Årsredovisning VÄSTERBOTTEN EKONOMISK FÖRENING

Transkript

1 Årsredovisning 2013 VÄSTERBOTTEN EKONOMISK FÖRENING

2

3 ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 3 Innehållsförteckning VD:S KOMMENTAR... 4 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE...7 RESULTATRÄKNING 1/1-31/ BALANSRÄKNING KASSAFLÖDESANALYS...13 KOMMENTARER TILL BOKSLUT...14 NOTER...15 STYRELSENS FÖRSLAG...24 FÖRVALTNINGSRÅDETS VERKSAMHET...25 REVISIONSBERÄTTELSE...26 NYCKELTAL DE SENASTE FEM ÅREN MEDLEMSRÅD...28 OMBUD TILL FÖRENINGSSTÄMMA KALLELSE TILL DISTRIKTSSTÄMMOR...31

4 4 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 VD:s kommentar Nu när det återigen är dags att reflektera över verksamheten i OK Västerbotten, slås jag av att det arbete som lagts ner de senaste åren för att stärka föreningen långsiktigt har gett resultat. Ett arbete som genomsyrat hela organisationen från styrelse och förtroendevalda till de anställda under flera år. Trots att försäljningen i volym minskade 2013, drivmedel kbm (0,7 %) och butiksförsäljningen med 6,3 milj kronor ex moms (3,5 %) stärktes föreningens resultat. En bidragande orsak till den minskade försäljningen är att modernare bilar förbrukar mindre bränsle än äldre. Drivmedelsförbrukningen minskar i hela landet och det i högre grad än vad OK Västerbottens volymer minskar. Vad som påverkar oss och som är en stor utmaning inför framtiden är att minskade volymer genererar färre kundbesök på våra bemannade anläggningar. De två senaste åren har kundbesöken minskat med över besök, totalt ca 3-4%. Vi slås inte ner av utvecklingen utan kommer att intensifiera våra ansträngningar för att utöka servicen med inriktning på personlig service. En inriktning som delas av OKQ8 kedjan i sin helhet. Vid analysföretaget Daymakers årliga mätning av kundnöjdhet, toppade OKQ8 i branschen. OK Västerbotten toppade för andra året i rad OKQ8 kedjans interna mätningar, så det är inte utan fog som vi säger att: OK Västerbotten är bäst i branschen på service. För att upprätthålla och förbättra servicenivån kommer vi fortsätta att modernisera butikerna och anpassa sortimentet efter våra medlemmars/kunders önskemål. Främst kommer vi utöka vårt fastfood sortiment men även utbudet av tjänster inom bilvård, tvätt och uthyrning. Allt för att ytterligare stärka vår position och öka kundnöjdheten I SAMMANDRAG - Resultat före bokslutsdispositioner och skatt 8,4 mkr är 0,7 mkr bättre än föregående år och medför att styrelsen vid föreningsstämman kommer föreslå oförändrad återbäring. Resultatet är belastat med 0,8 mkr för de dieselstölder som vi utsattes för under sommaren Våra interna rutiner gjorde att vi upptäckte stölderna omedelbart samt ett mycket bra arbete av Polisen i Norrbotten medförde att de skyldiga för stölderna greps och åtalades för grov stöld. Dom föll vid Luleå Tingsrätt den 4 februari Vi har stora förhoppningar om att återvinna merparten av vår förlust. - Finansnettot + 2 mkr, vilket är ca 1 mkr högre än föregående år. Vi har i slutet av 2013 flyttat våra placeringar från Handelsbanken till Swedbank. En ny placeringspolicy fastställdes av Styrelsen den 13 december men vid årskiftet var det mesta av det överflyttade kapitalet oplacerat, vilket medför en kraftig ökning av redovisade bankmedel Av totalt placerat kapital kommer ca 15 mkr användas under 2014 för investeringen i den nya butiks- och serviceanläggningen vid Vännäsvägen i Umeå. Vi upprätthåller därmed traditionen att investeringarna görs med egna medel och inte lånade. - Vi har investerat för ca 11 mkr under året, bland annat omdisponering av butikerna på Parkvägen i Umeå och Ånäset totalt ca 3 mkr. Vid vårt Hotell i Umeå som invigdes 1985 har vi rustat upp en del av rummen enligt plan och installerat golvvärme för ca 1 mkr. Den pumpoptimering d v s utökning av dieselpumpar har fortsatt till en kostnad av ca 1,5 mkr. - I OKQ8 kedjans rikstäckande mätningar av servicegrad och kundnöjdhet hamnar OK Västerbotten i topp bland distrikten. Vår anläggning i Norsjö blev årets bästa anläggning med en kundnöjdhet över 90 % vid de fem mätningarna. Robertsfors kom tvåa och dessutom placerar sig Vindeln och Klemensnäs Ursviken bland de 20 bästa. - Vårt Hotell i Umeå ökade övernattningarna med över 5 %. Det nya omsättningsrekordet är 6,5 milj kr, 0,3 mkr högre än det förra från 2013.

5 ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN OK Västerbottens inriktning ligger fast: - Lokal förankring och koncentration av resurserna till vårt län för att bygga framtidens drivmedelskedja. - Vi ska ha stationer med personlig service och kunnig serviceinriktad personal. - Erbjuda ett stort utbud av varor och tjänster som efterfrågas av er som bilister. - OK Västerbotten som är marknadsledande i länet ska fortsätta vara er lokala drivmedelsleverantör. Vi ska vara det självklara valet i branschen. Under 2014 kommer föreningen att för första gången på över 20 år inviga en ny bemannad anläggning belägen vid Vännäsvägen i Umeå. Det är exakt 20 år efter att vi invigde automatanläggningen på samma plats. Dessutom kommer vi bygga om butiken i Lycksele. I Lycksele kommer vi också bygga en ny tvättmaskinshall och installera en modern tvättmaskin med reningsverk. Tills sist vill jag påminna om att föreningen i år firar sitt 70 års jubileum. Bilägarnas inköpsförening IC Umeå som vi räknar som ursprunget till föreningen uppförde sin första anläggning 1944 i hörnet Skolgatan/Brogatan, mittemot nuvarande Umeå Stadshus. Anläggningen där drevs i exakt 50 år och stängdes Jag får säkert anledning att återkomma till vårt 70 års jubileum flera gånger under året men först vill jag rikta ett stort tack till alla anställda och medlemmar. Utan er hade vi inte haft så många framgångsrika år. Välkommen att besöka våra distriktsstämmor nu i månadsskiftet mars/april. Ha en skön vår och hela 2014! Rolf Rydholm Vd

6 6 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013

7 ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 7 Förvaltningsberättelse Styrelsen för OK Västerbotten ekonomisk förening, får härmed i enlighet med föreningens stadgar avge berättelse över verksamheten 2013 STYRELSEN Enligt föreningens stadgar utser föreningsstämman föreningens styrelse. Denna har sedan föreningsstämman den 7 maj utgjorts av Håkan Gustafsson, ordförande, Johnny Marklund, vice ordförande, Kerstin Nilsson, Jeanette Morén, Greger Lindqvist samt föreningens VD Rolf Rydholm. Personalrepresentanter har varit Sven Erik Rådahl och Maria Konradsson, Transport. Suppleant Sven Henriksson, Unionen. SAMMANTRÄDEN Styrelsen har under året hållit 7 protokollförda sammanträden. FÖRENINGENS VERKSAMHET OK Västerbotten ekonomisk förening ägs av sina medlemmar. Föreningens huvudsakliga verksamhet är att tillhandahålla varor och tjänster till bilister i form av drivmedel, biltillbehör samt en rad andra produkter. OK Västerbotten är delägare i OK rörelsens gemensamma bolag OK Marknadsservice, OKQ8 marknad AB och Petrolia AB. OK Västerbotten ingår i den riksträckande detaljhandelskedjan för drivmedel OKQ8. Samarbetet mellan OK Västerbotten och OKQ8 regleras i det avtal som undertecknades i december 2010 och det tilläggsavtal som undertecknades i september 2013 och gäller till augusti OK Västerbotten inhandlar sitt drivmedel från OKQ8 AB. Huvudleverantör av butiksvaror är Cikab (Coop inköps AB) samt kiosk- och livssortiment från Axfood enligt inköpsavtal. Årets försäljning har minskat med 40,7 miljoner kronor (-3,1 %) och uppgick till 1,2 miljarder kronor inklusive moms varav drivmedel miljoner kronor (-3,1%). Försäljning av drivmedel mätt i volym uppgick till 72,6 miljoner liter en minskning med 0,5 miljoner liter (-0,7 %). OK Västerbottens marknadsandel i länet uppgår till över 42 % avseende försålda liter bensin i detaljhandelsledet. Försäljning av övrigt uppgick till 227,3 miljoner kronor, en minskning med 6,8 miljoner kronor (2,9 %). Föreningens resultat, 5,5 miljoner kronor, och ställning framgår av resultat- och balansräkning med tillhörande noter samt styrelsens förslag till fördelning av årets överskott. Förslaget innebär en oförändrad återbäring, 15 öre/liter på bemannad anläggning, 5 öre/liter vid automatanläggning och 1% på övriga köp. FÖRVÄNTNINGAR AVSEENDE FRAMTIDEN Inför 2014 är styrelsens inriktning att fortsätta stärka föreningens rörelseresultat enligt den plan som togs fram Detta för att möta framtida investeringsbehov och att fortsätta ge medlemmarna en konkurrenskraftig återbäring. Vid styrelsens sammanträde den 12 december 2013 togs budget-, marknads- och investeringsplan för Inriktningen är att fortsätta på den inslagna vägen att vara ledande inom drivmedel och att stärka vår bilistiska prägel. Vi fokuserar på bilvård där vi har det bästa utbudet av tvätt, bilvårdsprodukter och biltillbehör. Allt för att gynna våra medlemmar. INVESTERINGAR Av de större investeringarna 2013 är omdisponering av butikerna Parkvägen och Ånäset de största för ca 3 miljoner kronor. Totalt investerade föreningen för ca 11 miljoner kronor 2013, en investeringstakt som ligger i linje med den långsiktiga investeringsplanen.

8 8 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 RISKER Väsentliga förändringar av drivmedelspriser kan påverka företagets affärsrisk avseende försäljningsvolymer och lagervärde. Hantering av tillståndspliktiga verksamheter innebär en miljörisk som minimeras via tecknad företagsförsäkring. En eventuell framtida nedläggning av verksamhet kan innebära krav på sanering och återställningsarbeten. TILLSTÅNDSPLIKTIGA VERKSAMHETER Föreningen bedriver tillståndspliktiga verksamheter enligt miljöbalken. Dessa verksamheter avser försäljning av motorbränsle, biltvätt, hantering av spillolja och batterier. Verksamheten kan påverka luft och vatten och är därför tillståndspliktig. Tillstånden förnyas löpande. MEDLEMSANTAL Antalet medlemmar den 31/ uppgår till stycken, vilket innebär en nettominskning med 185 stycken. INSATSKAPITAL OCH SPARKONTO Medlemmarnas tillgodohavande per den 31/ uppgår till: Insatskonto Sparkonto kr kr Uppsagda insatser under året enligt FL 4 Kap 1 är 820 stycken med ett belopp om kronor. EGENDOMSFÖRSÄKRINGAR Föreningens samtliga tillgångar är brandförsäkrade i Trygg Hansa till återanskaffningsvärden genom anslutning till OK:s fullvärdesförsäkring. Utöver brandförsäkring omfattas fullvärdesförsäkringen av ansvars- och garantiförsäkring till betryggande belopp.

9 ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 9 Styrelsen Från vänster: Kerstin Nilsson, Greger Lindqvist, Johnny Marklund, Rolf Rydholm, Maria Konradsson Nedre raden från vänster: Sven Henriksson, Håkan Gustafsson, Sven-Erik Rådahl Saknas: Jeanette Morén

10 10 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 Resultaträkning 1/1-31/ RÖRELSENS INTÄKTER 2013 (TKR) 2012 (TKR) Nettoomsättning 1) Övriga rörelseintäkter RÖRELSENS KOSTNADER Handelsvaror Övriga externa kostnader 3) 4) Personalkostnader 2) Avskrivningar 9) 10) 11) Rörelseresultat RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Resultat från finansiella anläggningstillgångar 5) Resultat från finansiella omsättningstillgångar 6) Räntekostnader och liknande poster 7) Resultat efter finansiella poster BOKSLUTSDISPOSITIONER Förändring av avskrivning utöver plan inventarier 8) Förändring av avskrivning utöver plan byggnad 8) RESULTAT FÖRE SKATT SKATT 9) ÅRETS RESULTAT

11 ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 11 Balansräkning TILLGÅNGAR 2013 (TKR) 2012 (TKR) Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångara Goodwill 10) Materiella anläggningstillgångar Byggnader 11) Markanläggning 11) Mark 11) Inventarier 12) Pågående investering Finansiella anläggningstillgångar Andra aktier och andelar 13) Värdepappersportfölj 14) Uppskjuten skattefordran 15) Kapitalförsäkring 20) Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager Handelsvaror Förskott till leverantörer Kortfristiga fordringar Kundfordringar 16) Skattefordran Övriga fordringar 17) Förutbetalda kostn. och upplupna intäkter 18) Kassa, bank och plusgiro Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

12 12 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 Balansräkning EGET KAPITAL 2013 (TKR) 2012 (TKR) Bundet eget kapital 19) Insatser Reservfond Fritt eget kapital 19) Balanserat resultat * Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver 8) Avsättningar 20) Långfristiga skulder 21) Medlemsinlåning Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 22) Övriga kortfristiga skulder 22) Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 23) Summa skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 20) *) Disposition av föregående års fria egna kapital enligt balansräkning Avsättning reservfond -272 Ränta insatskapital -194 Återbäring Balanserat resultat 3 773

13 ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 13 Kassaflödesanalys DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN 2013 (TKR) 2012 (TKR) Rörelseresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Avsättningar/reserveringar 0 0 Kassaflöde rörelseresultat Resultat VP portfölj, erhållen ränta mm Erlagd ränta mm Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital +/- Varulager (minskning = +) /- Kortfristig fordran (minskning = +) /- Kortfristiga skulder (ökning = +) Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar Avyttring av materiella anläggningstillgångar Förvärv av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Ökning/minskning medlemsinsatser Ökning/minskning medlemsinlåning Utbetald återbäring, insatsränta Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT

14 14 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 Kommentarer till bokslut (Belopp i tkr) REDOVISNINGSPRINCIPER Föreningen tillämpar årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. VÄRDERINGSPRINCIPER Intäkter Försäljning av varor redovisas vid leverans till kunden. Försäljning redovisas netto efter moms och rabatter. Övriga intäkter redovisas i den period som intäkten avser. Skatt Årets skatt innefattar aktuell skatt, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt och förändringar i uppskjuten skatt. Leasingavtal Leasingavtal redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Årets kostnader uppgår till 4,4 mkr (4,2 mkr). Immateriella och Materiella anläggningstillgångar Tillgångarna har värderats till anskaffningskostnad efter avdrag för avskrivningar enligt plan baserade på tillgångarnas beräknade ekonomiska livslängd. Planmässiga avskrivningar sker med: Goodwill Byggnader Markanläggning Fastighetsinventarier Cisterner Drivmedelspumpar Övrigt drivmedelsanl. Övriga inventarier/maskiner 5 år år 20 år år år 7 år 5-12 år 3-10 år Skillnad mellan avskrivningar enligt plan och bokförda skattemässiga avskrivningar redovisas i resultaträkningen bland bokslutsdispositioner. Ackumulerade avskrivningar utöver plan redovisas i balansräkningens passivsida bland obeskattade reserver. Värdepappersportfölj Värdepappersportföljen förvaltas diskretionärt i Handelsbanken till och med september månad. Därefter har portföljen flyttats till Swedbank. Tillgångarna har värderats till anskaffningsvärden, 16,9 mkr. Portföljens värde var på bokslutsdagen 18,5 mkr. Varulager Drivmedelslagret är värderat till verkligt värde på balansdagen. Övrigt lager är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt först-in först-ut principen respektive verkligt värde. Övrigt Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges.

15 ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 15 Noter 1. Försäljning 2013 DRIVMEDEL (KBM) /- % Bensin ,5% Etanol E ,4% Diesel ,8% TOTALT ,7% Genomsnittspris/l 14,39 kr 14,76 kr -2,5% OMSÄTTNING (TKR) /- % Drivmedel ,1% Butiksvaror ,8% Tvätta själv/maskintvätt ,2% Uthyrning fordon ,1% Verkstad ,4% Post i butik ,4% Hotell ,3% TOTALT ,1% OMSÄTTNING PER ANLÄGGNING (TKR) /- % Parkvägen Teg Carlslid Ersboda Vännäsvägen Alvik Brännland Västerslätt Holmsund Hotell Umeå Totalt Kanalgatan Sörböle Klemensnäs Solbacken Erikslid Skellefteå totalt

16 16 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013

17 ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 17

18 18 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING Försäljning 2013, forts /- tkr Dorotea Lycksele Robertsfors Ånäset Vindeln Åsele Burträsk Lövånger Boliden Vilhelmina Storuman Malå Bygdsiljum Hällan, Lycksele Nordmaling Vännäsby Norsjö Övriga totalt Rabatter Total försäljning Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Kvinnor Män Könsfördelning ledande befattningshavare Män Kvinnor Styrelseledamöter 4 3 VD 1-6 2

19 ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 19 Löner, ersättnngar och socialakostnader Löner och ersättningar styrelse och VD Löner och ersättningar övr. anställda Sociala kostnader 1) ) Pensionskostnad styrelse och VD Pensionskostnad övr. anställda Samtliga löner avser anställda i Sverige. Några tantiem till styrelse och VD har ej utgått. Föreningen har lämnat de anställda utfästelser enligt inom företaget gällande pensionsreglemente. VD har inget pensionsavtal utan avsättning sker till Folksam kooperativa tjänstepensioner enligt ovan. Utöver detta avstår VD f.n. 4 tkr per månad av bruttolön som avsätts till pensionsfonder i Skandia. Uppsägning av VD är 6 månader från båda parter. Vid uppsägning från OKs sida utgår utöver uppsägningslön en engångsersättning motsvarande 1 års lön. 3. Ersättning för revisionsuppdrag mm KPMG KPMG övriga uppdrag 31 0 Förtroendevalda revisorer Leasingavgifter Återstående leasingavgifter uppgår till tkr. Dessa förfaller till betalning. Inom 1 år Senare än 1 år men inom 5 år Resultat från finansiella anläggningstillgångar Ränta på insatser KF 0 73 Värdepappersportfölj, realiserat Resultat från finansiella omsättningstillgångar Checkräkning Övrigt

20 20 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING Resultat från finansiella kostnader Ränta medlemmarnas sparkonton Övrigt Bokslutsdispositioner och obeskattade reserver Bokslutsdispositioner Skillnad bokf. avskr och planm. inventarier Skillnad bokf. avskr och planm. byggnad Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan inv Ack avskrivningar utöver plan byggnad Årets skatt Aktuell skattekostnad, kostnad - / intäkt Uppskjuten skatt kostnad (-) intäkt (+) avseende temporära skillnader värdepapper Skattekostnad (-)/skatteintäkt (+) Goodwill Anskaffningsvärde Ingående avskrivning enligt plan Årets avskrivning Bokfört restvärde Avser köp av verksamhet i Norsjö den 3 jan Byggnader och mark Byggnad Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerad avskrivning enl plan Årets avskrivningar enl plan Utgående ackumulerade avskrivningar enl plan Utgående planenlig restvärde Ackumulerade avskrivningar utöver plan -7-7 Bokfört restvärde

21 ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 21 Markanläggning Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärde Ingående ackumulerad avskrivning enl. plan Årets avskrivningar enl. plan Utgående ackumulerade avskrivningar enl. plan Utgående planenlig restvärde Ackumulerade avskrivningar utöver plan 0 0 Bokfört restvärde Mark Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar 0 0 Bokfört restvärde Bygnader Tax värde varav byggnad Bokf.värde Bokf. värde och mark Inventarier Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar Anskaffningsv.utrangerade/försålda inventarier Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerad avskrivning enl plan Årets avskrivningar enl. plan Återförd avskrivning utrang./försålda inventarier Utgående ackumulerade avskrivningar enl plan Utgående planenlig restvärde Ack avskrivningar utöver plan Bokfört restvärde Försäljningsvärde försålda inventarier Restvärde försålda inventarier Reavinst försålda inventarier Aktier och andelar st aktier i AC Fordonsgas AB Nominellt värde 100:-/ st st aktier OK Marknadsservice AB Nominellt värde 100:-/st st aktier OKQ8 Marknad AB Nominellt värde 100:-/st st aktier i Petrolia AB Nominellt värde 1 000:-/st Andelar i KF

22 22 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING Värdepappersportfölj Bokfört värde 2013 Marknads värde 2012 Aktier Alternativa placeringar Räntefonder Ränteplaceringar Likvidkonto Summa Uppskjuten skattefordran Förändring av uppskjuten skatt i temporära skillnader, värdepapper IB 2013 Resultatfört 2013 UB 2014 Uppskjuten skattefordran Kundfordringar OK Hotell Kreditförsäljning avr. OKQ Övrigt Övriga fordringar Moms i återbäring Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader Upplupna intäkter

23 ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN Eget kapital Insatser Reservfond Fritt eget.kap IB Återbäring mm Utbetalda insatser Inbetalda insatser Omförda insatser till vilande Ränta insatser Avsatt till reservfond Årets resultat UB Avsättningar Avser upplupen kostnad för förre VD enligt pensionsutfästelse av utöver tryggat i KP. Placerat i en kapitalförsäkring. Pensionsåtagande enligt utfästelse Långfristiga skulder Medlemsinlåning, avser medlemmarnas sparkonto som de disponerar fritt Kortfristiga skulder Leverantörsskuld OKQ8,drivmedel Leverantörsskulder Cikab Leverantörsskulder övrigt Föremedlingstj., posten, privpak Mervärdeskatt Källskatt personal Preliminär skatt sparkontoränta Övrigt Kortfristiga skulder Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna soc. Försäkr.avg RFV Övrigt

24 24 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 Styrelsens förslag Styrelsen föreslår att årets redovisade resultat, tkr jämte balanserat resultat från föregående år tkr disponeras på följande sätt: Till reservfonden avsätts Ränta på insatskapital 1% Återbäring Att överföra i ny räkning 277 tkr 171 tkr tkr tkr UMEÅ DEN 18 FEBRUARI 2014 Håkan Gustafsson Ordförande Johnny Marklund Vice ordförande Kerstin Nilsson Sekreterare Jeanette Morén Ledamot Greger Lindqvist Ledamot Rolf Rydholm Verkställande direktör Sven-Erik Rådahl Arbetstagarrepresentant Maria Konradsson Arbetstagarrepresentant Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 14 mars 2014 KPMG AB Birgitta Gustafsson Auktoriserad revisor Vår granskningsrapport beträffande denna årsredovisning har avgivits 14 mars 2014 Folke Granberg Föreningsvald revisor Sven Weinehall Föreningsvald revisor

25 ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 25 Förvaltningsrådets verksamhet I enlighet med föreningens stadgar, 12:4, väljs förvaltningsrådets ledamöter på ordinarie distriktsstämma för respektive distrikt. Ledamöterna väljs på ett år och ska bestå av lika många ledamöter som antalet distrikt. Förvaltningsrådet håller årligen minst tre ordinarie sammanträden och ska utgöra stöd för styrelsen i dess förvaltning av föreningens angelägenheter. Förvaltningsrådet har haft tre sammanträden under Granskning av styrelsens arbete har skett i enlighet med förvaltningsrådets arbetsordning. Styrelsens berättelse har föredragits för förvaltningsrådet, som hänvisar till densamma för medlemmarnas information om verksamheten och föreningens ekonomiska ställning. Förvaltningsrådet vill rikta ett tack till alla medlemmar och styrelsen samt övriga förtroendevalda för ett väl utfört arbete under det gångna året. UMEÅ DEN 4 MARS 2014 Rubin Königsson Ordförande Thomas Nordenstam Sekreterare RÅDETS SAMMANSÄTTNING Ordinarie ledamöter Suppleanter Ordinarie ledamöter Suppleanter Boliden: Lars-Åke Hedlund Roger Persson Storuman: Tage Lundin Oliver Gustavsson Burträsk: Mona Kvist Marie Qvist Umeå: Kurt Olovsson Mikael Thyni Dorotea: Lars O Nilsson Lennart Hansson Vindeln: Thomas Hedman Erling Holmberg Lycksele: Ulla Frank Anders Lindahl Ånäset: Anders Karlsson Anders Mood Lövånger: Tomas Nordenstam Gerhard Lundqvist Åsele: Kennet Aronsson Fred Oscarsson Robertsfors: Rubin Königsson Per Johan Ekman Skellefteå: Roland Söderström Sten-Arne Burman Vilhelmina: Birgitta Ohlsson Gudrun Östman Danielsson FÖRVALTNINGSRÅDETS PRESIDIUM HAR BESTÅTT AV Ordförande: Rubin Königsson, Robertsfors, v ordf: Kurt Olovsson, Umeå, sekr Thomas Nordenstam, Lövånger och v sekr: Lars Åke Hedlund, Boliden. FÖRVALTNINGSRÅDETS YTTRANDE Förvaltningsrådet har under året tagit del av föreningens räkenskaper och handlingar och därmed beretts möjlighet att följa den ekonomiska utvecklingen. Rådet har i enlighet med stadgarna och rådets arbetsordning föredragits styrelsens berättelse. UMEÅ DEN 4 MARS 2014 Rubin Königsson Ordförande Thomas Nordenstam Sekreterare

26 26 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 Revisionsberättelse Till föreningsstämman i OK Västerbotten ekonomisk förening org.nr RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN Vi har utfört en revision av årsredovisningen för OK Västerbotten ekonomisk förening för år STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS ANSVAR FÖR ÅRSREDOVISNINGEN. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. REVISORERNAS ANSVAR Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Granskningen har utförts enligt god revisionssed. För den auktoriserade revisorn innebär detta att han eller hon utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att den auktoriserade revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. UTALANDEN Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2013 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH ANDRA FÖRFATTNINGAR Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för OK Västerbotten ekonomisk förening för år STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS ANSVAR Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt lagen om ekonomiska föreningar. REVISORNS ANSVAR Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med lagen om ekonomiska föreningar. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. UTTALANDEN Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Umeå den 14 mars 2014 KPMG AB Birgitta Gustafsson Auktoriserad revisor Sven Weinehall Föreningsvald revisor Folke Granberg Föreningsvald revisor

27 ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 27 Nyckeltal de senaste fem åren LIKVIDITET Omsättningstillgångar i procent av kortfristiga skulder SOLIDITET ,7 140,7 132,2 128,4 197,2 Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen ,5 29,1 28,8 28,4 30,8 AVKASTNING EGET KAPITAL Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital ,1 12,2 9,0 16,0 16,5

28 28 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 Medlemsråd Storuman Vilhelmina Lycksele Boliden Skellefteå Dorotea Åsele Burträsk Lövånger Ånäset Vindeln Robertsfors Umeå Umeå Medlemsråd: Kurt Olofsson Jan Jonsson Mikael Thyni Bert-Roger Hanerud Mats-Ola Lundström Kjell Arne Bäckman Lennart Lundquist Valberedning: Åke Sjöström * Rolf Karlsson Mats-Ola Lundström Suppleant: Stig Nilsson Skellefteå Medlemsråd: Gurli Renfors Rune Nyström Gunilla Andersson Marianne Holmqvist Ja-Åke Tufvander Sten-Arne Burman Roland Olofsson Valberedning: Tage Wikström * Karl-Erik Gutavsson Stig Lundström Åsele Medlemsråd: Eva Söderqvist Kenneth Aronsson Fred Oskarsson Valberedning: Gustav Johansson * Veronica Persson Peter Danielsson Suppleant: Olov Hansson

29 ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 29 Ånäset Medlemsråd: Roger Söderström Lennart Ekman Hans Eliasson Valberedning: Rune Larsson * Erland Stenlund Suppleant: Rolf Norberg Robertsfors Medlemsråd: Per Johan Ekman Rune Sjödin Rubin Königsson Valberedning: Sven-Göran Bergström * Eva Jonasson Ulla Holmqvist Vindeln Medlemsråd: Rune Backman Erik Persson Thomas Hedman Valberedning: Gullmar Henriksson * Erling Holmberg Majlen Rehnman Boliden Medlemsråd: Lars Åke Hedlund Stig-Gunnar Westman Jan Furu Valberedning: Hugo Sandahl * Robin Burman Arne Burman Suppleant: Per Björk Dorotea Medlemsråd: Roger Norberg Bengt Henriksson Carina Persson Valberedning: Roland Oskarsson * Mikael Jonsson Marike Vikström Suppleant: Emil Wallin Burträsk Medlemsråd: Lars Olov Lindberg Stefan Widz Valberedning: Mona Kvist * Marianne Eriksson Stefan Pettersson Vilhelmina Medlemsråd: Håkan Gustafsson Inga Jonsson Kenth Löfgren Valberedning: Karl-Axel Berglund * Karl-Erik Ottosson Allan Sjöberg Suppleant: Per-Olof Olofsson Storuman Medlemsråd: Tage Lundin Erold Westman Ginna Härgestam Oliver Gustavsson Valberedning: Sven Norman * Harry Söder Suppleant: Roger Jonsson Lycksele Medlemsråd: Anders Lindahl Ulla Frank Elsa Söderlund Valberedning: Bert-Ove Bäckman * Anders Johansson Karl-Gustav Kyrk Lövånger Medlemsråd: Jonas Larsson Eleinor Lundqvist Rickard Normark Valberedning: Gunnar Pettersson * Nils-Olov Norman Peder Carlsson * Sammankallande i valberedningen

30 30 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 Ombud till föreningstämman På distriktsstämman väljs de ombud som ska representera distriktet vid föreningsstämman, som är föreningens högsta beslutande organ och består av 50 ledamöter med 50 suppleanter. Antalet ombud från varje distrikt är beroende av distriktets medlemsantal. Nedanstående förteckning visar distriktens representation på föreningsstämman Distrikt Antal aktiva Ombud Suppl medlemmar Umeå Dorotea Lycksele Robertsfors Ånäset Vindeln Åsele Skellefteå Burträsk Lövånger Boliden Vilhelmina Storuman

31 ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 31 Kallelse till distriktsstämmor 2014 års distriktsstämmor med medlemmarna i OK Västerbotten ek. förening hålls på följande platser och tider. Datum Distrikt Lokal Tid Tisdag 25 mars LYCKSELE Medborgarhuset Tisdag 25 mars LÖVÅNGER Folkets Hus Onsdag 26 mars ROBERTSFORS Centrumhuset Onsdag 26 mars ÅNÄSET Tingshuset Onsdag 26 mars STORUMAN Folkets Hus Torsdag 27 mars VINDELN Vindelgallerian Torsdag 27 mars VILHELMINA Folkets Hus Tisdag 1 april SKELLEFTEÅ Folkets Park Tisdag 1 april BURTRÄSK Församlingshemmet Tisdag 1 april DOROTEA Hotellet Onsdag 2 april BOLIDEN Folkets Hus Onsdag 2 april ÅSELE Kulturhuset Onsdag 2 april UMEÅ Folkets Hus, Äpplet Dagordning vid distriktsstämmorna 1. Val av ordförande, sekreterare och två protokolljusterare för stämman. 2. Fråga om kallelse till stämman skett i behörig ordning. 3. Medlemsrådets rapport. 4. Förberedande behandling av styrelsens och revisorernas berättelser för föregående räkenskapsår. 5. Förberedande behandling av ärenden som förvaltningsrådet och/eller styrelsen ämnar förelägga föreningsstämman. 6. Av föreningsstämman, förvaltningsrådet eller styrelsen hänskjutna ärenden. 7. Val av medlemsråd. 8. Val av ledamot i förvaltningsrådet jämte suppleant. 9. Val av ombud jämte suppleanter till föreningsstämman. 10. Val av tre ledamöter jämte en suppleant till valberedning. 11. Övriga frågor. 12. Avslutning. Föreningsstämma Föreningens ombud valda vid 2014 års distriktsstämmor håller ordinarie föreningsstämma Torsdagen den 8 maj Lokal: Hotel Scandic Plaza, Umeå

32 32 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN EKONOMISK FÖRENING ORGANISATIONSNUMMER BOX UMEÅ BESÖKSADRESS: PARKVÄGEN UMEÅ TEL FAX