Not 24 Avsättningar för skatter Efterbehandling och sluttäckning av deponi Not 25 Långfristiga skulder Not 26 Uppskjuten skatteskuld Övriga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Not 27 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 28 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter för egna skulder Fastighetsinteckning Företagsinteckning Tillgångar med äganderättsförbehåll Not 29 Ansvarsförbindelser Borgen för Miljösortering på Södertörn AB

13 Balansräkning MODERBOLAGET (SEK) 31 december december 2007 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Not 9 Materiella anläggningstillgångar Not 10 Mark Markanläggningar Byggnader Fordon Maskiner o inventarier Förbättringsutgifter på annans fastighet Pågående nyanläggning Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Not 11 Andelar i intresseföretag Not 12 Långfristig fordran koncernföretag Not 13 Övriga långfristiga fordringar Not 14 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager Not 15 Kortfristiga fordringar Kortfristig fordran koncernföretag Not 16 Kundfordringar Skattefordringar Not 17 Övriga fordringar Not 18 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 19 Kassa och bank Kassa och banktillgodohavande Not 20 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Not 21 Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Koncernbidrag Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan Not 22 Periodiseringsfonder Not 23 Avsättningar Avsatt till pensioner Not 24 Efterbehandling och sluttäckning av deponi Not 25 Långfristiga skulder Not 26 Uppskjuten skatteskuld Övriga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Kortfristig skuld koncernföretag Övriga skulder Not 27 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 28 Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter för egna skulder Fastighetsinteckning Företagsinteckning Tillgångar med äganderättsförbehåll Not 29 Ansvarsförbindelser Borgen för Miljösortering på Södertörn AB

14 Kassaflödesanalyser KONCERNEN (KSEK) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm. Not 30 Delsumma Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning()/Minskning(+) av varulager Ökning()/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning() av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Försäljning/Förvärv av finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amortering lån/upptagna lån Förändring av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

15 Kassaflödesanalyser MODERBOLAGET (KSEK) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Not 30 Delsumma Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning()/Minskning(+) av varulager Ökning()/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning() av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Försäljning/Förvärv av finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amortering lån/upptagna lån Förändring av långfristiga fordringar Koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

16 Noter NOTER MED REDOVISNINGSPRINCIPER OCH BOKSLUTSKOMMENTARER Belopp i sek om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningslagen samt Bokföringsnämndens allmänna råd och anvisningar har tillämpats. Några förändringar avseende bolagets redovisningsprinciper har inte införts under Värderingsprinciper Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Varulagret har upptagits till anskaffningsvärde med avdrag 3 % för inkurans. Fordringar har redovisats till belopp varmed de beräknas inflyta. Personalens sjukfrånvaro Sjukfrånvaro i procent av ordinarie arbetstid Oberoende av ålder Yngre än 29 år år 50 år eller äldre Kvinnor ,1 4,6 7,0 3,1 3,9 2,8 10,5 9,6 Män ,3 7,1 3,2 3,9 6,7 6,8 6,8 8,3 Antal dagar per anställd ,0 13 8, , ,8 Avskrivningar enligt plan för anläggningstillgångar baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Följande avskrivningssatser tillämpas: Byggnader 45 % Markanläggningar 5 % Fordon, maskiner och inventarier 533 % Nedlagda kostnader på annans fastighet 33 % Immateriella anläggningstillgångar 33 % Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. Koncernredovisning Koncernredovisningen är upprättad enligt förvärvsmetoden. Anskaffningskostnaden för aktier i dotterföretag har eliminerats mot det till dessa aktier hänförliga förvärvade egna kapitalet inklusive egen kapitalandel av obeskattade reserver. Obeskattade reserver redovisas ej i koncernen utan fördelas på uppskjuten skatteskuld och eget kapital. I koncernredovisningen ingår dotterföretag, där moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 procent av rösterna. Företag som förvärvats under löpande år ingår i koncernens redovisning fr o m förvärvstidpunkten. Avyttrade bolag ingår i koncernens redovisning t o m tidpunkten för avyttringen. Vare sig förvärv eller avyttring har ägt rum under 2008 däremot har en inkråmsöverlåtelse gjorts per där hela verksamheten i det helägda bolaget Ecoferm fördes över till SRV. Not 1. Revisionsarvoden För koncernen uppgick arvoden för revisionsuppdrag till SET Revisionsbyrå under 2008 till sek ( ). Därutöver uppgick ersättning för konsultationer till sek (25 463). Arvoden för revisionsuppdrag i moderbolaget till SET Revisionsbyrå uppgick för år 2008 till sek ( ) och för konsultationer till sek (25 463). Under 2008 har arvode även betalats till Ernst & Young för stöd till kommunrevisorer till ett belopp av sek. Not 2. Anställda och personalkostnader Då dotterbolaget saknar egen personal är uppgifterna om anställda och personalkostnader desamma för koncernen och moderbolaget. Antalet anställda Antal Varav män Antal Varav män Medelantalet anställda uppgick till: ,1 % ,0 % Av bolagets ordinarie styrelseledamöter är 25 procent kvinnor. Andelen kvinnor i bolagets ledningsgrupp är 71 procent och andelen kvinnliga chefer 54 procent. Personalens frånvarotid i procent av bruttoarbetstid Samtlig personal Semester 7,8 8,8 Sjukdom/arbetsskador 6,3 6,7 Föräldraledighet Övrigt 0,3 0,7 Totalt 14,4 16,2 Sjukfrånvaro 60 dagar eller mer i procent av total sjukfrånvaro för kvinnor och män tillsammans är 56 procent (48,2). Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och ersättningar under året uppgick till 59,5 Msek jämfört med 58,2 Msek året innan, vilket innebär en ökning med 3,3 procent. Kostnader (Ksek) Styrelse och VD 1 413, ,6 Övriga anställda , ,6 Summa , ,2 Pensionskostnader 8 260, ,6 Övriga sociala kostnader , ,6 Totalt , ,4 Bolagets tidigare VD var anställd med visstidsförordnande som upphörde den 31 mars 2003, från vilken tidpunkt denne uppbär visstidspension. Bolagets avsättning för pensionsförpliktelser till tidigare VD har ökat med 523,3 Ksek under 2008 och uppgår till 5 938,7 Ksek (5 415,4). För bolagets VD under 2008 uppgick pensionskostnaden till 112,2 Ksek (169,0), medan pensionsförpliktelser saknas. För styrelsen finns vare sig pensionskostnader eller förpliktelser. Sedan 1997 förvaltas medel för de anställdas pensioner genom försäkring i Skandia. Den faktiska avkastningen på pensionskapitalet har överstigit den avkastning som antagits i pensionsavtalet. Det ackumulerade överskottet per den 31 december 2008 uppgår till sek ( ), vilket kan användas för sänkning av framtida premier eller för annat pensionsändamål. Beloppet redovisas i balansräkningen som kortfristig fordran. Under 2008 har stor del av det balanserade överskottet från 2007 nyttjats till löpande pensionspremier. Not 3. Avskrivning av anläggningstillgångar Koncernen Avskrivningar av anläggningstillgångar uppgick till: Byggnader Markanläggningar Fordon, maskiner och inventarier Immateriella anläggningstillgångar Summa Moderbolaget Avskrivningar av anläggningstillgångar uppgick till: Byggnader Markanläggningar Fordon, maskiner och inventarier Immateriella anläggningstillgångar Summa Not 4. Rörelseresultat Nedan redovisas moderbolagets rörelseresultat fördelat på hushållsavfall (kommunalt monopol) respektive verksamhetsavfall (konkurrensutsatt). Fördelning av gemensamma stabskostnader har skett efter respektive dels procentuella andel av SRV:s totala verksamhet. (Ksek) Hushållsavfall Verksamhetsavfall Rörelsens intäkter Rörelsens direkta kostnader Fördelade stabskostnader Rörelseresultat

17 Not 5. Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Koncernen Ränteintäkterna utgjordes av: Dröjsmålsräntor Övriga ränteintäkter Summa Moderbolaget Ränteintäkterna utgjordes av: Dröjsmålsräntor Övriga ränteintäkter Summa Not 6. Räntekostnader och liknande resultatposter Koncernen Räntekostnaderna utgjordes av: Dröjsmålsränta till leverantörer Räntekostnader pensionsskuld Övriga räntekostnader Summa Moderbolaget Räntekostnaderna utgjordes av: Dröjsmålsränta till leverantörer Räntekostnader pensionsskuld Övriga räntekostnader Summa Not 8. Skatt på årets resultat Koncernen Den beräknade skattekostnaden består av: Skatt på årets resultat Förändring uppskjuten skattefordran Latent skatt på årets förändring obeskattade reserver Summa Moderbolaget Den beräknade skattekostnaden består av: Skatt på årets resultat Förändring uppskjuten skatteskuld Skatt på koncernbidrag Summa Uppskjuten skatt i obeskattade reserver uppgår i moderbolaget till sek ( ). Not 9. Immateriella anläggningstillgångar Koncernen och moderbolaget Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Vid årets slut Not 7. Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivning enligt plan Vid årets slut Planmässigt restvärde vid årets slut Överavskrivning Återföring av tidigare överavskrivning Periodiseringsfond tidigare års taxering årets avsättning Summa Not 10. Materiella anläggningstillgångar Följande värden redovisas för koncernens materiella anläggningar: Mark o Maskiner o Pågående Totalt Ackum. anskaffnvärden Byggnader Markanläggn Fordon Inventarier Nyanläggn Vid årets början Nyanskaffningar Avyttringar/utrangeringar Vid årets slut Ackumulerade avskrivn. Enligt plan Vid årets början Avyttringar/utrangeringar Årets avskrivning enl plan Vid årets slut Planmässigt restvärde vid årets slut Av restvärdet vid årets slut för mark och markanläggningar utgör värdet för mark kronor. Ingen förändring avseende mark har ägt rum under Följande värden redovisas för moderbolagets materiella anläggningar: Mark o Maskiner o Pågående Totalt Ackum. anskaffnvärden Byggnader Markanläggn Fordon Inventarier Nyanläggn Vid årets början Omklassificering Nyanskaffningar Avyttringar/utrangeringar Vid årets slut Ackumulerade avskrivn. enligt plan Vid årets början Omklassificering Avyttringar/utrangeringar Årets avskrivning enl plan Vid årets slut Planmässigt restvärde vid årets slut Forts. Not 10 > 17

18 Noter Forts. Not 10. Taxeringsvärdena för anläggningarna uppgick till: Taxeringsvärde Planmässigt restvärde Byggnader Jordbromalm 6:8, Haninge Harven 1 del av, Nynäshamn Skattefri Skattefri Axeln 3, Huddinge Skyttbrink 4, Botkyrka Gladö 1:1, Sundby 1:1, Huddinge Skattefri Skattefri Gladö 76:5, Huddinge Skattefri Skattefri Gladö 1:3, Huddinge Mark Jordbromalm 6:8, Haninge Jordbromalm 6:2, Åby 1:141, Haninge Skattefri Skattefri Harven 1, del av, Nynäshamn Skattefri Skattefri Axeln 3, Huddinge Skyttbrink 4, Botkyrka Skyttbrink 21, Botkyrka Skattefri Skattefri Macken 4, Salem Macken 5, Salem Visättra 1:1, Huddinge Skattefri Skattefri Sunnerby 1:313, Nynäshamn Skattefri Skattefri Transistorn 4, Skogås, Huddinge Skattefri Skattefri Åby 1:219, Jordbro, Haninge Skattefri Skattefri Övrigt, huvudsakligen markanläggn. Skattefri Skattefri Summa Not 11. Andelar i koncernföretag SRV äger sedan den 19 december 2005 samtliga aktier i Ecoferm AB, organisationsnummer , med säte i Huddinge. Ecoferms verksamhet består i att driva en anläggning för rötning av matavfall. Per den 31 mars 2008 har verksamheten i sin helhet överlåtits till SRV i form av en inkråmsöverlåtelse. Ecoferm kvarstår i koncernen som ett vilande bolag och deras resultat för kvartal 1 ingår i koncernens resultat och balansräkningar samt i koncernens kassaflödesanalys. Det egna kapitalet i Ecoferm uppgår per den 31 december 2008 till sek ( ). Årets resultat före skatt är ett underskott på sek ( ). Utgående bokfört värde i moderbolaget per den 31 december 2008 uppgår till sek, samma värde som året innan. Under 2008 har moderbolaget köpt tjänster av Ecoferm till ett belopp om sek ( ). Vidare har moderbolaget sålt tjänster till Ecoferm för sek ( ), merparten för drift av anläggningen. För utlåning till Ecoferm har moderbolaget uppburit ränta med sek ( ). Not 12. Andelar i intresseföretag SRV äger tillsammans med I L Recycling AB hälften vardera av aktierna i intressebolaget Miljösortering på Södertörn AB, organisationsnummer , med säte i Huddinge. I bolaget bedrivs sortering av återvinningsbart material som förpackningar av metall, plast och kartong samt wellpapp. Utgående bokfört värde i moderbolagets balansräkning är sek, oförändrat från föregående år. Bokfört värde i koncernen sek. Eget kapital i Miljösortering på Södertörn uppgår per den 31 december 2008 till sek ( ). Årets resultat efter skatt är sek (0). Not 13. Långfristig fordran koncernföretag Långfristig fordran utgjordes av långfristig del av lån till Ecoferm vid bokslutet I samband med inkråmsöverlåtelsen under 2008 har samtliga tidigare koncernmellanhavanden reglerats. Not 14. Övriga långsiktiga fordringar Koncernen Övriga fordringar Summa Moderbolaget Övriga fordringar Summa Not 15. Varulager Koncernen Varulagret utgjordes av: Säckar och kärl Avfallsbränsle Diesel Övrigt Summa Moderbolaget Varulagret utgjordes av: Säckar och kärl Avfallsbränsle Diesel Övrigt Summa Not 16. Kortfristig fordran koncernföretag Kortfristig fordran vid bokslutet 2007 utgjordes av kundfordran ( ). Not 17. Skattefordringar Koncernen Skattefordringarna består av: Aktuell skatt innevarande år Momsfordran Summa Moderbolaget Skattefordringarna består av: Aktuell skatt Momsfordran Summa

19 Not 18. Övriga fordringar Koncernen Övriga fordringar utgörs av: Momsfordran Fordran avfallsskatt Överskottsfond pensioner Övriga fordringar Summa Moderbolaget Övriga fordringar utgörs av: Momsfordran Fordran avfallsskatt Överskottsfond pensioner Övriga fordringar Summa Not 22. Ackumulerade avskrivningar utöver plan Ackumulerade överavskrivningar fördelar sig enligt nedan: Byggnader Markanläggningar Fordon, maskiner och inventarier Summa Not 23. Periodiseringsfonder Maximal avsättning till periodiseringsfond har skett i årets bokslut: Periodiseringsfond tax Periodiseringsfond tax Summa Not 19. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Koncernen Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter utgjordes av: Förutbetalda hyror Förutbetalda arrendeavgifter Förutbetalda försäkringspremier Förutbetalda fordonsförsäkringar Övriga periodiserade kostnader Upplupna intäkter Summa Moderbolaget Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter utgjordes av: Förutbetalda hyror Förutbetalda arrendeavgifter Förutbetalda försäkringspremier Förutbetalda fordonsförsäkringar Övriga periodiserade kostnader Upplupna intäkter Summa Not 20. Kassa och banktillgodohavanden Redovisade tillgodohavanden i koncernen uppgick per den 31 december 2008 till sek ( ). Utöver redovisade tillgodohavanden i moderbolaget på sek ( ) fanns beviljad outnyttjad checkräkningskredit på 3,3 Msek. Not 24. Avsatt till pensioner Koncernen Ingående skuld Skuldförändring Utgående skuld Moderbolaget Ingående skuld Skuldförändring Utgående skuld Säkerhet för pensionsskulden finns i form av kommunal borgen. Not 25. Avsatt för efterbehandling och sluttäckning av deponi Avsättning för att täcka framtida kostnader för efterbehandling och för sluttäckning och iordningsställande av avfallsupplag vid avslutad deponering. Koncernen Efterbehandling avslutad deponi Sluttäckning och iordningställande av avfallsupplag Summa Moderbolaget Efterbehandling avslutad deponi Sluttäckning och iordningställande av avfallsupplag Summa Not 21. Eget kapital Förändring av eget kapital i koncernen Aktiekapital Bundna reserver Fria reserver Årets resultat Belopp vid årets ingång enligt fastställd balansräkning Vinstutdelning enligt årets bolagsstämma Överföring av 2007 års resultat till fria reserver Omföring mellan fritt och bundet kapital Årets resultat Belopp vid årets utgång I bundna reserver ingår kapitalandelsfond med kr. Förändring av eget kapital i moderbolaget Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Årets resultat Belopp vid årets ingång enligt fastställd balansräkning Enligt årets bolagsstämma: Utdelning Överföring av 2007 års resultat till fria reserver Årets resultat Belopp vid årets utgång

20 Noter Not 26. Långfristiga skulder Not 28. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Övriga långfristiga skulder utgörs av: Koncernen Långfristig del av avbetalningsköp fordon Långfristig del av låneskuld till Nordea Uppskjuten skatteskuld Summa Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter utgörs av: Koncernen Upplupna löner och sociala kostnader Avfallsskatt Övriga upplupna kostnader Summa Moderbolaget Långfristig del av avbetalningsköp fordon Långfristig del av låneskuld till Nordea Uppskjuten skatteskuld Summa Moderbolaget Upplupna löner och sociala kostnader Avfallsskatt Övriga upplupna kostnader Summa Av låneskulden till Nordea förfaller sek mer än fem år efter bokslutsdagen. Not 29. Tillgångar med äganderättsförbehåll Not 27. Övriga kortfristiga skulder Koncernen Övriga skulder utgörs av: Kortfristig del av låneskuld till Nordea Kortfristig del av avbetalningsköp av fordon Personalens källskatt Summa Moderbolaget Övriga skulder utgörs av: Kortfristig del av låneskuld till Nordea Kortfristig del av avbetalningsköp av fordon Personalens källskatt Summa Tillgångar med äganderättsförbehåll avser köp av fordon finansierade via Nordea i form av avbetalningsköp. Tillgångarnas bokförda restvärde per sista december 2008 var sek att jämföra med föregående års restvärde av sek. Not 30. Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Justeringsposterna utgjordes av (belopp i ksek): Koncernen Avskrivningar Avsättningar Avskrivning pågående projekt & Reavinst Summa Moderbolaget Avskrivningar Avsättningar Avskrivning pågående projekt & Reavinst Summa Huddinge den 19 mars 2009 Bengt Säberg Ordförande Birgitta Mörk Johan Löfgren Staffan Holmberg Margareta Lundgren Anders Fredin Tore Åkerbäck Lennart Sjödell Ingela Sandström VD Min revisionsberättelse har avgivits den 20 mars 2009 Bengt Fromell Auktoriserad revisor 20

21 Revisionsberättelse Jag har granskat årsredovisningen, koncernredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i SRV återvinning AB för räkenskapsåret Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen och koncernredovisningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen, koncernredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningarna som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen och koncernredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat västenliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen och koncernredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets och koncernens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderbolaget och för koncernen, disponerar vinsten i moderbolaget enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den 20 mars 2009 Bengt Fromell Auktoriserad revisor Granskningsrapport Vi har granskat bolagets verksamhet under år 2008, utifrån aktiebolagslagen och god revisionssed. Granskningen har utgått från en bedömning av väsentlighet och risk. Samplanering har skett med bolagets auktoriserade revisor och anlitat sakkunnigt biträde i vår granskning. Vi har granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om verksamheten skötts på ett ändamålsenligt och ur ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt om bolagets interna kontroll varit tillräcklig. Vi har noterat att det inte finns några särskilda ägardirektiv för bolaget, men att frågan aktualiserats i styrelsen. Vi bedömer sammantaget att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll varit tillräcklig. Huddinge 20 mars 2009 Laszlo Dagsberg Utsedd av fullmäktige i Huddinge kommun Wulf Schroeder Utsedd av fullmäktige i Haninge kommun Margareta Midér Utsedd av fullmäktige i Botkyrka kommun 21