Affärsplan. Casino Cosmopol Nordic AB. Amanda Winsa Johanna Sundström Sandra Granbom Sandra Öhman Sofhia Blomquist

Transkript

1 Affärsplan Casino Cosmopol Nordic AB Amanda Winsa Johanna Sundström Sandra Granbom Sandra Öhman Sofhia Blomquist Civilekonom, termin 5 Luleå Tekniska Universitet

2 Innehållsförteckning Affärsidé 1 Företaget 1 Organisation 2 Omvärld och konkurrens 2 Marknad 2 Kunder 4 Viktiga aktörer 4 Konkurrenssituation 5 Strategival 5 Marknadsplanering 6 Företagets drift 7 Planer för produktutveckling 9 Tidplan 9 Ekonomiska beräkningar 10 Finansieringsplan 10 Budget 10 Break-even 10 Ekonomisk bedömning 10 Vision 11 Källförteckning 12 1

3 Affärsidé Casino Cosmopol Nordic AB ska erbjuda klassiska kasinospel i en norrländsk atmosfär för den som söker en spelupplevelse utöver det vanliga. Företaget Casino Cosmopol Nordic AB kommer vara ett aktiebolag och drivas som ett internationellt kasino i Kiruna. De kommer vara ett dotterbolag tillsammans med fyra övriga internationella kasinon som ligger i Sundsvall, Stockholm, Göteborg och Malmö. 1 Dessa dotterbolag övervakas och ägs av moderbolaget AB Svenska Spel, som i sin tur granskas av Lotteriinspektionen och regeringens Finansdepartement. Svenska Spel har en tioårig erfarenhet av de tidigare internationella kasinona och ytterligare 100 års erfarenhet av andra spel genom främst lotter och på senare tid också internetspel. 2 AB Svenska Spel Casino Cosmopol AB Stockholm Casino Cosmopol AB Malmö Casino Cosmopol AB Göteborg Casino Cosmopol AB Sundsvall Casino Cosmopol Nordic AB Källa: Magnus Forslund (2009). Organisering och ledning. Norstedts Akademiska Förlag. Sida 90. Företaget kommer drivas av Per Håkan Jaldung som också är VD för de nuvarande internationella kasinona i Sverige. Firman kommer att tecknas av styrelsen som består av Jaldung och sju representanter från bland annat Svenska Spel. 3 Verksamheten ska vara lokaliserad i Kiruna centrum för att finnas till för lokalbefolkningen samt svenska och utländska turister. Ett kasino är helt skilt från rymdresor och övernattningar i ishotellet, därför är ett kasino ett unikt komplement till det upplevelseregister som Kiruna erbjuder och kommer att erbjuda i framtiden. Casino Cosmopol Nordic ska erbjuda olika typer av kasinospel som nummerspel, kortspel, tärningsspel och spelautomater. 1 Utöver detta ska de också erbjuda sittplatser och alkoholdrycker. Detta kommer kräva alkoholtillstånd från Kiruna kommun. Casino Cosmopol Nordic kommer vara världens nordligaste internationella kasino och kommer skilja sig från de övriga internationella kasinona som finns i Sverige genom att byggnaden och inredningen kommer vara präglat av den norrländska kulturen. 1

4 Organisation VD Säkerhetsbolag Städfirma Spel Bar Drift Croupiers Bartenders Casino hosts Kassörer Källa: Magnus Forslund (2009). Organisering och ledning. Norstedts Akademiska Förlag. Sida 90. VD:n, Per Håkan Jaldung, styr Casino Cosmopol Nordic AB som har avdelningarna spel, bar och drift. De har också två stab-organisationer som består av ett säkerhetsbolag och en städfirma, som är anlitade av Casino Cosmopol Nordic. Ekonomi, marknadsföring och inköp styrs av Svenska Spel och Casino Cosmopol för samtliga Casino Cosmopol. Croupiers styrs och kontrolleras av spelchefen och arbetar vid de olika kasinospelen. Varje kasino har även casino hosts som har uppsikt över och hjälper besökarna vid spelautomaterna samt har hand om mottagande, garderob, fotografering, kontroll av legitimation och mottagande av entréavgiften. De har även kassörer som växlar pengar till spelmarker med mera. Barchefen styr bartenders och de arbetar i baren genom att servera kunderna med bland annat alkoholhaltiga drycker. Drift består av vaktmästare och andra tekniker, så att spelmaskinerna samt ljud och ljus fungerar i lokalen. Varje kasino har även en spelansvarschef (Operational Security Manager), som ser till att spelandet sker på ett ansvarsfullt sätt. 8 Omvärld och konkurrens Marknad Marknaden är representerad av de fyra internationella kasinona som finns i Stockholm, Göteborg, Malmö och Sundsvall. 1 Den större delen av spelmarknaden utförs på internet och kommer vara Casino Cosmopol Nordics största konkurrent. Andra som kan ses som konkurrenter i Kiruna är restauranger, barer och pubar som finns där. 2

5 Källa: AB Svenska Spels årsredovisning 2011 Vi har valt att jämföra Kiruna med Sundsvall, som är en av de fyra städer där de övriga internationella kasinona finns. Detta för att Sundsvall är mest lik Kiruna geografiskt och befolkningsmässigt. Befolkningsmängden i Kiruna för 20 år och uppåt är cirka Deras totala medelålder är cirka 42 år och de är främst män, vilket också är representativt för Norrbottens län. Medelinkomsten i Kiruna uppgår till kronor per år, vilket relativt Sverige är högt. 4 Kiruna har dagsbesökare per år och kommersiella gästnätter per år. 30 % av deras besökare är utländska. 5 Norrbottens län har en befolkningsmängd på Befolkningsmängden i Sundsvall för 20 år och uppåt är cirka Deras totala medelålder är 41,9 år. Medelinkomsten i Sundsvall är kronor per år. Sundsvall har dagsbesökare per år, gästnätter per år och 10 % av deras besökare är utländska. Sannolikt påverkas Sundsvalls siffror av genomresande med tanke på det geografiska läget. Samma sak gäller inte för Kiruna, dit åker man för att besöka och uppleva staden. Därför drar inte vi några större slutsatser av dagsbesökare och potentiella besökare till kasinot. Västernorrlands län har en befolkningsmängd på Casino Cosmopol i Sundsvall har besökare per år, vilket i genomsnitt är 480 besökare per dag. Casino Cosmopol i Sundsvall hade 2011 en omsättning på kronor. 6 Varje kund omsätter alltså i genomsnitt 531 kronor ( kr/ besökare per år) per år, varav 30 kronor är entréavgift. Vi väntar oss mindre besökare än vad Sundsvall har och antar att Casino Cosmopol Nordic kommer ha mellan besökare per år, vilket i genomsnitt är 220 besökare per dag. Omsättning per år blir alltså kronor (531 kr per person * besökare per år). Icehotel har gäster per år och vi ser många potentiella kunder i dessa besökare. 7 I en intervju med Turistbyrån i Kiruna [ ] framkom det att turister som besöker staden saknar nöjesaktiviteter på kvällarna. Anledningen till att turister besöker Kiruna är främst aktiviteter och naturupplevelser av olika slag såsom Icehotel, norrsken och hundspann. Turisterna saknar däremot något att göra på kvällarna, efter sina dagsaktiviteter, som gör deras vistelse ännu mer innehållsrik. Sommartid kommer turisterna främst från Tyskland, Sverige och Norge, medan länder som Japan, Storbritannien, Australien och USA representerar turisterna på vintern. Vi har utfört en enkät på surveymonkey.se, som finns som bilaga 1. Vi skickade ut enkäten på Facebook genom en egen sida samt på övriga sidor ägda av Kiruna, LKAB, Norrbotten, Svenska Spel, Luleå, Riksgränsen och Norge. Vi fick totalt 68 svar, varav 38 svarade att de skulle kunna tänka sig besöka ett kasino i Kiruna, vilket är 55,9 %. Vi försökte nå så många kirunabor som möjligt, men lyckades inte så bra som vi trodde vi skulle göra, då vi bara fick svar från tre stycken som sa att de 3

6 bodde i Kiruna. 49 stycken bor dock i övriga Norrbotten, varav några av dessa kanske är i Kiruna ofta eller till och med jobbar där. Av de som svarade att de inte skulle kunna tänka sig besöka kasinot, så tyckte mer än hälften att kasinot ligger för långt borta. Men om Kiruna fortsätter locka till sig besökare och marknadsföra sig som stad, så kommer fler vilja åka dit för deras olika aktiviteter samt att transportmedlen till och i Kiruna kommer öka och förenklas. Kunder Den typiska spelaren på ett kasino är en man, då det enligt Svenska Spels statistik är 65 % män och 35 % kvinnor som spelar. Åldern varierar från 20 år och uppåt. 8 Åldersgränsen för att komma in på ett kasino är 20 år. 9 Personal på LKAB ser vi som potentiella kunder. De har hög inkomst, och mycket fritid eftersom en del veckopendlar och har familjen på annan ort. De representerar den typiska spelaren och vi tror att de kommer göra frekventa besök på kasinot främst under veckodagarna för spänning och avkoppling. Turister från Sverige och andra länder är ute efter upplevelser då de kommer till Kiruna; ett kasino i norrländsk atmosfär är därför ett riktigt bra komplement till det upplevelseutbud som Kiruna redan erbjuder. Många i Norrbottens län gör troligtvis en resa enbart för att besöka kasinot eftersom det saknas liknande upplevelse i närheten. Norrmännen får en anledning att utöka shoppingresan med ett kasinobesök. Skidåkarna tar en paus i Kiruna och på kasinot då de är på väg till fjällen. Vi ser alltså potentiella kunder från 20 år och uppåt från olika delar av världen. Kundernas preferenser kommer vara att umgås och ha en trevlig kväll samt att få nöje och spänning i vardagen. Köpbeteendet kommer skilja sig mellan olika kunder; vissa kommer vara där flera gånger i veckan medan andra kommer vara där en enda gång. Utvecklingstendenserna hos kunderna är att lokalbefolkningen troligen kommer bli mer sparsamma på grund av flyttningen med mera, men det ser också ut som att det kommer flytta in fler på grund av ökade arbetstillfällen och komma fler turister till Kiruna. Viktiga aktörer AB Svenska Spel bedriver spelverksamhet på ett ansvarsfullt sätt och deras vision är att spel ska vara till glädje för alla. Casino Cosmopol och Svenska Spel jobbar aktivt med ansvarsfullt spelansvar genom utbildad personal som tar kontakt med de gäster som visar tecken på spelproblem och erbjuder hjälp och stödinsatser som man kan vända sig till. Inne på kasinona finns multimediaskärmar med råd om ansvarsfullt spelande till besökarna och visar tiden för att göra besökarna medvetna om hur länge de spelar. Svenska Spels styrkor är att de skiljer sig från andra spelbolag eftersom varje vinstkrona de gör går tillbaka till samhället och de är också de enda i Sverige som har tillstånd att driva kasinon med internationella spelregler. 10 Lotteriinspektionen verkar för en säker spelmarknad. De är en myndighet som ska se till att den svenska spelmarknaden är laglig, säker och pålitlig. Deras styrka är att de har makt över spelmarknaden och styr bland annat hur många och vilka maskiner kasinona får ha. 11 Kiruna kommun strävar efter att växa, vara något utöver det vanliga och locka dit turister. Det gör de genom deras natur och genom att erbjuda annorlunda upplevelser. Det som kan vara till svaghet för dem är att de ligger långt norrut och inte når lika stor grupp människor som andra städer. 4

7 Casino Cosmopol arbetar tillsammans med andra aktörer i samhället. De arbetar främst med finanspolisen, finansinspektionen, växlingskontor och banker för att motverka penningtvätt, eftersom penningtvätt är ett problem i samhället som ingen aktör kan lösa själv, och därför blir samverkan mycket viktigt. 12 Konkurrenssituation Nya aktörer kommer inte vara ett stort hot för Casino Cosmopol Nordic. Enligt kasinolagen får det endast finnas sex internationella kasinon i Sverige och det finns i dagsläget redan fyra, därför är det inte troligt att det sjätte och sista kasinot placeras i Kiruna eller i närheten. 13 Däremot kan det eventuellt öppna andra mindre restauranger med spelautomater men de utgör i dagsläget bara 1 % av nettomarknadsandelen för spelmarknaden. 6 Det finns även andra substitut som internetspel. Detta innebär konkurrens för kasinot, men vi ser inte hotet som speciellt stort för Casino Cosmopol Nordic, eftersom kunderna inte erbjuds samma upplevelse genom att spela i restauranger eller på internet. Kunderna kommer vara många och deras förhandlingsstyrka blir därför inte stor, eftersom det är en upplevelse som kunderna erbjuds är det svårare för kunderna att påverka pris osv. Eftersom entrépriset kommer vara ett fast pris på 30 kronor, är det inte något som kunderna kommer kunna påverka och fasta priser gäller även inne i kasinot och i baren. 12 Svenska kasinon har idag ett fåtal leverantörer av spelautomater som är både svenska och utländska. 14 Dessa leverantörers förhandlingsstyrka är därför relativt stor eftersom det inte finns så många leverantörer att välja mellan. Men å andra sidan har leverantörerna få kunder att leverera till, vilket innebär att svenska kasinons förhandlingsstyrka ökar gentemot sina leverantörer. Detta innebär att hotet från leverantörerna i slutändan inte blir särskilt stort. Konkurrenssituationen tror vi kommer vara oförändrad. Det blir svårt för en ny aktör att konkurrera med ett redan etablerat kasino i norra Sverige men däremot finns det en risk att det blir lagligt med kasinon i Norge och det skulle kunna innebära ökad konkurrens för Casino Cosmopol Nordic. Men idag är det inte en risk. I Finland finns det två kasinon, ett i Helsingfors och ett på Åland, men eftersom dessa två ligger så pass långt bort från Kiruna skulle de inte vara stora konkurrenter till Casino Cosmopol Nordic. 15 Men däremot finns det en risk att det öppnar ett kasino i norra Finland som ligger närmare Kiruna, detta skulle innebära ökad konkurrens, men som sagt tror vi att det skulle innebära en alldeles för stor risk för den nya aktören. Förändringar i kundernas spelbeteende kan däremot vara ett hot. Internet har en bättre anpassningsförmåga att möta kundernas förändrade spelbeteende. De kan erbjuda andra spelupplevelser och bonuserbjudanden på ett mer effektivt sätt. Möjligheterna för etablering i branschen tycker vi ser lovande ut. Eftersom det närmsta kasinot idag är placerat i Sundsvall så det finns många potentiella kunder till Casino Cosmopol Nordic. Strategival Casino Cosmopol Nordic ska främst bedriva en affärsverksamhet som innefattar kasinospel för att erbjuda kunderna en annorlunda spelupplevelse utöver det vanliga. Utöver detta ska de också erbjuda olika upplevelser kring bar, musik och umgänge för att kunderna ska kunna ta del av den speciella kasinoatmosfären som omfattar spänning, vardagslyx och glädje i en norrländsk miljö. 5

8 Företagets marknadsstrategi kommer vara en differentierad strategi då de har en unik upplevelse att erbjuda till potentiella kunder i Kiruna och dess område. Dessutom skiljer sig Casino Cosmopol Nordic från andra kasinon på grund av deras norrländska influenser. 16 Casino Cosmopol Nordic AB ska bedrivas likt Casino Cosmopols regler och som ett dotterbolag med uppsikt av deras gemensamma moderbolag AB Svenska Spel. Dessa granskas i sin tur av Lotteriinspektionen och regeringens Finansdepartement. Företaget ska på ett ansvarsfullt sätt erbjuda en speciell spelupplevelse till alla deras kunder. Detta ska göras genom att ha en lyxig och säker miljö samt kompetent, välutbildad och serviceinriktad personal för att skapa bästa möjliga upplevelser oavsett kundens ursprung och preferens. För att behålla och få nya kunder ska de följa med i de senaste trenderna inom spel och även ha ett utbud av t ex dryck & tilltugg och övriga erbjudanden som afterwork. Marknadsplanering Vår målgrupp är främst spelintresserade personer över 20 år, eftersom det är den åldersgräns som gäller för att komma in på ett kasino i Sverige. 9 Våra målgrupper kan delas in i 10 % VIP-kunder, 25 % lokalbefolkning, 20 % övriga regionen och 45 % turister. VIP-kunder ser vi som personer med hög disponibel inkomst, som exempelvis kan vara högt uppsatta på LKAB men även rika turister som har möjligheten att spendera mycket pengar på ett kasino. Potentiella VIP-kunder som har en inkomst på kronor per år eller mer är 409 stycken i Norrbotten. 17 Enligt Casino Cosmopol i Sundsvall har de flest besökare under sommaren då flest turister rör sig i staden. Under våren och hösten annonserar de istället fler temakvällar som lockar kunder dit. Högst omsättning väntas alltså på sommarhalvåret. Vi kan tänka oss att Casino Cosmopol Nordic kommer locka flest besökare under vinterhalvåret eftersom Kiruna och närliggande områden samt deras aktiviteter förknippas med vinter, snö och is. Casino Cosmopol Nordic kommer följa Casino Cosmopols regler och tillstånd från regeringen och Finansdepartementet om att besökarna ska betala en entréavgift på 30 kronor. Genom att betala 6

9 entréavgiften blir kunden medveten om vad denne ger sig in på. Inne på kasinot väljer sedan kunden om denne vill spela eller inte. Om besökaren vill spela växlar denne sin valuta till spelmarker. 12 Ett kasino får inte marknadsföra sin verksamhet genom reklam i tv och radio. 9,18 Lotterinspektionen måste godkänna alla annonseringar, och annonseringarna kan vara i samarbete med Svenska Spel och olika idrottsföreningar. 19 Från och med oktober 2017 kommer marknadsföringen påbörjas på internet och sociala medier som Casino Cosmopols hemsida, Svenska Spels hemsida, Facebook och på så sätt kommer öppningen i december 2017 spridas vidare med så kallat word of mouth genom artiklar, bloggar, Twitter med mera. Även affischer i busskurer och på lokaler i Kiruna kommer att användas med jämna mellanrum. Etableringen av kasinot kommer uppmärkas på lokala medier och dagstidningar vilket även ger oss gratis marknadsföring. Vi kommer annonsera i Kiruna Annonsblad, NSD och Kuriren för att nå Kirunabor och även övriga Norrbotten. En annonsering i NSD eller Kuriren med ett format på 164x110 mm kostar ungefär kronor. Vi planerar att annonsera 2 gånger i respektive tidning under november 2017, detta blir totalt 4 annonser. Tanken är att ena veckan annonsera i NSD och andra i Kuriren, vilket kommer innebära annonseringskostnader på totalt ungefär kronor. 20 Under november månad kommer vi även annonsera i Kiruna Annonsblad. En annonsering med ett format på 124x182 mm kostar kronor. Att annonsera varje vecka skulle innebära kostnader på kronor. Sammanlagt under november månad kommer våra kostnader för annonsering uppgå till närmare kronor. 21 För att nå våra VIP-medlemmar ska det skickas ut personliga brev och inbjudningar tillsammans med exklusiva erbjudanden. För att marknadsföra oss mot turister från andra länder kommer vi ta hjälp av Kiruna Turistbyrå. Genom att bli medlemsföretag hos dem kommer vi synas i deras reseguide som kommer ut två gånger per år, en på sommaren och en på vintern. Reseguiden trycks på svenska, engelska och tyska och skickas ut till turistbyråer, resebyråer och även privatpersoner. Detta är ett sätt att informera turisterna om Casino Cosmopol Nordic innan de kommer till Kiruna och de hinner därmed planera in ett besök på kasinot under sin vistelse. 22 Öppningsdagen kommer att annonseras genom en pokerturnering för att locka kunder till kasinot. Pokerturneringarna kommer fortsätta kontinuerligt under året. När kasinot blivit etablerat och börjat få en jämn ström av kunder kommer vi istället annonsera om olika temakvällar, i form av afterwork och musikkvällar. Företagets drift Casino Cosmopol i Sundsvall har tre våningar och är kvadratmeter stor inklusive kasinot, baren och restaurangen. 20 Vi har i dagsläget en lokal i centrala Kiruna på kvadratmeter med en hyra på cirka kronor per år exklusive el. Elkostnaden uppgår till kr/månad, fjärrvärmekostnaden till 5583 kr/månad, telefon- och internetkostnaden till kr/månad och renhållningskostnaden till 550 kr/månad. För uträkningar se bilaga 2. Vid beräkning av hur många spelbord och spelautomater som ska erbjudas har vi tittat på hur utbudet ser ut för Casino Cosmopol i Sundsvall. Kasinot har 200 anställda och spelutbudet består av 15 spelbord och 150 spelautomater. 19, 23 Eftersom Kiruna har färre invånare än Sundsvall och staden inte är lika centralt belägen, tänker vi oss att Casino Cosmopol Nordic inte kommer erbjuda ett lika 7

10 stort spelutbud. Vi tänker oss därför ett spelutbud bestående av 10 spelbord och 100 spelautomater. Sittplatser till varje spelautomat kommer behöva införskaffas. Lotteriinspektionen testar spelautomaterna utifrån en rad olika tekniska villkor för att kontrollera säkerheten och få automaterna godkända. 24 Spelutbudet är till exempel American Roulette, Black Jack, Caribbean Stud Poker, Sic Bo, Casino War och Poker. 25 Enligt en mailkonversation med Ulf på Cherry restaurangkasino [ ] kostar en spelautomat och ett spelbord cirka kronor vardera. Spelmaskinerna kommer beställas av spelleverantörer som tcsjohnhuxley, Microgaming eller Betsoft Gaming. Investeringskalkyl Renovering lokal* Inventarier** Bar Ljud & ljus spelbord spelautomater TOTALA INVESTERINGAR * Renovering lokal: Väggar, tak, golv och toaletter. ** Inventarier: Stolar & bord ( ), multimediaskärmar & kameraövervakning ( ), garderob (25 000), datorer och tillhörigheter (45 000), telefon & fotograferingsutrustning (30 000), plädar och övrig inredning ( ). Vi har haft en telefonintervju med ägaren på O Learys i Luleå gällande deras renoveringskostnader. 26 Detta för att deras lokal påminner om hur vi har tänkt oss att Casino Cosmopol Nordics ljud- och ljusutrustning, bar och garderob kommer se ut. Utrustning i baren i form av sittplatser och bardisk kommer behövas. Glas och alkohol kommer även behöva införskaffas. I baravdelningen ska den norrländska atmosfären upplevas genom att det kommer finnas ren- och björnplädar samt renhorn. Vi beräknar att plädar och övrig inredning till kronor. Det kommer säljas hjortron-shots och andra drinkar med norrländsk influens. Baren tillsammans med glas, pumpar, vvs osv på O Learys i Luleå kostade ungefär kronor 26, så vi tänker oss att vår bar kostar kronor. Varje månad kommer vi även köpa in alkohol för kronor. För uträkning se bilaga 9. Ljusutrustningen kommer behövas både inomhus och utomhus. Bland annat ska loggan vid entrén lysa. Ljudutrustningen kommer behövas för att kunna spela musik. Ljud- och ljusutrustningen på O Learys i Luleå kostade ungefär kronor 26 och vi förväntar oss liknande kostnader. Kameraövervakning och multimediaskärmar med råd till gästerna kommer också finnas på kasinot. Kostnader för detta beräknar vi till cirka kronor. Till reception och garderob behövs garderobsställningar, galgar, nummerbrickor som ges till varje besökare när de hänger in sina kläder, två datorer, kvittorullar till kassaapparater och andra tillhörigheter samt telefon och fotograferingsutrustning. Garderoben på O Learys i Luleå kostade ungefär kronor. 26 Vi räknar med liknande garderobskostnader som O Learys. Datorerna och andra tillhörigheter beräknar vi till kronor. Telefon och fotograferingsutrustning till kronor. Avskrivningar för alla investeringar och inventarier finns i bilaga 3. 8

11 Casino Cosmopol Nordic kommer ha öppet varje dag mellan Öppettiderna beror på serveringstillståndet som man får av alkoholhandläggaren på Kiruna kommun och Socialnämndens arbetsutskott. Spelborden kommer inte öppna förrän klockan 18. På vardagarna kommer till exempel inte alla Black Jack spel att ha öppet eftersom efterfrågan troligen inte kommer vara så hög. Vi tänker oss ungefär totalt 70 anställda på Casino Cosmopol Nordic med ungefär 8 kassörer, 20 casino hosts, 18 bartenders och 18 croupiers samt totalt 6 chefer (kasinochef och spelansvarschef). Dessa fördelas över ett veckoschema med både hel- och deltidsanställda, och med färre under veckodagarna och fler under helgerna. Bemanningsplanen finns som bilaga 4. Leveranser av nya spelmaskiner och uppdatering av nuvarande kommer ske av spelleverantörer med övervakning och godkännande av Svenska Spel och Lotteriinspektionen. 24 Planer för produktutveckling Genom att kontinuerligt göra undersökningar om kundernas krav och preferenser kan Casino Cosmopol Nordic utveckla sin verksamhet. Kasinospelsindustrin kommer att fortsätta utvecklas främst genom internet. Det tar tid att konstruera ett internetspel, men det är sedan lätt att lansera det och för kunder att få tag i det. Spelen i ett kasino måste utvecklas genom förbättringar och förnyelser och bytas ut, för att ge kunden en fulländad och spännande spelupplevelse år efter år. För att konkurrera måste vi förmedla själva kasinoupplevelsen som är svår att få då man sitter hemma i soffan framför datorn eller på ett restaurangkasino framför ett fåtal spelautomater. Förutom utvecklingen av spelen så är också miljön viktig, eftersom vi inte säljer en gripbar produkt. Vi kommer att förbättra och förändra miljön för att göra lokalen modern och lyxig. Vår målsättning är också att den ska förmedla en mer norrländsk känsla än övriga Casino Cosmopol. Tidplan Tidplan År 2016 År 2017 J A S O N D J F M A M J J A S O N D Tillstånd Renovera lokal Serveringstillstånd Inventarier Marknadsföring Personal Öppning Först ska man söka tillstånd hos Lotteriinspektionen och regeringens Finansdepartement för att få driva ett internationellt kasino. Vi tänker oss att vi har fått ett ja av dem och då börjar vi projektet med lokalen i juli Vår lokal planeras, ritas upp, ges bygglov och renoveras, samt bar, ljud och ljus installeras. Detta beräknar vi vara klart ungefär ett år efter, det vill säga i juli Efter att lokalen är byggd söker vi serveringstillstånd hos alkoholhandläggaren Lars Björkenvall på Kiruna kommun. I en mail-intervju [ ] med honom berättade han att man får besked 8 veckor efter, så i september år 2017 väntar vi att vi har fått igenom serveringstillståndet. Vi kan då börja 9

12 beställa och installera spelmaskiner, möbler samt övriga inventarier. Fram till öppningen anställs och utbildas personalen. December år 2017 planerar vi kunna öppna verksamheten. Marknadsföringen börjar planeras i september och påbörjas i oktober, och ska vara igång fram till öppningen, men även efter öppningen. Från och med oktober kommer marknadsföringen ske på internet och sociala medier och vi räknar inte med marknadsföringskostnader förrän i november, då vi kommer marknadsföra oss i Kiruna Annonsblad, Kuriren och NSD. Även affischer och flyers kommer sättas upp och skickas ut från och med november och framåt. I december 2017 kommer vi synas i Kiruna Turistbyrås reseguider som skickas ut till turister. Ekonomiska beräkningar Casino Cosmopol Nordics räkenskapsår kommer vara brutet och första räkenskapsåret kommer att vara mellan 1 juli 2016 och 30 juni Finansieringsplan För att förverkliga vår affärsidé behöver vi kapital. Kapitalbehovet kan delas in i anläggningskapital och rörelsekapital. Anläggningskapitalet ska finansiera inköp av maskiner och inventarier, kontorsinventarier, inredning, datorer osv. 27 Vi har beräknat att det kommer behövas ett anläggningskapital på ungefär kronor enligt finansieringskalkylen på sida 8. Rörelsekapitalet ska finansiera den löpande rörelsen i form av hyra, löner, marknadsföring osv. 27 Vi har beräknat att rörelsekapitalet totalt uppgår till kronor. För uträkningar se bilaga 2. Anläggningskapitalet och rörelsekapitalet utgör företagets totala kapitalbehov. 27 Vår verksamhet kommer att finansieras av ett lån från koncernföretaget Casino Cosmopol AB på kronor och tillfört eget kapital på kronor av en finansiär. Budget Budgeterad balansräkning finns som bilaga 5 för första verksamhetsåret (juli 2016 juni 2017). Budgeterad resultaträkning finns som bilaga 6 för första (juli 2016 juni 2017), andra (juli 2017 juni 2018) och tredje verksamhetsåret (juli 2018 juni 2019). Likviditetsbudgeten finns som bilaga 7 och är för första verksamhetsåret (juli 2016 juni 2017). Break-even Se break-even analys som bilaga 8. Ekonomisk bedömning Verksamheten kommer öppna i december 2017 och därför är andra verksamhetsåret det första året med någon typ av försäljning och också det första året som kommer generera vinst. Andra verksamhetsåret väljer vi också att betala av lånet till Casino Cosmopol AB med kronor. Verksamhetsår tre genererar företaget ännu högre vinst och då planerar vi en amortering på kronor, och trots den kostnaden går företaget ändå med vinst. Enligt Svenska Spels finansiella bedömning i årsredovisningen 2011 finns det inte några större ekonomiska risker för de befintliga kasinona i Sverige. Dock gör vi en bedömning att det finns en risk för ett kasino i Kiruna. Vi grundar denna kasinoverksamhet på att Kiruna stad kommer att växa och utvecklas bland annat genom ökad turism. Om detta inte inträffar, kommer eventuellt kundunderlaget att vara för litet. 10

13 Enligt vår break-even analys krävs det minst besökare per år för att verksamheten ska gå runt. Detta innebär ungefär 54 besökare per dag vilket ger kasinot en hög säkerhetsmarginal. Vision Vår vision är att kasinot ska ge Kiruna ett nytt upplevelseutbud som ett komplement till deras spridda aktiviteter som gruvnäringen och rymdindustrin. Detta kommer locka fler människor, både permanenta inflyttare och turister, till denna vackra och spännande stad. I framtiden är förhoppningen att kunna ha en is-del i angränsning till lokalen, för att ge Casino Cosmopol Nordic en mer norrländsk touch. Det ska vara en utomhusdel där väggar, tak och golv är gjord av is samt en eller två vinter-inspirerade spelbord. Genom en telefon- [ ] och mailintervju [ ] med Dan på Icehotel fick vi reda på att de rent tekniskt skulle kunna hjälpa till att konstruera is-delen, och ett framtida samarbete verkade inte helt omöjligt. En vision är att Casino Cosmopol Nordic i framtiden inte bara ska erbjuda spelverksamhet och bar, utan också en restaurang som är outsourcad, men även fler barer, en is-del, hotellrum, spa-del, shower och underhållning i form av bland annat musik och komik. Våra VIP-kunder kommer erbjudas speciella transporter så som limousine och helikopter, om så önskas, för att ge de en mer exklusiv upplevelse. Denna affärsidé baseras, som sagt, på att Kiruna kommer utvecklas genom besöksnäring och turism. Med denna förutsättning är vår förhoppning att denna affärsidé kommer bli verklighet. 11

14 Källförteckning Kiruna/ 6. AB Svenska Spels årsredovisning Mail av Johan Söderkvist på AB Svenska Spel, Magnus Forslund (2009). Organisering och ledning. Norstedts Akademiska Förlag. Sida _ aspx?rxid=a342cebc-afc3-462d a0a71c4a Telefonintervju med Carina Nordström-Sköldh på Casino Cosmopol Sundsvall, Intervju med Kiruna Turistbyrå Telefonintervju med ägaren Lars Hedquist på O Learys i Luleå,

15 Bilaga 1 Marknadsundersökning Casino Cosmopol Nordic i Kiruna Vi är en grupp på fem personer som studerar tredje året på Civilekonomprogrammet vid Luleå Tekniska Universitet. I den kurs vi läser nu, Integrerad Företagsekonomi, har vi ett samarbete med Kiruna kommun där vi ska utforma en affärsidé som ska bidra till att utveckla Kiruna stad i och med den kommande stadsflyttningen. Vår affärsidé är att etablera ett Casino Cosmopol i Kiruna och denna affärsplan ska vi sedan presentera inför anställda på Kiruna kommun och diverse intressenter. Kön Man Kvinna Ålder Var bor du? Kiruna Övriga Norrbotten Övriga Sverige Övriga världen Skulle du kunna tänka dig besöka ett kasino i Kiruna? Om ja, hur ofta? Varje vecka Varje månad Två-tre gånger per år En gång per år Mer sällan Om nej, varför? Inte intresserad För långt borta Övrig orsak: 3

16 Bilaga 2 Uträkningar för rörelsekapital Elförbrukningen för de fyra Casino Cosmopol i Sverige är totalt cirka kwh per år. 6 Sundsvall har 7,8 % av marknaden 6 och därför räknar vi med att Casino Cosmopol Nordic har 3,5 % av marknaden och detta ger cirka kwh per år. Enligt Luleå Energi kostar elen 64 öre per kwh. Elen kommer alltså tillsammans med elnät kosta ungefär kronor per år ( kr/månad). Fjärrvärmekostnaden för de fyra Casino Cosmopol i Sverige är cirka kwh per år. 6 Sundsvall har 7,8 % av marknaden 6 och därför räknar vi med att Casino Cosmopol Nordic har 3,5 % av marknaden och detta ger cirka kwh per år. Enligt Luleå Energi kostar fjärrvärmen 49 öre per kwh. Fjärrvärmen kommer alltså kosta kronor per år (5 583 kr/månad). Telefon- och internetkostnader för Casino Cosmopol Nordic kommer bli kronor per år (2 000 kr/månad). Renhållningskostnader för vanliga sopor samt glas kommer totalt bli kronor per år (600 kr/månad), enligt Tekniska Verken i Kiruna AB. Genomsnittslönen för en som arbetar på ett kasino är ungefär en månadslön på kronor. Några anställda arbetar heltid, andra deltid och några med timlön så vi gör en uppskattning på kronor i månaden. Vi räknar på att alla anställda har en semesterersättning på 12 %. Vi tänker oss att 60 anställda är 25 år eller yngre så dessa har en arbetsgivaravgift på 15 %, medan de 10 anställda som är över 25 år har en arbetsgivaravgift på 30 %. Totala personalkostnader för alla 70 anställda blir alltså kronor per månad eller kronor per år. Säkerheten som är outsourcad kommer kosta kronor per månad ( kr/år) för oss. Vi tänker oss att vi har en heltidsanställd och två halvtidsanställda. Kostnaden för en väktare/ordningsvakt är 400 kronor per timme exkl moms. Detta multiplicerat med 12 timmar och 30 dagar ger oss månadskostnaden för en heltidsanställd. En städfirma, Samhall, som är outsourcad kostar kronor per månad ( kr/år) för oss, enligt Göran Nilsson på Samhall genom en mailkonversation Marknadsföringen uppgår till kronor per månad ( kr/år). Under november år 2017 har vi endast annonsering vilket ger en kostnad på kr. Kostnaderna för alkohol uppgår till kr per månad ( kr/år). För uträkning se bilaga 9. Hyran är på cirka kronor per år. Vi räknar med en månatlig kostnad på kronor. Diverse material som toapapper, tvål, kontorsmaterial etc beräknar vi till kronor per månad ( kr/år). Försäkringen kommer öka beroende på vilka inventarier vi har i företaget. När verksamheten är i full gång räknar vi försäkringen till kronor per månad dvs kronor per år. 3

17 Outsourcat arbete ekonomi, marknadsföring och inköp som drivs av Casino Cosmopol AB kommer också öka beroende på vilka kompetenser vi behöver. När verksamheten börjar rulla på som vanligt räknar vi outsourcat arbete till kronor per månad dvs kr per år. Det totala rörelsekapitalet, som innehåller el, fjärrvärme, telefon- och internet, renhållning, lön, säkerhet, städning, marknadsföring, kostnader för alkohol, hyra, diverse material, försäkring och outsourcat arbete under ett år blir kronor. Högre elpriser eller andra fluktuerande kostnader kan dock öka behovet av rörelsekapitalet i framtiden. 3

18 Bilaga 3 Avskrivningar För renovering av en hyrd lokal räknar vi med en avskrivningstid på 30 år. Renoveringen kostar kr så avskrivningen blir kr per år. Vi räknar med en ekonomisk livslängd på 10 år för baren som är värd kr inkl moms. Vi skriver av på värdet exkl moms så den skrivs av med kr per år. På ljud och ljus räknar vi med en ekonomisk livslängd på 3 år, eftersom tekniska saker utvecklas snabbt och ofta. Ljud och ljus kostar kr, så vi skriver av med kr per år. Enligt Ulf på Casino Cherry [ ] skriver man av spelbord på 5 år och spelautomater på 8 år. Spelborden är värda kr så avskrivningarna uppgår till kr per år. Spelautomaterna är värda kr så avskrivningarna uppgår till kr per år. Avskrivningstiden för stolar och bord är 5 år. De är värda kr och skrivs av med kr per år. För kameraövervakning & multimediskärmar räknar vi med en ekonomisk livslängd på 3 år, eftersom tekniska saker utvecklas snabbt och ofta. Värdet är kr så vi skriver av med kr per år. Garderoben beräknar vi ha en ekonomisk livslängd på 10 år. Den har ett värde på kr så den skrivs av med kr per år. Avskrivningstiden för datorer och andra tillhörigheter är 3 år och har ett värde på kr. Dessa skrivs av med kr per år. Telefon & fotograferingsutrustning har en ekonomisk livslängd på 3 år och har ett värde på kr. Det skrivs av med kr per år. 3

19 Bilaga 4 Bemanningsplan Bemanningsplan Vardag Helgdag Kassör 14-18, , Kassör Kassör Casino host 14-18, Casino host 14-18, , Casino host , Casino host , Casino host , Casino host Casino host Casino host Casino host Casino host Bartender 14-18, , Bartender 14-18, , Bartender , Bartender Bartender Bartender Bartender Bartender Croupier Croupier Croupier Croupier Croupier Croupier Croupier Croupier Croupier Croupier OSM* Ansvarig/chef Ansvarig/chef Ungefär så här kan en vardag och en helgdag se ut om öppettiderna är mellan (bar och spelautomater) och spelbord har öppet mellan De totalt 70 anställda fördelas enligt dessa proportioner på en lugn vardag och en mer befolkad helgdag. OSM* = Operational Security Manager eller spelansvarschef 3

20 Bilaga 5 Budgeterad balansräkning den 30 juni 2017 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer kr Ackumulerade avskrivningar kr Summa anläggningstillgångar kr Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Förutbetald hyra & försäkring Kassa och bank Summa omsättningstillgångar kr kr kr kr Summa tillgångar kr Eget kapital & skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital kr kr Fritt eget kapital Årets resultat kr kr Summa eget kapital kr Kortfristiga skulder Skulder till koncernföretag kr Momsskuld kr Summa kortfristiga skulder kr Summa eget kapital och skulder kr 3

21 Budeeterad resultatriiknine Ar 1 juli 2016 aueusti 2016 september 2016 oktober 2016 november 2016 december 2016 januari 2017 februari 2017 mars 2017 april2017 maj 2017 juni 2017 Totalt Nettoomsattning O kr O kr Okr O kr O kr 0 kr O kr 0 kr O kr O kr O kr O kr Okr Ovriga i ntakter O kr Okr Okr Okr Okr 0 kr Okr 0 kr Okr Okr Okr O kr O kr Summa intakter O kr Okr O kr Okr O kr O kr Okr O kr O kr Okr Okr O kr O kr ROrelsens kostnader Hyra kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr Drift O kr Okr Okr Okr 18 0nkr 1s onkr 180nk 1sonkr 180nkr 180nkr 180nkr 18 0nkr kr Forsakring kr kr kr kr kr kr r kr kr kr kr kr kr kr outsourcat arbete 50000kr kr kr SOOOOkr 50000kr kr SOOOO kr kr 50000kr kr kr 50000kr kr Summa rorelsens kostnader kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr ROrelseresultat kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr - ẹọ O'Q 0'\ Avskrivningar Okr O kr Okr Okr Okr o kr Okr o kr Okr O kr O kr kr kr Resul tat fore fi nansiella poster kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr nkr kr Resultat etter finansiella poster kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr Arets resultat kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr

22 Not 1: Nettoomsättning är nettospelsintäkter och entréintäkter. Not 2: Övriga intäkter är intäkter från baren. Not 3: Inköp av varor består av alkohol och diverse material som papper och tvål. Not 4: Driftkostnaderna består av el, fjärrvärme, renhållning, telefon och internetkostnader, säkerhet och städ. Not 5: Avskrivningar se bilaga 3. 3