ÅRSREDOVISNING. VÄSTERBOTTEN Ekonomisk förening

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2012 Organisationsnummer VÄSTERBOTTEN Ekonomisk förening 1

2 Innehållsförteckning VD:s kommentar 3 Affärsverksamheten 6 Förvaltningsberättelse 9 Resultaträkning 1/1-31/ Balansräkning Kassaflödesanalys 15 Kommentarer till bokslut 18 Styrelsens förslag 24 Förvaltningsrådets verksamhet 25 Revisionsberättelse 26 Granskningsrapport 27 Nyckeltal de senaste fem åren 27 Medlemsråd 28 Ombud till föreningsstämma 30 Kallelse till distriktsstämmor 31 2

3 VD:s kommentar Tiden går fort när man har roligt och så här i början på 2013 är det dags att blicka tillbaka och reflektera lite över Ett år med flera positiva förtecken för OK Västerbotten. - Resultat före finansiella intäkter/kostnader 6,7 miljoner kronor är föreningens främsta resultat sedan Lägg därtill ett finansiellt överskott om 1 miljon kronor och resultat före bokslutsdispositioner och skatt blir 7,7 miljoner kronor. - Försäljningen av biltillbehör och bilvårdsprodukter, vår kärna i butiksförsäljningen, har ökat med nästan 5 %. - Vi har investerat för 11 miljoner kronor under året, bland annat utbyggnad av anläggningen på Carlslid i Umeå, 4 miljoner kronor. Carlslidanläggningen är nu föreningens modernaste anläggning belägen vid nya E4 dragningen i Umeå. Under de två senaste åren har vi investerat 24 miljoner kronor och vi kommer fortsätta i den takten framöver, i jämförelse med perioden när vi investerade för 7-8 miljoner kronor per år är det en markant ökning. Vi bygger för framtiden och vi gör det med egna medel för att tillgodose medlemmarnas intressen. - I OKQ8 kedjans rikstäckande mätningar av servicegrad och kundnöjdhet hamnar OK Västerbotten bland distrikten med de högsta värdena. Vår anläggning i Vindeln blev årets bästa anläggning med en kundnöjdhet över 90 % i genomsnitt vid de fem mätningarna. Utöver Vindeln har föreningen ytterligare fyra anläggningar bland de 20 bästa. Vårt senaste tillskott Norsjö placerades sig på en hedrande 3e plats. - Vid våra återkommande undersökningar av hur nöjda medarbetarna är, två stycken under 2012, når föreningen 83% respektive 84%. Ett mycket högt värde vid sådana här mätningar som står sig väl i jämförelse med andra liknande mätningar i branschen. - Vårt Hotell i Umeå ökade omsättningen med över 10 % och slog därmed nytt omsättningsrekord. Det nya rekordet är 6,3 miljoner kronor, 0,7 miljoner kronor högre än det förra från VD:s kommentar 3

4 Den långsiktiga plan som vi arbetat med under de senaste åren börjar ge resultat har vi jobbat vidare med uppfräschning av butiker och anpassat sortimentet efter våra medlemmars/kunders önskemål. Ett större utbud av bilrelaterade tjänster inom bilvård, tvätt och uthyrning släp har införts för att ytterligare stärka vår position och öka kundnöjdheten. Den lokala marknadssatsning som är unik för varje anläggning och som påbörjades 2011 fortsatte Målet är att stärka marknadsföringen lokalt d v s skapa säljande stationer lokalt och som helhet skapa förutsättning för: Ett säljande OK Västerbotten. OK Västerbotten är branschens ledande företag i länet, vår marknadsandel överstiger 40 %. Vi är ett lokalt företag där allt överskott stannar i Västerbotten, antingen som utdelning till medlemmarna eller för återinvestering i verksamheten. Vår långsiktiga ambition är att finnas nära medlemmarna, ge personlig service och hålla en hög servicegrad via ett länstäckande nät av bemannade anläggningar. Vi har via våra interna mätningar fått bekräftelse på att vi valt rätt spår. OK Västerbotten är bland OKQ8 kedjans främsta när det gäller personlig service. Personalen är skillnaden i jämförelse med våra konkurrenter. DRIVMEDELsFÖRSÄLJNINGEN Föreningens kärnverksamhet, försäljning av drivmedel, har de senaste åren minskat kraftigt i Sverige. För första gången på 5 år krymper försäljningen även i OK Västerbotten. Vi sålde förra året 73,1 miljoner liter mot 75,8 miljoner liter 2011 d v s en minskning med 2,7 miljoner liter eller 3,1 %. Minskningen kom inte oväntat men kraftigare än vad vi har räknat med. Drivmedelsvolymerna är nu tillbaka på samma nivå som De viktigaste faktorerna som påverkat volymutvecklingen är dels att dagens fordon drar mindre än äldre samt att fler väljer dieseldrivna fordon som har en mindre förbrukning än bensindrivna fordon. Andelen dieselvolym av total volym 2012 var 35 % var motsvarande andel 26 %. Vi räknar med att 2016 är dieselvolymerna på ungefär samma nivå som bensinvolymerna och att volymerna 2016 är totalt ca miljoner liter. För att möta den förändring som sker på marknaden har vi under 2012 investerat cirka 5 miljoner kronor i utökning av cisternkapacitet och pumpar för diesel. Omstruktureringen fortsätter under 2013 och beräknas ligga i samma nivå som UTMANING Vår utmaning består främst av att uppnå en resultatnivå som klarar ett ökat investeringsbehov och ökade myndighetskrav samtidigt som marknaden för kärnverksamheten är vikande. Är det möjligt? Givetvis är svaret på den frågan Ja, men vi måste vara på tå och inte blunda för utvecklingen. I och med de minskade drivmedelsvolymerna minskar även antalet kundbesök. Det senaste året minskade kundtillströmningen till de bemannade anläggningarna med stycken, motsvarar cirka 310 stycken per dag eller 15 stycken per dag och anläggning. Med kunskapen att drivmedelsvolymer och kundbesök minskar om vi inte gör något, blickar vi framåt. Vi kommer inte invänta utvecklingen utan leda den: - Vi kommer satsa på alternativa drivmedel för att uppnå hållbar bilism. Vi är neutrala till vilket drivmedel som används. Vår ambition är att tillgodose konsumenternas behov att kunna röra sig fritt, ett behov som vi inte tror kommer att minska i framtiden, snarare öka. - Vi vill modernisera butikerna och sortimentet. Det ska vara trevligt och kul att besöka oss. - Vi kommer utöka vårt tjänsteutbud med nya ändamålsenliga tjänster för framtidens bilist. Visionen är att vi ska bli den självklara lokala mötesplatsen! För hela livet med bilen. 4 VD:s kommentar

5 OK Västerbotten målsättning och företagets affärsidé är: Att göra bilägandet enklare för medlemmarna. För att uppnå våra mål och klara av det ökade investeringsbehovet behöver vi stöd och investeringsmedel. En viktig samarbetspartner är OKQ8, som i och med sammanslagningen med Q8 Danmark får ännu större resurser att utveckla och skapa nya butiks- och tjänstekoncept. OK Västerbotten har historiskt byggt verksamheten från medel som tillförts från medlemmarna och klarat av alla investeringar själva. För att klara av det framöver behöver resultatet efter avskrivning förbättras med ca 4 miljoner kronor jämfört med motsvarande resultat Drivmedelsbranschen är en lågmarginalbransch och i detaljistledet har marginalen sjunkit med ca öre/ liter sedan Med nuvarande bruttopris på bensin och diesel är marginalen 2,5%. För det ska vi investera för framtiden, lämna återbäring och betala alla andra kostnader för drivmedelsverksamheten samt underhålla våra fastigheter. Om marginalen återställdes till nivån före 2006 innebär det ett tillskott som gott och väl räcker för att utveckla och stärka föreningens position på marknaden OK Västerbottens inriktning ligger fast: - Lokal förankring och koncentration av resurserna till vårt län för att bygga framtidens drivmedelskedja. - Vi ska ha stationer med personlig service och kunnig serviceinriktad personal. - Erbjuda ett stort utbud av varor och tjänster som efterfrågas av er som billister. - OK Västerbotten som är marknadsledande i länet och ska fortsätta vara er lokala drivmedelsleverantör. Vi ska vara det självklara valet i branschen. Året som nyss inletts har många frågetecken, i vilken riktning kommer ekonomin i stort utvecklas? Hur blir utvecklingen i länet? Det är frågor som vi dagligen följer för att inte mötas av några överraskningar. I Umeå sker det för närvarande förändringar i vägnätet och det byggs nya bostadsområden. I och med invigningen av den nya ringleden förändras kör- och köpvanor. OK Västerbotten avser därför att för första gången sedan 1991 bygga en helt ny bemannad anläggning med ett stort utbud av varor och tjänster vid sidan av vår automatstation på kronoparken. Vi planerar att bygga en hållbar mönsteranläggning för framtiden. Om allt går bra driftsätts anläggningen i början på nästa år. Till sist riktar jag ett stort tack till alla anställda och medlemmar. Utan er lojalitet hade vi inte haft ett så framgångsrikt år. Välkomna att besöka våra distriktsstämmor i april. Ha det gott! Rolf Rydholm Vd VD:s kommentar 5

6 Affärsverksamheten Försäljning 2012 Drivmedel (kbm) /- % Bensin ,1% Etanol E ,9% Diesel ,3% TOTALT ,1% Genomsnittspris/l 14,76 kr 13,95 kr 5,8% FÖRSÄLJNING (TKR) /- % Drivmedel ,1% Butiksvaror ,6% Tvätta själv/maskintvätt ,8% Uthyrning fordon ,1% Verkstad ,0% Post i butik ,3% Hotell ,5% TOTALT ,8% 6 Affärsverksamheten

7 Omsättning per anläggning (tkr) /- tkr Parkvägen Teg Carlslid Ersboda Berghem Vännäsvägen Alvik Brännland Västerslätt Holmsund Hotell Umeå Totalt Kanalgatan Sörböle Klemensnäs Solbacken Erikslid Skellefteå totalt Dorotea Lycksele Robertsfors Sorsele Ånäset Vindeln Åsele Burträsk Lövånger Boliden Vilhelmina Storuman Malå Bygdsiljum Hällan, Lycksele Nordmaling Vännäsby Norsjö Övriga totalt Rabatter Total försäljning Affärsverksamheten 7

8 8

9 Förvaltningsberättelse Styrelsen för OK Västerbotten ekonomisk förening, får härmed i enlighet med föreningens stadgar avge berättelse över verksamheten 2012 STYRELSEN Enligt föreningens stadgar utser föreningsstämman föreningens styrelse. Denna har sedan föreningsstämman den 3 maj utgjorts av Håkan Gustafsson, ordförande, Johnny Marklund, vice ordförande, Kerstin Nilsson, Jeanette Morén, Greger Lindqvist samt föreningens VD Rolf Rydholm. Personalrepresentanter har varit Sven Erik Rådahl och Mikael Danielsson, Transport. Suppleanter Thomas Forsman, Transport och Sven Henriksson, Unionen. SAMMANTRÄDEN Styrelsen har under året hållit 6 protokollförda sammanträden. FÖRENINGENS VERKSAMHET OK Västerbotten ekonomisk förening ägs av sina medlemmar. Föreningens huvudsakliga verksamhet är att tillhandahålla varor och tjänster till bilister i form av drivmedel, biltillbehör samt en rad andra produkter. OK Västerbotten är delägare i OK rörelsens gemensamma bolag OK Marknadsservice, OKQ8 marknad AB och Petrolia AB. OK Västerbotten ingår i den riksträckande detaljhandelskedjan för drivmedel OKQ8. Samarbetet mellan OK Västerbotten och OKQ8 regleras i det avtal som undertecknades i december 2010 och gäller i fem år fr o m 1 januari OK Västerbotten inhandlar sitt drivmedel från OKQ8 AB. Huvudleverantör av butiksvaror är Cikab (Coop inköps AB) och kiosk- livssortiment från Axfood enligt inköpsavtal. Årets försäljning har ökat med 22,8 miljoner kronor (1,8 %) och uppgick till miljoner kronor inklusive moms varav drivmedel miljoner kronor (+2,1%). Försäljning av drivmedel mätt i volym uppgick till 73,1 miljoner liter en minskning med 2,7 miljoner liter (3,1 %). OK Västerbottens marknadsandel i länet uppgår till över 42 % avseende försålda liter i detaljhandelsledet. Försäljning av övrigt uppgick till 234,2 miljoner kronor, en ökning med 0,9 miljoner kronor (0,4 %). Föreningens resultat, 5,4 miljoner kronor, och ställning framgår av resultat- och balansräkning med tillhörande noter samt Styrelsen förslag till fördelning av årets överskott. Förslaget innebär en oförändrad återbäring, 15 öre/liter på bemannad anläggning, 5 öre/liter vid automatanläggning och 1% på övriga köp. FÖRVÄNTNINGAR AVSEENDE FRAMTIDEN Inför 2013 är styrelsens inriktning att fortsätta stärka föreningens rörelseresultat. Enligt den plan som togs fram under hösten 2011 behöver resultatet förbättras med cirka 4 miljoner kronor på sikt för att möta framtida investeringsbehov och att ge medlemmarna en hög och konkurrenskraftig återbäring. Vid styrelsens sammanträde den 11 december 2012 togs budget-, marknads- och investeringsplan för Vi avser att fortsätta på den inslagna vägen att vara ledande inom drivmedel och att stärka vår bilistiska prägel. Vi fokuserar på bilvård där vi har det bästa utbudet då det gäller tvätt. Till det har vi starka bilvårdsprodukter och tillbehör i butik. Allt för att gynna våra medlemmar. Förvaltningsberättelse 9

10 INVESTERINGAR Av de större investeringarna 2012 har den största skett på vår anläggning Carlslid i Umeå. Där har en utbyggnad av butik skett, ett nytt garage till hyrbilar byggts, nytt butikskoncept både invändigt och utvändigt samt nya pumpar. Totalt en investering på 4 miljoner kronor. Därutöver har föreningen bytt till nytt butikskoncept i Lövånger för 1 miljon kronor. Totalt investerade föreningen för 11 miljoner kronor 2012, en investeringstakt som ligger i linje med den långsiktiga investeringsplanen. Vi bedömer att framöver kommer behovet att ligga på en liknande nivå och 2013 är det budgeterat 12,9 miljoner kronor i investeringar. TILLSTÅNDSPLIKTIGA VERKSAMHETER Föreningen bedriver tillståndspliktiga verksamheter enligt miljöbalken. Dessa verksamheter, som står för den största affärsrisken, avser försäljning av motorbränsle, biltvätt, hantering av spillolja och batterier. Verksamheten kan påverka luft och vatten och är därför tillståndspliktig. Tillstånden förnyas löpande. MEDLEMSANTAL Antalet medlemmar den 31/ uppgår till stycken, vilket innebär en nettominskning med stycken. Merparten avser aktiva medlemmar som varit inaktiva i mer än 10 år och har överförts till vilandestatus. INSATSKAPITAL OCH SPARKONTO Medlemmarnas tillgodohavande per den 31/ uppgår till: Insatskonto Sparkonto kr kr Uppsagda insatser under året enligt FL 4 Kap 1 är 403 stycken med ett belopp om kronor. EGENDOMSFÖRSÄKRINGAR Föreningens samtliga tillgångar är brandförsäkrade i Trygg Hansa till återanskaffningsvärden genom anslutning till OK:s fullvärdesförsäkring. Utöver brandförsäkring omfattas fullvärdesförsäkringen av ansvars- och garantiförsäkring till betryggande belopp. 10 Förvaltningsberättelse

11 Styrelsen Från vänster: Kerstin Nilsson, Greger Lindqvist, Johnny Marklund, Rolf Rydholm, Maria Konradsson Nedre raden från vänster: Sven Henriksson, Håkan Gustafsson, Sven-Erik Rådahl Saknas: Jeanette Morén 11

12 Resultaträkning 1/1-31/ Rörelsens intäkter 2012 (tkr) 2011 (tkr) Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter RÖRELSENS KOSTNADER Handelsvaror Övriga externa kostnader 2) Personalkostnader 1) Avskrivningar 8) 9) och 10) Rörelseresultat RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Resultat från finansiella anläggningstillgångar 3) Resultat från finansiella omsättningstillgångar 4) Räntekostnader och liknande poster 5) Resultat efter finansiella poster BOKSLUTSDISPOSITIONER Förändring av avskrivning utöver plan inventarier 6) Förändring av avskrivning utöver plan byggnad 6) RESULTAT FÖRE SKATT SKATT 7) ÅRETS RESULTAT Resultaträkning

13 Balansräkning Tillgångar 2012 (tkr) 2011 (tkr) Anläggningstillgångar GOODWILL 8) Materiella anläggningstillgångar Byggnader 9) Markanläggning 9) Mark 9) Inventarier 10) Pågående investering Finansiella anläggningstillgångar Andra aktier och andelar 11) Värdepappersportfölj 12) Uppskjuten skattefordran 13) Kapitalförsäkring 17) Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Handelsvaror Förskott till leverantörer Kortfristiga fordringar Kundfordringar 14) Skattefordran Övriga fordringar 15) Förutbetalda kostn. och upplupna intäkter 15) Kassa, bank och plusgiro Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Balansräkning 13

14 Balansräkning Eget kapital 2012 (tkr) 2011 (tkr) Bundet eget kapital 16) Insatser Reservfond Fritt eget kapital 16) Balanserat resultat * Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver 6) Avsättningar 17) Långfristiga skulder Medlemsinlåning Kortfristiga skulder 18) Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser inga inga *) Disposition av föregående års fria egna kapital enligt balansräkning Avsättning reservfond -417 Ränta insatskapital -194 Återbäring Balanserat resultat Balansräkning

15 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten 2012 (tkr) 2011 (tkr) Rörelseresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Avsättningar/reserveringar 0 0 Kassaflöde rörelseresultat Resultat VP portfölj, erhållen ränta mm Erlagd ränta mm Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital +/- Varulager (minskning = +) /- Kortfristig fordran (minskning = +) /- Kortfristiga skulder (ökning = +) Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Avyttring av materiella anläggningstillgångar Förvärv av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Ökning/minskning medlemsinsatser Ökning/minskning medlemsinlåning Utbetald återbäring, insatsränta Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT Kassaflödesanalys 15

16 16

17 17

18 Kommentarer till bokslut (Belopp i tkr) Redovisningsprinciper Föreningen tillämpar årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper Intäkter Försäljning av varor redovisas vid leverans till kunden. Försäljning redovisas netto efter moms och rabatter. Övriga intäkter redovisas i den period som intäkten avser. Skatt Årets skatt innefattar aktuell skatt, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt och förändringar i uppskjuten skatt. Leasingavtal Leasingavtal redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Årets kostnader uppgår till 4,2 mkr (3,0 mkr). Immateriella och Materiella anläggningstillgångar Tillgångarna har värderats till anskaffningskostnad efter avdrag för avskrivningar enligt plan baserade på tillgångarnas beräknade ekonomiska livslängd. Planmässiga avskrivningar sker med: Goodwill Byggnader Markanläggning Fastighetsinventarier Cisterner Drivmedelspumpar Övrigt drivmedelsanl. Övriga inventarier/maskiner 5 år år 20 år år år 7 år 5-12 år 3-10 år Skillnad mellan avskrivningar enligt plan och bokförda skattemässiga avskrivningar redovisas i resultaträkningen bland bokslutsdispositioner. Ackumulerade avskrivningar utöver plan redovisas i balansräkningens passivsida bland obeskattade reserver. Värdepappersportfölj Värdepappersportföljen förvaltas diskretionärt i Handelsbanken. Tillgångarna har värderats till anskaffningsvärden, 43,3 mkr. Portföljens värde var på bokslutsdagen 44,4 mkr. Varulager Drivmedelslagret är värderat till verkligt värde på balansdagen. Övrigt lager är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt först-in först-ut principen respektive verkligt värde. Övrigt Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges. 18 Kommentarer till bokslut

19 1. Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Kvinnor Män Sjukfrånvaro under perioden 1/1 31/ som andel av ordinarie arbetstid: Totalt 2,4% 2,4% - Andel av total sjukfrånvaro mer än 60 dgr 4,7% 8,2% Män 2,1% 2,1% Kvinnor 2,8% 2,8% Ålder anställda under 30 år 1,9% 1,8% Ålder anställda år 2,8% 2,3% Ålder anställda 50 år eller äldre 2,4% 3,4% Könsfördelning ledande befattningshavare Män Kvinnor Styrelseledamöter 5 2 VD Löner, ersättnngar och socialakostnader Löner och ersättningar styrelse och VD Löner och ersättningar övr. anställda Sociala kostnader 1) ) Pensionskostnad styrelse och VD Pensionskostnad övr. anställda Samtliga löner avser anställda i Sverige. Några tantiem till styrelse och VD har ej utgått. Föreningen har lämnat de anställda utfästelser enligt inom företaget gällande pensionsreglemente. VD har inget pensionsavtal utan avsättning sker till KP:s pensionsstiftelse enligt ovan. Utöver detta avstår VD f.n. 4 tkr per månad av bruttolön som avsätts till pensionsfonder i Skandia. Uppsägning av VD är 6 månader från båda parter. Vid uppsägning från OKs sida utgår utöver uppsägningslön en engångsersättning motsvarande 1 års lön. Kommentarer till bokslut 19

20 2. Ersättning för revisionsuppdrag mm KPMG Resultat från finansiella anläggningstillgångar Ränta på insatser KF Värdepappersportfölj, realiserat Värdepappersportfölj, återför./nedskrivn Resultat från finansiella omsättningstillgångar Checkräkning Övrigt Resultat från finansiella kostnader Ränta medlemmarnas sparkonton Övrigt Bokslutsdispositioner och obeskattade reserver Bokslutsdispositioner Skillnad bokf. avskr och planm. inventarier Skillnad bokf. avskr och planm. byggnad - 4 Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan inv Ack avskrivningar utöver plan byggnad Årets skatt Aktuell skattekostnad, kostnad - / intäkt Uppskjuten skatt kostnad (-) intäkt (+) avseende temporära skillnader värdepapper Skattekostnad (-)/skatteintäkt (+) Kommentarer till bokslut

21 8. Goodwill Anskaffningsvärde Ingående avskrivning enligt plan Årets avskrivning Bokfört restvärde Avser köp av fastighet och butiksrörelse i Norsjö den 3 jan Avskrivning sker med 20%. 9. Byggnader och mark Byggnad Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerad avskrivning enl plan Årets avskrivningar enl plan Utgående ackumulerade avskrivningar enl plan Utgående planenlig restvärde Ackumulerade avskrivningar utöver plan -7-7 Bokfört restvärde Markanläggning Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärde Ingående ackumulerad avskrivning enl. plan Årets avskrivningar enl. plan Utgående ackumulerade avskrivningar enl. plan Utgående planenlig restvärde Ackumulerade avskrivningar utöver plan 0 0 Bokfört restvärde Mark Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar Bokfört restvärde Bygnader Tax värde varav byggnad Bokf.värde Bokf. värde och mark Kommentarer till bokslut 21

22 10. Inventarier Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar Anskaffningsv.utrangerade/försålda inventarier Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerad avskrivning enl plan Årets avskrivningar enl. plan Återförd avskrivning utrang./försålda inventarier Utgående ackumulerade avskrivningar enl plan Utgående planenlig restvärde Ack avskrivningar utöver plan Bokfört restvärde Försäljningsvärde försålda inventarier Restvärde försålda inventarier Reavinst försålda inventarier Aktier och andelar st aktier OK Marknadsservice AB Nominellt värde 100:-/st st aktier OKQ8 Marknad AB Nominellt värde 100:-/st st aktier i Petrolia AB Nominellt värde 1 000:-/st Andelar i KF Värdepappersportfölj Bokfört värde 2012 Marknads värde 2011 Aktier Alternativa placeringar Räntefonder Ränteplaceringar Likvidkonto Summa Uppskjuten skattefordran Förändring av uppskjuten skatt i temporära skillnader, värdepapper IB 2012 Resultatfört 2012 UB 2012 Uppskjuten skattefordran Kommentarer till bokslut

23 14. Kundfordringar OK Hotell Kreditförsäljning avr. OKQ Övrigt Övriga kortfristiga fordringar Upplupna intäkter Förutbetalda kostnader Övriga kortfristiga fordringar Eget kapital Insatser Reservfond Fritt eget.kap IB Återbäring mm Utbetalda insatser Inbetalda insatser Omförda insatser till reservfond Ränta insatser Avsatt till reservfond Årets resultat UB Avsättningar Avser upplupen kostnad för förre VD enligt pensionsutfästelse av utöver tryggat i KP. Placerat i en kapitalförsäkring Pensionsåtagande enligt utfästelse Kortfristiga skulder Leverantörsskuld OKQ8, drivmedel Leverantörsskulder Cikab Leverantörsskulder övrigt Föremedlingstj., posten, privpak Mervärdeskatt Källskatt personal Preliminär skatt sparkontoränta Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna soc. Försäkr. avg RFV Övrigt Kommentarer till bokslut 23

24 Styrelsens förslag Styrelsen föreslår att årets redovisade resultat, tkr jämte balanserat resultat från föregående år tkr disponeras på följande sätt: Till reservfonden avsätts Ränta på insatskapital 1% Återbäring Att överföra i ny räkning 272 tkr 173 tkr tkr tkr Umeå den 1 mars 2013 Håkan Gustafsson Ordförande Johnny Marklund Vice ordförande Kerstin Nilsson Sekreterare Jeanette Morén Ledamot Greger Lindqvist Ledamot rolf Rydholm Verkställande direktör Sven-Erik Rådahl Arbetstagarrepresentant sven Henriksson Arbetstagarrepresentant Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 19 mars 2013 KPMG AB Birgitta Gustafsson, Auktoriserad revisor Vår granskningsrapport beträffande denna årsredovisning har avgivits 19 mars 2013 Folke Granberg sven Weinehall 24 Styrelsens förslag

25 Förvaltningsrådets verksamhet I enlighet med föreningens stadgar, 12:4, väljs förvaltningsrådets ledamöter på ordinarie distriktsstämma för respektive distrikt. Ledamöterna väljs på ett år och ska bestå av lika många ledamöter som antalet distrikt. Förvaltningsrådet håller årligen minst tre ordinarie sammanträden och ska utgöra stöd för styrelsen i dess förvaltning av föreningens angelägenheter. Förvaltningsrådet har haft tre sammanträden under Granskning av styrelsens arbete har skett i enlighet med förvaltningsrådets arbetsordning. Styrelsens berättelse har föredragits för förvaltningsrådet, som hänvisar till densamma för medlemmarnas information om verksamheten och föreningens ekonomiska ställning. Förvaltningsrådet vill rikta ett tack till alla medlemmar och styrelsen samt övriga förtroendevalda för ett väl utfört arbete under det gångna året. Umeå den 8 mars 2013 Rubin Königsson Ordförande staffan Lönnefjord Vice sekreterare Rådets sammansättning Ordinarie ledamöter Suppleanter Ordinarie ledamöter Suppleanter Boliden: Lars-Åke Hedlund Roger Persson Storuman: Alf Backström Tage Lundin Burträsk: Mona Kvist Marie Qvist Umeå: Kurt Olovsson Mikael Thyni Dorotea: Lars O Nilsson Lennart Hansson Vindeln: Staffan Lönnefjord Erling Holmberg Lycksele: Karl-Gustav Kyrk Ulla Frank Ånäset: Anders Karlsson Anders Mood Lövånger: Tomas Nordenstam Gerhard Lundqvist Åsele: Kennet Aronsson Fred Oscarsson Robertsfors: Rubin Königsson Per Johan Ekman Skellefteå: Roland Söderström Sten-Arne Burman Vilhelmina: Birgitta Ohlsson Gudrun Östman Danielsson Förvaltningsrådets presidium har bestått av Ordförande: Rubin Königsson, Robertsfors, v ordf: Kurt Olovsson, Umeå, sekr Alf Backström, Storuman och v sekr: Staffan Lönnefjord, Vindeln. Förvaltningsrådets yttrande Förvaltningsrådet har under året tagit del av föreningens räkenskaper och handlingar och därmed beretts möjlighet att följa den ekonomiska utvecklingen. Rådet har i enlighet med stadgarna och rådets arbetsordning föredragits styrelsens berättelse. Umeå den 8 mars 2013 Rubin Königsson Ordförande staffan Lönnefjord Vice sekreterare Förvaltningsrådets verksamhet 25

26 Revisionsberättelse Till föreningsstämman i OK Västerbotten ekonomisk förening org.nr Rapport om årsredovisningen Vi har reviderat årsredovisningen för OK Västerbotten Ekonomisk Förening för år Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även reviderat förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för OK Västerbotten Ekonomisk Förening för år Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt lagen om ekonomiska föreningar. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med lagen om ekonomiska föreningar. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Umeå den 19 mars 2013 KPMG AB Birgitta Gustafsson, Auktoriserad revisor 26 Revisionsberättelse

27 Granskningsrapport Till föreningsstämman i OK Västerbotten ekonomisk förening org.nr Undertecknade har granskat bolagets verksamhet under år Granskningen har utförts enligt lagen om ekonomiska föreningar. Det innebär att vi planerat och genomfört granskningen för att i rimlig grad försäkra oss om att föreningens verksamhet sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att föreningens interna kontroll är tillräcklig. Vår granskning har utgått från de beslut föreningen fattat och har inriktats på att granska att besluten verkställts samt att verksamheten håller sig inom de ramar som stadgarna anger. Undertecknande anser att vår granskning ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Undertecknade bedömer att föreningens verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att den interna kontrollen har varit tillräcklig. Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Umeå den 19 mars 2013 Folke Granberg sven Weinehall Nyckeltal de senaste fem åren Likviditet Omsättningstillgångar i procent av kortfristiga skulder Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen Avkastning eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital ,2 132,7 140,7 132,2 128, ,1 27,5 29,1 28,8 28, ,6 23,1 12,2 9,0 16,0 Granskningsrapport 27

28 Medlemsråd Storuman Vilhelmina Dorotea Lycksele Skellefteå Burträsk Boliden Åsele Vindeln Umeå Lövånger Ånäset Robertsfors 28 Medlemsråd

29 UMEÅ Medlemsråd: Kurt Olofsson Jan Jonsson Mikael Thyni Bert-Roger Hanerud Mats-Ola Lundström Kjell Arne Bäckman Lennart Lundquist Valberedning: Åke Sjöström * Rolf Karlsson Mats-Ola Lundström Suppleant: Stig Nilsson SKELLEFTEÅ Medlemsråd: Gurli Renfors Rune Nyström Gunilla Andersson Marianne Holmqvist Olle Johansson Sten-Arne Burman Roland Olofsson Valberedning: Tage Wikström * Karl-Erik Gutavsson Stig Lundström ÅSELE Medlemsråd: Eva Söderqvist Kenneth Aronsson Fred Oskarsson Valberedning: Gustav Johansson * Veronica Persson Peter Danielsson Suppleant: Birgitta Forsberg-Reinegren ÅNÄSET Medlemsråd: Roger Söderström Lennart Ekman Hans Eliasson Valberedning: Rune Larsson * Erland Stenlund Suppleant: Rolf Norberg ROBERTSFORS Medlemsråd: Per Johan Ekman Rune Sjödin Rubin Königsson Valberedning: Sven-Göran Bergström * Eva Jonasson Ulla Holmqvist VINDELN Medlemsråd: Rune Backman Staffan Lönnefjord Thomas Hedman Valberedning: Leopold Renman * Henry Oskarsson Tommy Åström BOLIDEN Medlemsråd: Lars Åke Hedlund Roger Persson Jan Furu Valberedning: Robin Burman * Hugo Sandahl Arne Burman Suppleant: Per Björk DOROTEA Medlemsråd: Roger Norberg Bengt Henriksson Carina Persson Valberedning: Roland Oskarsson * Mikael Jonsson Marike Vikström Suppleant: Emil Wallin BURTRÄSK Medlemsråd: Lars Olov Lindberg Thure Forsgren Stefan Widz Valberedning: Mona Qvist * Marianne Eriksson Stefan Pettersson VILHELMINA Medlemsråd: Håkan Gustafsson Inga Jonsson Kenth Löfgren Valberedning: Karl-Axel Berglund* Karl-Erik Ottosson Allan Sjöberg Suppleant: Per-Olof Olofsson STORUMAN Medlemsråd: Tage Lundin Erold Westman Alf Backström Oliver Gustavsson Valberedning: Eskil Johansson * Sven Norman Suppleant: Ginna Härgestam LYCKSELE Medlemsråd: Anders Lindahl Ulla Frank Elsa Söderlund Valberedning: Gunnar Rohdin * Bert Eriksson Kurt Edmark LÖVÅNGER Medlemsråd: Jonas Larsson Eleinor Lundqvist Rickard Normark Valberedning: Gunnar Pettersson* Nils-Olov Norman Peder Carlsson * Sammankallande i valberedningen Medlemsråd 29

30 Ombud till föreningstämman På distriktsstämman väljs de ombud som ska representera distriktet vid föreningsstämman, som är föreningens högsta beslutande organ och består av 50 ledamöter med 50 suppleanter. Antalet ombud från varje distrikt är beroende av distriktets medlemsantal. Nedanstående förteckning visar distriktens representation på föreningsstämman Distrikt Antal aktiva medlemmar Ombud Suppl Umeå Dorotea Lycksele Robertsfors Ånäset Vindeln Åsele Skellefteå Burträsk Lövånger Boliden Vilhelmina Storuman Ombud till föreningstämman

31 Kallelse till distriktsstämmor 2013 års distriktsstämmor med medlemmarna i OK Västerbotten ek. förening hålls på följande platser och tider. Datum Distrikt Lokal Tid Tisdag 2 april UMEÅ folkets Hus, Äpplet Tisdag 2 april robertsfors folkets Hus Onsdag 3 april LYCKSELE medborgarhuset Onsdag 3 april LÖVÅNGEr folkets Hus Onsdag 3 april VINDELN Vindelngallerian Torsdag 4 april ÅNÄSEt tingshuset Torsdag 4 april BOLIDEn folkets Hus Torsdag 4 april storuman folkets Hus Onsdag 10 april DOROTEA Hotellet Onsdag 10 april VILHELMINA folkets Hus Torsdag 11 april ÅSELE kulturhuset Torsdag 11 april BURTRÄsk församlingshemmet Torsdag 11 april skellefteå folkets Park Dagordning vid distriktsstämmorna 1. Val av ordförande, sekreterare och två protokolljusterare för stämman. 2. Fråga om kallelse till stämman skett i behörig ordning. 3. Medlemsrådets rapport. 4. Förberedande behandling av styrelsens och revisorernas berättelser för föregående räkenskapsår. 5. Förberedande behandling av ärenden som förvaltningsrådet och/eller styrelsen ämnar förelägga föreningsstämman. 6. Av föreningsstämman, förvaltningsrådet eller styrelsen hänskjutna ärenden. 7. Val av medlemsråd. 8. Val av ledamot i förvaltningsrådet jämte suppleant. 9. Val av ombud jämte suppleanter till föreningsstämman. 10. Val av tre ledamöter jämte en suppleant till valberedning. 11. Övriga frågor. 12. Avslutning. Föreningsstämma Föreningens ombud valda vid 2013 års distriktsstämmor håller ordinarie föreningsstämma Tisdagen den 7 maj Lokal: Folkets Hus, Umeå Kallelse till distriktsstämmor 31

32 OK VÄSTERBOTTEN EKONOMISK FÖRENING Box Umeå Besöksadress: Parkvägen Umeå Tel Fax