Sveriges Schackförbunds Verksamhetsberättelse 2011

Transkript

1 Sveriges Schackförbunds Verksamhetsberättelse 2011

2 Sveriges Schackförbunds Verksamhetsberättelse 2011 Innehåll 3 Styrelsens berättelse 4 Ordföranden har ordet 5 Medlemsstatistik 6 Ekonomisk årsredovisning 8 Resultaträkning 9 Balansräkning 10 Revisionsberättelse 11 Ekonomistatistik 14 Ungdomsstyrelsen 15 Kansliet 16 Elit Senior 17 Elit Junior 18 Schack-SM 20 Bredd Junior 22 Tidskrift för Schack 23 Schack i skolan 26 Schackfyran 30 Korrschack 32 Allsvenskan 33 Övriga områden 35 SSF:s kommittéer 38 Schackakademien 39 Stiftelsen Doktor Tore Riltons fond 40 Resultat Stadgar 50 Historik över förtroendevalda 51 Sveriges Schackförbunds styrelse Sveriges Schackförbunds Verksamhetsberättelse 2011 Redigering, layout och texter: Niklas Sidmar Omslagsfoto: Peter Halvarsson Tryck: Tallinna Raamatutrükikoda, Estland

3 Styrelsens berättelse för SSF:s 95:e verksamhetsår den 1 januari 31 december 2011 Antalet betalande medlemmar per den 31 december 2011 var seniorer (26+ år), ungdomar (6 25 år) och 33 yngre medlemmar (0 5 år), vilket totalt blir medlemmar fördelade på 478 föreningar i 25 distrikts förbund. Kongressen ägde rum den 16 juli 2011 i Västerås. Styrelsen har under 2011 sammanträtt vid fem tillfällen. Av stor vikt är också det arbete som har bedrivits i de under styrelsen lydande kommittéerna samt i de arbetsgrupper som har utsetts med anledning av kongress- och styrelsebeslut. Utmärkelser har under verksamhetsåret 2011 beslutats i följande fall: Rogardplaketten i guld: Sven-Gunnar Samuelsson, Stockholms SS; Lennart Örnmarker, SK Rockaden Sthlm och Nils Grandelius, Lunds ASK Rogardplaketten i silver: André Nilsson och Mats Sjödin, Västerås SK; Jan Wikander, SK Rockaden Sthlm; Peter Hlawatsch, Täby SK samt Gunnar Wahlberg, Storstockholms SA Rogardplaketten i brons: Peter Holmgren, Bollmora SK; Allan Axelsson, Stockholm; Olle Jeansson, Stockholm; Per Johansson, Södra SASS; Kjell Olofsson, Stockholm; Jockum Wahlberg, Stockholms SS samt Kåre Gilstring. Österlens SV Collijnplaketten i guld: Jonas Dahlgren, Alingsås, Tapio Tikkanen, Tolita SK och Rolf Littorin, Stockholm Collijnplaketten i silver: Jonas Sandbom och Olle Eleby, SK Rockaden Sthlm; Jan Elmberg, Kunsgtornet; Claes Göran Westerberg, SK Kristallen; Torsten Gustafsson, Stockholm; Robert Spångberg, Stockholms SS; Tuve Lindeberg, Storstockholms SA samt Svante Wedin, Bollmora SK Collijnplaketten i brons: Roland Johansson, En Passant Svedala; Björn Gambäck, Michael Pargman och Urban Byland, Kristallens SK; Clas-Erik Nilsson, Hjärnarps SK; Tore Bengtsson, Helsingborgs SS; Roland Johansson och Per-Gösta Jansson, Skromberga SS; Kurt Ahlgren, och Sixten Salomonsson, HG-Schack; Beril Öjerskog, Klippans SK; Staffan Thomasson och Bert Hillgren, Åstorps SS; Sixten Nordin, Sala SK; Jan-Olov Lind, Ervalla SS; Johan Berntsen, Limhamns SK samt Thomas Ehrnström, Billy Bast, Tony Hanoman, Ronny Lindkvist, Miomir Filipovic, Bele Ullmark, Erik Geijer, Leif Glimhester Eriksson, Leif Stenberg och Jonas Sandbom, alla SK Rockaden Sthlm Riltonmedaljen i silver: Sten Dillén, Stockholms SS, och Anders Lundqvist, SK 33 Riltonmedaljen i brons: Stig Engström, Heby SS; Bo Nyberg, Upsala ASS och Michael Wiander, Stockholms SS Schack-Gideon för 2010: Pia Cramling, Sollentuna SK Nordens schackspelare 2010: Pia Cramling, Sollentuna SK (delat med Magnus Carlsen, Norge) Sveriges Schackförbunds ungdomsledarstipendium: Jan-Olov Lind, Örebro SS; Jens Pettersson, Kristallens SK; Jonas Sandbom, SK Rockaden Sthlm; Mats Sjödin, Västerås SK; Clas-Erik Nilsson, Hjärnarps SK och Andreas van der Wahl, Hässelby SK Vikingastipendiet: Axel Smith och Hans Tikkanen, Lunds ASK; Gabriel Svorono, SS Manhem samt Michael Wiander, Stockholms SS Ett stort varmt TACK, Norrköping i maj 2012 Erik Degerstedt Vice ordförande Inna Agrest Mats Eriksson Sebastian Nilsson Anil Surender Förbundsordförande Peter Halvarsson Skattmästare Robert Danielsson Fredric Hillertz Håkan Winfridsson 3

4 Ordföranden har ordet 2011 års verksamhet kan sammanfattas i två punkter: Styrelsens ansträngningar för att komma tillrätta med ekonomin samt den explosionsartade utvecklingen inom projektet Schack i skolan. I början av året stod det klart att våra bidragsintäkter reducerats kraftigt. Därmed tvingades vi se över de olika delarna av verksamheten och med kort varsel fatta beslut som inte bara var nödvändiga på kort sikt utan även vettiga i ett längre perspektiv. Styrelsens val i detta läge blev att minska resurserna för Schackfyran och koncentrera de offensiva satsningarna på skolklubbsbildandet i projektet Schack i skolan. Även andra områden, inte minst elitschacket, har fått stå tillbaka. I det läge som nu uppstått var det mer angeläget att bromsa klubbdöd och medlemsbortfall för att i första hand bygga upp en verksamhetsmässig och ekonomisk grund inför framtiden. När vi väl har detta på plats kommer det också att finnas större förutsättningar och ekonomiskt utrymme för att öka ambitionerna inom ett flertal områden som har drabbats av neddragningar. När det gäller Schackfyran innebar beslutet rent konkret att vi sade upp Per Hultin, projektledare för Schackfyran sedan 2006, samt att vi beslutade att dra ner på kostnaderna för riksfinalen från och med Även om beslutet skyndades på av det kortsiktiga ekonomiska läget var styrelsens bedömning också att en fortsatt expansion av Schackfyran skulle vara alltför resurskrävande i förhållande till de resultat man kunde förvänta sig. Samtidigt bedömdes grunden vara så stabil att en minskning av resurserna inte nödvändigtvis skulle slå särskilt hårt mot den verksamhet som redan finns något som naturligtvis är ett resultat av Pers hårda arbete ute i distrikten de senaste åren. Sett till vad som hänt under säsongen 2011/12 verkar denna bedömning vara riktig. Trots att Schackfyran hade ett rekordår 2010/11 med drygt deltagare ser det i skrivande stund ut som om deltagarsiffrorna 2011/12 hamnar på ungefär samma nivå. De resurser som funnits har vi alltså valt att koncentrera på det stora utvecklingsprojektet Schack i skolan. Precis som vi nu ser att de resurser som satsats på Schackfyran kommer att ge medlemsintäkter i många år framöver anser vi att de resurser som satsas på Schack i skolan i första hand ska ses som en investering inför framtiden. Och även om den ekonomiska sidan är viktig för oss är kanske det allra viktigaste med projektet den verksamhet som byggs upp runt om i landet. Självklart ska man inte jämföra den verksamhet som har kommit igång efter ett eller två år i skolklubbarna med den som bedrivits i våra traditionella schackklubbar under decennier. Däremot hoppas vi naturligtvis att de traditionella klubbarna tar chansen och utnyttjar de möjligheter som det innebär att 250 skolor runt om i landet har mer eller mindre regelbunden schackverksamhet, att hundratals nya schackledare utbildas varje år och att fjärdeklassare får positiva erfarenheter av schack i samband med Schackfyran. För att återgå till ekonomin kan vi konstatera att styrelsens hårda arbete med prioritering och fortsatt effektivisering av verksamheten har gjort att vi från och med 2012 kommer att vända trenden med minskande nedåtgående kapital. Detta har också varit förutsättningen för allt vårt arbete. Den långsiktiga målsättningen är att återställa det egna kapitalet till en nivå runt 2,5 miljoner kronor, något som vi räknar med att kunna uppnå över en åttaårsperiod. En väsentlig del i att återfå kontrollen över ekonomin är den ändring av bidragssystemet som styrelsen fastslog i början av Kontentan av ändringen är att vi går från en modell där klubbar och distrikt erhåller fasta bidragssummor, till en modell där en andel av förbundets statliga intäkter betalas ut. Denna ändring gör att effekterna av svängningar när det gäller de statliga bidragen delas mellan riksförbund, distrikt och klubbar istället för att SSF ska ta hela smällen när bidragsnivåerna sänks. Utöver denna grundläggande förändring har fadderbidragen, som fungerat som stöd för nystartade klubbar, tagits bort inför Att vi är på rätt väg visas om inte annat av de nyligen fastställda medlemssiffrorna för Jämfört med året innan ökade vi med nästan 150 ungdomsklubbar och ungefär ungdomsmedlemmar. Om SSF, de traditionella klubbarna och de nya skolklubbarna kan hitta vägar att arbeta tillsammans finns alla möjligheter att denna utveckling på några års sikt också kommer att synas i form av ökande deltagarsiffror i ungdomstävlingar på både nationell, regional och lokal nivå. Anil Surender Ordförande Sveriges Schackförbund 4

5 Medlemsstatistik Medlemsantal Seniorer Juniorer TOTALT Medlemsantal per distrikt Blekinge Dalarna Gotland Gästrikland Göteborg Halland Hälsingland Jämtland-Härjedalen Medelpad Nordskåne Nordvästra Skåne Norrbotten Roslagen Skåne Småland Stockholm Södermanland Uppland Värmland Västerbotten Västergötland Västmanland Ångermanland Örebro län Östergötland TOTALT I medlemssiffrorna för 2008 ingår även sekundärmedlemmar. I siffrorna för 2009 och framåt ingår endast huvudmedlemmar, det vill säga varje medlem räknas bara en gång. Inklusive sekundärmedlemmar var 2011 det totala antalet medlemmar

6 Ekonomi Ekonomisk årsredovisning 2011 Resultat Resultatet för 2011 innebär ett underskott på drygt kronor. För att kunna fortsätta satsningen på i första hand projektet Schack i skolan budgeterades med ett underskatt på nära kr. Tack vare budgetdisciplin och allmän sparnit kunde dock underskottet hållas på en betydligt lägre nivå. Intäkter Trots ökande medlemssiffror minskade de statliga bidragsintäkterna med nästan kronor jämfört med året innan. Orsaken till detta var ett stort inflöde av nya organisationer i bidragssystemet, något som dessutom gjorde att denna utveckling var svår att förutse med ledning av de förhandsbesked som Ungdomsstyrelsen givit. Medlemsavgiften för vuxna höjdes från 120 kronor till 140 kronor, vilket medförde att intäkten, i likhet med de senaste verksamhetsåren, ökade. Antalet vuxna medlemmar har ökat marginellt de senaste åren. Allsvenskans intäkter fortsätter att minska något varje år. Nettot av materialförsäljning ökade, bland annat tack vare att priserna på utbildningsmaterial höjdes i början av verksamhetsåret. De exakta kostnaderna och intäkterna för materialförsäljning är alltid svåra att budgetera, varför det är mest intressant att jämföra nettot av materialförsäljningen med budget. Bortsett från materialintäkterna var de totala intäkterna i organisationen drygt kronor högre än budgeterat. Kostnader De kraftigt minskade bidragsintäkterna medförde att styrelsen tvingades att göra stora besparingar under verksamhetsåret, flera av dem med förhållandevis kort varsel. Den mest dramatiska av dessa besparingar var att styrelsen i början av året ansåg sig nödsakad att säga upp Schackfyrans projektledare Per Hultin, och hans anställning upphörde 1 september. Även kostnaderna för elitverksamheten minskades kraftigt jämfört med tidigare år, såväl på senior- som på juniorsidan. De många skolklubbar som nybildats genom projektet Schack i skolan har medfört att bidragen till klubbar och distrikt har fortsatt att öka mer än budgeterat, då dessa nybildningar är förenade med nyetableringsstöd och fadderbidrag. Totalt i hela organisationen var kostnaderna, bortsett från materialkostnader (se ovan), ungefär kronor högre än budgeterat. Eget kapital Det egna kapitalet har varierat kraftigt de senaste åren, vilket kan förklaras med den förändrade hanteringen av bidragsintäkter och bidragsutbetalningar (se 2009 års Verksamhetsberättelse). Idag har vi ett eget kapital som uppgår till kronor och består av balanserade vinstmedel uppgående till kronor och årets resultat som uppgår till kronor. Styrelsen anser att detta ger en rättvisande bild av SSF:s ekonomiska situation och föreslår att kronor balanseras i ny räkning. Framtida utveckling Styrelsen anser att det är önskvärt att på lång sikt bygga upp ett större eget kapital, och har av det skälet genomfört stora satsningar på bredd- och rekryteringsverksamhet under de senaste åren. Även om dessa satsningar kräver stora investeringar på kort sikt förväntas de ge en stabil ekonomi på längre sikt. I enlighet med önskemål på 2011 års kongress tillsatte styrelsen den så kallade femårsutredningsgruppen, som fick uppdraget att utreda förbundets ekonomiska situation på längre sikt. Efter rekommendationer från gruppen fastslog styrelsen som sin målsättning att öka det egna kapitalet till under en åttaårsperiod, vilket innebär att det krävs ett årligt överskott på i genomsnitt kronor under den här perioden. Den positiva utvecklingen när det gäller hela projektet Schack i skolan, inklusive Schackfyran och skolschackklubbarna, börjar få genomslag på allvar i 2012 års ekonomi, och styrelsen budgeterar med ett överskott på närmare kronor under Anledningen till det onormalt stora överskottet är främst att de fadderbidrag som grundar sig på 2011 års nybildade klubbar bokföringsmässigt kommer att belasta 2013 och 2014 (se redovisningsprinciper på nästa sida). Det innebär att kostnaderna för nyetableringsstöd och fadderbidrag är förhållandevis låga under 2012 medan de kommer att bli mycket höga främst I kombination med den osäkerhet som finns när det gäller de statliga bidragen bedömer styrelsen att ett överskott i den här storleksordningen är vad som krävs för att kunna vara relativt säker på att hålla den uppbyggnadstakt som nämns ovan under den kommande treårsperioden. 6

7 Ekonomi Redovisnings- och värderingsprinciper Bokföring sker enligt Bokföringsnämndens allmänna råd, förutom BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna). Resultaträkningen presenteras sedan förra året uppdelad efter verksamhetsområden, med detaljerade siffror på områdesnivå i anslutning till respektive verksamhetsbeskrivning. För att möjliggöra jämförelse med tidigare år har siffrorna från 2009 i möjligaste mål anpassats till den nuvarande redovisningsmodellen. Det är förklaringen till att de totala intäkterna respektive de totala kostnaderna har förändrats jämfört med tidigare verksamhetsberättelser (även om resultatet naturligtvis är oförändrat). Ett sådant exempel är lönebidrag, som tidigare har bokförts som ett statligt bidrag, men numera bokförs som en minskning av lönekostnaden. Den nya kontoplan som gjordes under 2009 har i allt väsentligt behållits. Det är bara sammanställningen av kontona som nu sker på ett annat sätt. Intäkter i form av registreringsavgifter till SSF bokförs på det år de betalas av distriktsförbunden. Intäkter i form av bidrag från Ungdomsstyrelsen, vinst delning från Svenska Spel och övriga bidrag bokförs också på det år de utbetalas, trots att verksam heten som bidragen grundar sig på hör till ett tidigare verk samhets år (se närmare information i 2010 års verksamhetsberättelse). Tidigare har nyetableringsstöd och fadderbidrag bokförst på det år de har utbetalats, men under 2011 har detta förändrats så att dessa i bidrag i konsekvens med ovanstående princip bokförs på det år de statliga bidragen för motsvarande verksamhet utbetalas. I praktiken innebär detta att fadderbidrag och nyetableringsstöd som grundar sig på 2011 års registrering kommer att synas först i 2013 års resultat. Beträffande allsvenska serien redovisas kostnader och intäkter för en och samma säsong på samma verksamhetsår. Det innebär att hela säsongen 2011/12 bokförs på verksamhetsåret Fördelen med detta är att kostnader och intäkter som hör till samma allsvenska säsong hålls samman. Nackdelen är att en del av de kostnader som uppstår på våren inte är kända när bokslut görs och måste uppskattas. Beträffande Schackfyran bokförs kostnader på det verksamhetsår de uppstår. Prenumerationsavgifter för TfS interimsförs så att intäkterna bokförs på det år prenumerationen gäller. Arbetsgivaravgifter fördelas på de kommittéer där de genereras och följer därmed motsvarande löner och ersättningar. Förändringen i den semesterskuld som SSF har till sina anställda är dock inte uppdelad på detta sätt utan är samlad under kansliets personalkostnader. Finansiella anläggningstillgångar värderas till anskaffnings värdet eftersom innehavet är att be trakta som lång siktigt. Ned skrivning görs endast om marknadsvärdet väsentligt understiger anskaffningsvärdet och om värdeminskningen bedöms som bestående. Varulagret värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. Redovisning av fondförvaltning Martin Andersons fond Erik Olsons fond Tillgångarna i Martin Andersons fond har ökat med 595 kronor (ränta 2011). Av avkastningen i Erik Olsons fond har kronor använts till prispengar i Schack-SM Intäktsräntan under 2011 var 837 kronor. Totalt har tillgångarna i fonden minskat med kronor. 7

8 Ekonomi Resultaträkning Bokslut 2009 Bokslut 2010 Budget 2011 Bokslut 2011 Budget 2012 INTÄKTER MEDLEMSAVGIFTER STATLIGA BIDRAG STÖD OCH SPONSRING KANSLI ALLSVENSKA SERIEN KORRSCHACK TIDSKRIFT FÖR SCHACK SCHACKFYRAN SCHACK I SKOLAN UTBILDNINGAR/LÄGER MATERIALFÖRSÄLJNING ÖVRIGA INTÄKTER KOSTNADER KANSLI ALLSVENSKA SERIEN SCHACK-SM ELIT SENIOR ELIT JUNIOR BREDD JUNIOR KORRSCHACK TIDSKRIFT FÖR SCHACK SCHACKFYRAN SCHACK I SKOLAN UTBILDNING/LÄGER BIDRAG KLUBBAR OCH DISTRIKT SAMMANTRÄDEN MATERIALFÖRBRUKNING ÖVRIGA KOSTNADER RESULTAT FÖRE FINANSIELLA POSTER FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Räntekostnader ÅRETS RESULTAT Noter 1 Intäkterna för Schackfyran har ökat tack vare anordnarbidrag i samband med en Fas 3-anställning. Såväl materialkostnader som materialintäkter för Schackfyran har fram till och med 2009 bokförts på ett separat konto under Schackfyran. Från och med 2010 bokförs samtliga kostnader och intäkter för materialförsäljning på samma ställe medan Schackfyrans materialsubventioner fortfarande bokförs under Schackfyran. Av praktiska skäl har inte redovisningen för 2009 anpassats till nu gällande rutiner och för att kunna jämföra siffrorna från år till år måste man alltså ta hänsyn både till "Schackfyran" och "Materialförsäljning". 2 I intäkterna för Schack i skolan 2011 ingår utöver det budgeterade projektbidraget på kr intäkter från försäljning av bland annat Schack i skolan-tjänster samt bidrag specifikt avsedda för Schack i skolan. 3 Löner och arvoden är dels samlat under Kansliet, dels fördelat på kommitténivå. Totalt har löner och arvoden under året uppgått till kr (2010: ). De sociala avgifterna var kr (varav löneskatter kr) (2010: respektive kr) och pensionskostnaderna var kr (2010: ). Inga styrelsearvoden har förekommit. 4 Kostnaderna för Allsvenska serien varierar kraftigt beroende på det geografiska utfallet av serieindelningen, något som inte är känt under budgetarbetet. Normalt budgeteras därför med genomsnittliga kostnader, och avvikelser från budget

9 Ekonomi får accepteras (men bör jämna ut sig på lång sikt). 5 "Bredd Junior" består till största delen av kostnader för de nordiska skoltävlingarna. Kostnaderna varierar kraftigt från år till år beroende på vilka länder som arrangerar de olika tävlingarna. 6 Kostnaderna för Schack i skolan är knappt kr högre än budgeterat. Detta beror på att kringkostnaderna i projektet (material, kurser mm) blivit betydligt högre än väntat. 7 Under 2011 har samtliga värdepapper sålts. Då vinster och förluster på värdepapper bokförs vid försäljningstillfället har förlusten, som uppgick till kr, bokförts under Räntekostnader. Mer detaljerade noter finns i anslutning till redovisningen av respektive verksamhetsområde. Balansräkning Tillgångar Not ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Värdepapper Inventarier OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Ingående saldo Årets resultat LÅNGFRISTIGA SKULDER Erik Olsons fond KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Noter 1 Finansiella anläggningstillgångar (värdepapper i form av andelar i AMF-fonder) värderas till anskaffningsvärdet. Alla utdelningar har omsatts i nya andelar varför anskaffningsvärdet har ökat årligen, men under 2011 såldes samtliga andelar. Marknadsvärdet vid försäljningstillfället var kr. 2 Allt utbildningsmaterial lagerförs så att kostnaden för inköpt material inte uppstår förrän materialet används Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda hyror Nyetableringsstöd och fadderbidrag 2010, återförs Nyetableringsstöd oich fadderbidrag 2011, återförs Övriga poster Skuld till Erik Olsons fond Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Semesterlöner inkl. sociala avgifter Upplupna skatter och sociala avgifter Allsvenska serien 2011/ Aktivitetsstöd ht Övriga poster

10 Ekonomi Revisionsberättelse Till kongressen i Sveriges Schackförbund Organisationsnummer Rapport om årsredovisningen Vi har reviderat årsredovisningen (intagen i Verksamhetsberättelsen på sidorna 6-9) för Sveriges Schackförbund för år Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt god redovisningssed i Sverige och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och utfört revisionen för att med rimlig säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur förbundet upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i förbundets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. finansiella resultat för året. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att kongressen fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar samt stadgar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även reviderat styrelsens förvaltning för Sveriges Schackförbund för år Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande förbundets vinst eller förlust samt för förvaltningen. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande förbundets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande förbundets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med stadgarna. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i förbundet för att kunna bedöma om någon styrelseledamot har företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för vårt uttalande. Uttalande Vi tillstyrker att kongressen disponerar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med god redovisningssed i Sverige och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av förbundets finansiella ställning per den 31 december 2011 och av dess Norrköping den 5 maj 2012 Robert Söderlund Auktoriserad revisor Sthig Jonasson Revisor 10

11 Ekonomi Ekonomistatistik Eget kapital och budget Eget kapital Eget kapital Den stora nedgången mellan 2006 och 2007 beror på att de statliga bidragsintäkterna flyttades fram till det år de utbetalas. Uppgången mellan 2008 och 2009 beror delvis på att man på samma sätt flyttade fram de bidragsutbetalningar som hör samman med intäkterna. Intäkter 2011: (2010: ) Kostnader 2011: (2010: ) Medlemsavgifter Statliga bidrag (ej S4) Statliga bidrag (S4) Materialförsäljning Allsvenska intäkter Schack i skolan Övriga intäkter De statliga bidragen för Schackfyranmedlemmar är en uppskattning av den andel av den totala bidragsutbetalningarna som gäller Schackfyranmedlemmar Bidrag klubbar/distrikt Kansliet Allsvenskan Schackfyran Schack i skolan TfS Bredd Junior Elit Senior inklusive Schack-SM Elit Junior Materialförbrukning Övriga kostnader

12 Ekonomi 2,5 miljoner i eget kapital är det långsiktiga målet Efter några års satsningar på stora utvecklingsprojekt är det nu dags för Sveriges Schackförbund att konsolidera sin ekonomi och åter börja bygga upp det egna kapitalet. På kongressen 2011 efterfrågades en ekonomisk femårsplan med anledning av att det egna kapitalet har minskat under 2010 och att styrelsen hade budgeterat med ett underskott även Bakgrunden är de stora satsningar på utvecklingsprojekten Schackfyran och Schack skolan som har genomförts under den senaste femårsperioden. Då dessa satsningar har gjorts samtidigt som det statliga bidraget har försämrats kraftigt har styrelsen varit tvungna både att fatta beslut om kraftiga nedskärningar och att budgetera med underskott två år i rad. Som vi ser det har vi varit tvungna att göra dessa satsningar för att kunna bygga upp både verksamhet och ekonomi på sikt. Alternativet hade varit att gradvis minska verksamheten i takt med att bidragen försämras, förklarar SSF:s ordförande Anil Surender. Under hösten 2011 utsåg styrelsen en grupp som fick i uppdrag att se över just de långsiktiga aspekterna av förbundets ekonomi. I gruppen ingick Peter Halvarsson, skattmästare; Niklas Sidmar, SSF:s kansli; Sven-Olof Andersson, tidigare skattmästare och nu ordförande i Jämtland-Härjedalens Schackförbund samt Lars-Erik Åberg, dåvarande kassör i Stockholms Schackförbund. Åberg lämnade gruppen i slutet av processen, dock hade redan konsensus i allt väsentligt uppnåtts. Styrelsen är också överens med utredningsgruppen i samtliga delar och har ställt sig bakom gruppens förslag i sin helhet, konstaterar Anil Surender Gruppen fick i uppdrag att besvara ett antal frågor av styrelsen. Den mest konkreta var frågan om det egna kapitalets storlek och man förslog styrelsen att ha som riktmärke att detta under en tidsperiod på åtta år bör byggas upp till 2,5 miljoner kronor. Idag är det egna kapitalet omkring kronor, vilket betyder att man behöver ett genomslittligt överskott på omkring kronor under den här perioden. Både utredningsgruppen och styrelsen anser att det är en lagom takt. Vi bedömer inte att det finns några enkla besparingar att göra för att snabbt öka det egna kapitalet utan att verksamheten drabbas för hårt, förklarar Peter Halvarsson. När satsningarna Schackfyran och Schack i skolan har genomförts har man gjort antaganden om framtida bidragsnivåer som visat sig vara alltför optimistiska, då i själva verket de statliga bidragsnivåerna per ungdomsklubb och per ungdomsmedlem har sjunkit dramatiskt de senaste åren, något som främst har sin grund i ett inflöde av nya organisationer i bidragssystemet. Detta har gjort att det blivit fler organisationer som ska dela på samma eller till och med minskande statliga anslag. Den viktigaste åtgärden för att komma till rätta med detta har styrelsen redan genomfört. I början av 2012 beslutades om ett nytt bidragssystem som ska säkra stabilitet och balans i förbundets ekonomi. Istället för att fortsätta att betala ut fasta belopp till klubbar och distrikt trots att motsvarande bidrag från staten minskar går det nya bidragsystemet ut på att förbundet delar ut bidrag till klubbar och distrikt i förhållande till de pengar som förbundet i sin tur får från staten. Riktlinjerna för denna förändring arbetades fram redan innan utredningsgruppen inledde sitt arbete. Gruppen var dock helt överens med styrelsen om att detta var en nödvändig åtgärd, säger Peter Halvarsson. Gruppen ombads också att utreda möjligheterna till ökad egenfinansiering samt tänkbara kortsiktiga besparingar. Vad gäller den första av dessa punkter diskuterades bland annat olika typer av avgifter för SSF:s tjänster samt tävlingslicenser och höjda medlemsavgifter. Huvudalternativen bedömdes vara höjd medlemsavgift samt införandet av avgifter för utbildning av Schack i skolanpedagoger, då dessa både ger störst intäkter och kan anses vara högst genomförbara, enligt Peter Halvarsson. Som tänkbara kortsiktiga besparingar, om det blir nödvändigt för att hålla den önskade uppbyggnadstakten, nämns fyra punkter: Internationella åtagande på elitsidan på detta område har redan stora besparingar genomförts men vid behov är det möjligt att spara ytterligare cirka kr/år. Minskning av stöd till SM-gruppen genom att antingen sänka standarden på SM-gruppen eller föra över kostnader till arrangören skulle man kunna spara upp till cirka kronor. Nedläggning av TfS SSF:s subvention av medlemstidningen är idag ungefär kronor. Hela eller delar av detta belopp kan sparas beroende på om man lägger ner tidningen totalt eller ersätter den med någon form av webblösning. Minskning av resurserna i projektet Schack i skolan något som kan bli nödvändigt om utvecklingstakten avstannar eller bidragsintäkterna minskar kraftigt. Eftersom de kr som årligen satsas i projektet genererar stora intäkter är det dock en åtgärd som kräver stor eftertanke. 12

13 Ekonomi SSF:s ekonomiska flöde Bilden visar hur flödet av intäkter och kostnader i Sveriges Schackförbund ser ut. Siffrorna är ungefärliga, och en del mindre belopp saknas. För en exakt redovisning av intäkter och kostnader, se tabellerna på sidan

14 Ekonomi Bidragsintäkter från Ungdomsstyrelsen Bidrag från Ungdomsstyrelsen Ungdomsstyrelsen har fyra olika bidragsformer, men det är strukturbidraget som har varit aktuellt för Sveriges Schackförbund. Strukturbidraget grundar sig dels på antalet medlemmar i åldrarna 7 25 år (en fast och en rörlig del), dels på antalet ungdomsföreningar (en rörlig del). För att räknas som ungdomsförening ska man ha minst fem medlemmar i åldern 7 25 år (detta ändras från och med underlagsåret 2011, då kravet är 60 procent ungdomsmedlemmar i åldern 6-25 år). I diagrammen till höger framgår det genomsnittliga bidraget Sveriges Schackförbund får för dels varje ungdomsmedlem, dels varje ungdomsklubb. Beloppen varierar beroende på dels hur mycket pengar som finns att betala ut, dels det totala antalet medlemmar respektive klubbar som pengarna till olika organisationer ska fördelas på. Det finns en fast del i medlemsbidraget som gör att bidraget inte ökar helt proportionellt med antalet medlemmar, men den fasta delen är inte med i statistiken till höger. Observera att de årtal som anges är underlagsår och att bidragen betalas ut två år senare (se diagrammet nedan). Såväl bidraget per ungdomsmedlem som bidraget per klubb var som högst för underlagsåret 2007, vilket gav utslag på SSF:s bidragsintäkter verksamhetsåret Åren därefter har snittbidragen minskat varje år, vilket gör att det totala statliga bidraget har minskat trots en fortsatt ökning av antalet medlemmar. Redovisningen av bidragen Principerna för dels utbetalning av bidrag till SSF från Ungdomsstyrelsen (fram till 2010 betalades en del av bidraget via Svenska Spel), dels vidarebefordrandet av dessa bidrag från SSF till distrikt och klubbar, har förändrats under åren Snittbidrag/ungdomsmedlem Snittbidrag/medlem Snittbidrag/ungdomsklubb Snittbidrag/klubb För att förstå hur det hänger ihop bör man känna till följande begrepp: Underlagsår är det år då verksamheten som ligger till grund för bidraget bedrivs. Ansökningsår är det år då verksamheten redovisas och ansökning sker. Bidragsår är det år bidragen betalas ut. Sedan 2008 betalas såväl de statliga bidragen till SSF som medlemsbidrag och klubbidrag från SSF till klubbar respektive distrikt under bidragsåret. Från och med 2011 redovisas även nyetableringsstöd och fadderbidrag på bidragsåret, även om det ofta betalas ut tidigare. 14

15 SSF:s kansli Kanslichef Personal Kent Vänman, Linköping Klubbkontakter Schackfyran Schack i skolan Niklas Sidmar, Norrköping Information, Ekonomi, Tävling Hans-Göran Almgren, Norrköping Materialförsäljning, Kansliarbete Ekonomi Per Hultin, Norrtälje (till ) Projektledare Schackfyran (ej stationerad på kansliet) Jesper Hall, Lund Riksinstruktör med ansvar för Schack i skolan (ej stationerad på kansliet) Not Bokslut 2009 Bokslut 2010 Budget 2011 Bokslut 2011 Budget 2012 Intäkter KANSLI portointäkter Kostnader KANSLI administrativ utveckling KANSLI redovisning KANSLI personalkostnader KANSLI förbrukningsmaterial KANSLI lokaler KANSLI kopiering KANSLI telefon KANSLI distribution KANSLI övrigt Kansliet netto I portointäkter ingår den del av distributionskostnaden som vidarefaktureras till kunder. Nettokostnaden för distribution är alltså skillnaden mellan kontona "distribution" och "portointäkter". Distributionskostnader som kan knytas till ett specifikt verksamhetsområde bokförs på detta område och ingår inte här. 2 Administrativ utveckling är kostnader för utveckling av medlems- och resultatsystemet. 3 I personalkostnader ingår kanslipersonalens lön minus lönebidrag. Dock är en del av Niklas Sidmars lön utförd på Tidskrift för Schack samt en del av Kent Vänmans lön utförd på Schackfyran och Schack i skolan. Dessutom utförs en klumpsumma (under kr) till "personalkostnader allsvenskan"). Personalkostnaderna är minskade med intäkter i form av lönebidrag. Skillnaden mellan budget och utfall 2011 beror till största delen på att tjänstepension under året börjat gälla samtliga anställda istället för som tidigare kanslipersonal. Skillanden mellan utfall 2011 och budget 2012 beror på att resurser förs över från kansliet till Schack i skolan. 4 Lagerkostnader för Schackfyranmaterial har fram till september 2009 bokförts under Schackfyran. Efter flytten av kansliet betalas en klumpsumma för kanslilokaler och lager som bokförs på detta konto. Den totala kostnaden per månad är ungefär densamma i de nya lokalerna som i de gamla. 15

16 Elit senior I verksamhetsområdet ingår de stora lagtävlingarna Schack-OS och Lag-EM, samt veteranschack och övriga elittävlingar. Ekonomi Not Bokslut 2009 Bokslut 2010 Budget 2011 Bokslut 2011 Budget 2012 Kostnader EK Schack-OS EK Lag-EM EK veteran EK elit senior övrigt Schack-OS spelas jämna år äoch Lag-EM udda år. Till Lag-EM 2009 valde man att inte skicka något lag. Ungt svenskt lag i Lag-EM Årets Lag-EM spelades i grekiska Porto Carras och Sverige ställde upp med ett ungdomsbetonat lag där Pontus Carlsson var det stora individuella utropstecknet. När Lag-EM spelades 2009 valde Sverige att inte delta med något lag. Den här gången ställde man istället upp med ett ungdomsbetonat manskap där de tre senaste stormästarna Hans Tikkanen, Nils Grandelius och Pontus Carlsson kompletterades med Daniel Semcesen och spelande lagledaren Stellan Brynell. Laget inledde med att sensationellt spela oavgjort mot sjätterankade Frankrike, men trots ytterligare fina prestationer hade man inte den rätta turen när matcherna skulle avgöras och fick nöja sig med en tjugosjundeplats till slut. Hans Tikkanen och Nils Grandelius på de båda toppborden gjorde både preestationer i nivå med sina elotal, men för den främsta insatsen svarade utan tvekan Pontus Carlsson som gick obesegrad genom turneringen och noterade en prestationsrating på Fakta Matcherna i Lag-EM Sverige-Frankrike 2-2 Tikkanen ½, Grandelius ½, Carlsson 1, Semcesen 0 Sverige-Holland 1½-2½ Tikkanen 0, Grandelius ½, Carlsson 1, Brynell 0 Finland-Sverige 1½-2½ Tikkanen 0, Grandelius 1, Carlsson ½, Semcesen 1 Italien-Sverige 2½-1½ Grandelius 0, Carlsson ½, Semcesen 0, Brynell 1 Sverige-Kroatien 1½-2½ Tikkanen ½, Grandelius ½, Carlsson ½, Brynell 0 Luxemburg-Sverige 1-3 Tikkanen 1, Grandelius ½, Semcesen ½, Brynell 1 Sverige-Turkiet 2½-1½ Tikkanen 1, Grandelius ½, Carlsson ½, Semcesen ½ Sverige-Montenegro 2-2 Tikkanen 0, Grandelius 1, Carlsson 1, Semcesen 0 Georgien-Sverige 3-1 Tikkanen 0, Grandelius 0, Carlsson ½, Semcesen ½ 16

17 Elit junior I verksamhetsområdet ingår de internationella ungdomstävlingarna samt olika typer av landslagsverksamhet och annan elitverksamhet för juniorer. Ekonomi Not Bokslut 2009 Bokslut 2010 Budget 2011 Bokslut 2011 Budget 2012 Kostnader EK Ungdoms-VM EK Ungdoms-EM EK Junior-VM EK elit junior övrigt Kostnaderna för juniortävlingar varierar beroende på var de olika tävlingarna spelas deltog Sverige exempelvis inte med några spelare i Junior-VM, då denna tävling gick i Argentina. 2 Planerad verksamhet utöver Ungdoms-EM och Junior-VM ställdes in på grund av budgetläget. Nils tog EMguld i Albena Förra året tog Nils Grandelius brons i Ungdoms- VM och i år följde han upp den medaljen med guld i Ungdoms-EM som spelades i bulgariska Albena. FOTO: Björn Andersson Grandelius var utan tvekan en av favoriterna till slutrsegern eftersom han var den ena av två stormästare i startfältet. Han startade också strålande, med fyra raka segrar, och med en sådan start gjorde det ingenting att han fick nöja sig med en vinst och fyra remier på de fem återstående ronderna. Till slut belv det dock en stenhård toppstrid, med tre spelare på samma poäng, och när Grandelius tog remi i sitt parti i sista ronden mot ryssen Vadim Moiseenko visste han inte om det skulle räcka till guld. Utöver Nils deltog fyra svenskar i Ungdoms-EM: Linus Johansson (Pojkar 16), Angelina Fransson (Flickor 18), Jessica Bengtsson (Flickor 16) och Rina Weinman (Flickor 14). Bäst av dess lyckades Jessica som med 5½ poäng av 9 kom på artonde plats. 17

18 Schack-SM Schack-SM arrangeras normalt av en klubb eller ett distrikt på uppdrag av Sveriges Schackförbund. Sedan 2010 betalar SSF alla kostnader för SM-gruppen. Ansvaret för Schack-SM delas mellan två kommittéer. Elitkommittén ansvarar för SM-gruppen medan Tävlingsoch Regelkommittén har hand om övriga delar. Ekonomi Not Bokslut 2009 Bokslut 2010 Budget 2011 Bokslut 2011 Budget 2012 Kostnader EK SM-gruppen TK Schack-SM övrigt Från år 2010 ingår startbidrag, prispengar och logi i summan. Före 2010 stod arrangören för prispengar och logi. Tack vare bland annat att ovanligt många spelare bodde på arrangörsorten underskreds budgeten rejält under Tikkanen vann i Västerås 2011 års SM-grupp såg på förhand intressant ut, med de båda senaste stormästarna Hans Tikkanen och Nils Grandelius som utmanare till det förhållandevis gamla gardet Emanuel Berg, Jonny Hector, Tiger Hillarp Persson, Pontus Carlsson och Pia Cramling. Förra året i Lund kunde varken Tikkanen eller Grandelius rubba Emanuel Berg, men i Västerås var det dags för åtminstone tillfälligt maktskifte. Att Emanuel Berg skulle få svårt att försvara sina dubbla SM-guld från 2009 och 2010 stod snabbt klart eftersom han tidigt förlorade mot Hector, Tikkanen och Carlsson. Även Tikkanen fick dock en tuff start med ½ poäng på de två första ronderna, men fick sedan upp farten under resten av turneringen. Avgörandet lät dock vänta på sig, med tre ronder kvar att spela ledde Hector och Grandelius med en halv poängs försprång till Tikkanen, Hillarp Persson och överraskningen Bengt Lindberg. Hans Tikkanen säkrade slutsegern genom att vara den ende i trion som avslutade med tre vinster mot i tur och ordning Jonathan Westerberg, Pontus Carlsson och Bengt Lindberg. Lindberg såg länge ut att ha partiet mot slutsegraren under kontroll men tappade till slut hela poängen. Därmed blev det lottdragning mellan honom och Pia Cramling om tredjeplatsen. Cramling vann lottdragningn och kvalificerade sig till 2012 års SM-grupp, på Lindbergs bekostnad. Årets Schack-SM spelades i imponerande Aros Congress Center mitt i Västerås, där SM gick för första gången sedan Och även om antalet starter minskade något jämfört med året innan i Lund blev det ännu ett mycket lyckat arrangemang. Västerås SK har gjort sig känd som en av landets mest kompetenta tävlingsarrangörer de senaste åren och har haft ansvar för de flesta SSF-tävlingar vid något tillfälle. Nytt för i år var livestreaming, alltså direktsändning via Internet, från kommentatorsrummet, något som var mycket uppskattat bland dem som inte hade möjlighet att komma till SM-tävlingarna själva. 18

19 Schack-SM FOTO: Calle Erlandsson 19

20 Bredd Junior I verksamhetsområdet Bredd Junior ingår samtliga svenska och nordiska skoltävlingar, Talangjakten samt Junioroch Kadettallsvenskan. De skoltävlingar som arrangeras årligen är Skol-SM, Skol-SM för flickor och Skollags-SM. Dessa tävlingar är kvalificerande till Skol-NM, Skol-NM för flickor och Skollags-NM. De nordiska tävlingarna arrangeras omväxlande av de federationer som ingår i Nordiska Schackförbundet. Den kommitté som har ansvaret för dessa tävlingar är Ungdomstävlingskommittén (tidigare Skolkommittén). Ekonomi Not Bokslut 2009 Bokslut 2010 Budget 2011 Bokslut 2011 Budget 2012 Kostnader SK nordiska skoltävlingar SK svenska skoltävlingar SK övriga tävlingar Kostnaderna för de nordiska skoltävlingarna varierar kraftigt från år till år beroende på dels vilken eller vilka av de nordiska skoltävlingarna som står på tur att arrangeras i Sverige, dels var de övriga spelas. 2 Juniorallsvenskan, Kadettallsvenskan och Talangjakten. Dubbla SM-guld till Limhamn Finalen i Kadettallsvenskan spelades i augusti medan Juniorallsvenskan avgjordes i november. I båda tävlingarna blev det skånsk seger genom Limhamns SK, som visade prov på imponerande bredd på juniorsidan. I Kadettallsvenskan, som spelades i Stockholm, stod kampen om guldet mellan skåningarna och SK Rockaden Stockholm. Lämpligt nog möttes de båda huvudkombattanterna i en ren final i sista ronden, en final som Limhamn vann med förkrossande 5-1. SK Rockaden fick därmed nöja sig med silver medan Västerås SK tog bronset. I det kadettallsvenska guldlaget ingick Linus Johansson, Lars Åström, Martin Ollén, Joakim Mörling, Shayar Laibi, Jonas Tjärnemo, Patrik Liedbeck och Ina Kramer. Juniorallsvenskan spelades i Växjö och även här avgjordes guldstriden när Limhamn och Rockaden möttes i sista ronden. Den här gången blev det 2-2 vilket räckte för att Limhamn skulle hålla undan och vinna. I det segrande laget ingick Linus Johansson, Philip Lindgren, Lars Åström och Martin Ollén. På tredje plats i Juniorallsvenskan kom SS Manhem. Linus Johansson ingick i det vinnande Limhamnslaget både i Kadettallsvenskan och Juniorallsvenskan. FOTO: Peter Halvarsson 20

21 Bredd Junior Hemmaspelaren Daniel Johnson var en av nio guldmedaljörer när Skol-SM avgjordes i Säffle i oktober. Med 8½ poäng på elva ronder vann han Klass F för spelare födda år Lisa Fredholm hette segrarinnan i yngsta klassen i Flick-SM som spelades i Göteborgs Schackcentrum i januari. De övriga tre guldmedaljerna togs av Nicole Loginger (gumnasiet), Jessica Bengtsson (högstadiet) och Rina Weinman (mellanstadiet). FOTO: Calle Erlandsson FOTO: Kent Vänman FOTO: Niklas Sidmar Jonathan Westerberg blev ende svenske guldmedaljör i Skol-NM, som spelades i Oslo. Westerberg vann den näst äldsta gruppen med 4½ poän på sex ronder. Ytterligare en svensk medalj blev det i C-klassen genom Egor Norlin som tog brons. Bilden på Jonathan Westerberg är tagen vid Schack-SM 2011 där han spelade i SM-gruppen. 21

22 Tidskrift för Schack Tidskrift för Schack är SSF:s medlemstidning. Den utkommer fyra gånger per år och skickas kostnadsfritt hem till alla förbundets medlemmar, samt till ett drygt hundratal prenumeranter och bibliotek. Ekonomi Not Bokslut 2009 Bokslut 2010 Budget 2011 Bokslut 2011 Budget 2012 Intäkter TfS försäljning TfS annonser Kostnader TfS tryck TfS distribution TfS redaktör TfS medarbetare TfS övriga kostnader TOTALT Annonsförsäljningen var onormalt hög 2009 på grund av sponsorintäkter (PwC) öronmärkta för annonsering i TfS. Under 2010 minskade denna andel av sponsringen för att i det nya sponsoravtal som skrivits 2011 utgå helt. 22