AIK FOTBOLL AB (publ.) DELÅRSRAPPORT FÖRSTA KVARTALET, JAN - MARS 2012

Transkript

1 AIK FOTBOLL AB (publ.) DELÅRSRAPPORT FÖRSTA KVARTALET, JAN - MARS 2012 (NGM: AIK B) Första kvartalet 2012: Rörelsens intäkter för perioden uppgick till 16,6 MSEK (14,2). Koncernens rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) för perioden uppgick till -8,7 MSEK (-4,8). Koncernens rörelseresultat för perioden uppgick till -9,7 MSEK (-6,1). Koncernens rörelseresultat för perioden exklusive kostnader av engångskaraktär för spelarkostnader uppgick till -2,4 MSEK (-6,1). Koncernens resultat efter skatt för perioden uppgick till -9,8 MSEK (-6,1). Resultat efter skatt per aktie för perioden uppgick till -0,45 SEK (-0,41). Rörelsens kostnader, inklusive kostnaderna av engångskaraktär under det första kvartalet, var 26,2 MSEK (20,2). Finansiering av dessa kostnader av engångskaraktär sker genom nya sponsoravtal som är knutet till ett arenaavtal med Swedish Arena Management, vilket fr o m år 2013 genererar intäkter. Väsentliga händelser efter periodens utgång: Bolaget har utsett Thomas Edselius till tillförordnad VD från 1 maj Annela Yderberg har slutat som VD per 30 april Thomas Gravius har avgått som ordinarie styrelseledamot. Bolaget har per 30 april sålt årskort (9 149) till Herrar A:s hemmamatcher. Bolaget har efter sju omgångar en snittpublik på (13 220) åskådare per match (tre hemmamatcher). AIK Fotboll är obesegrade och har 13 poäng efter sju spelade matcher i årets allsvenska. AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, Solna, Tel: +46 (0) , Fax: +46 (0) , Sida 1 (14) Hemsida: mejladress: info@aik.se

2 Försäljning och marknad Under det första kvartalet slöt Bolaget ett nytt ettårigt avtal med Ventilationsutveckling AB samt ett nytt ettårigt avtal med Smiths Bil. Försäljningen av eventpaket till derbyt mellan AIK och Djurgården den 8 maj har överträffat förväntningarna och är i princip slutsålda. Antalet Nätverkspartners fortsätter att vara stabilt och ligger i antal på samma nivå som för Avsikten är att Nätverket ska fortsätta att utvecklas och expandera. Nätverket är samlingsnamnet för ett antal företag som äger en unik kompetens i sin bransch, som i AIK Fotboll AB:s regi samverkar i ett gemensamt projekt, i syfte att generera affärsmöjligheter för varandra. AIK Merchandise omsättning har under det första kvartalet varit högre jämfört med samma period föregående år och uppgår till KSEK (1 323). Den största förklaringen ligger i en hög försäljning av den nya matchtröjan som lanserades i mars i år och att vissa utgående varor har sålts till rabatterat pris. AIK Merchandise uppvisade under det första kvartalet 2012 ett negativt resultat på -223 KSEK (-287). Match och arrangemang Herrarnas A-lag spelade en tävlingsmatch under det första kvartalet. Supercupfinalen som förlorades mot Helsingborgs IF med 0-2. Totalt fem (sex) försäsongsmatcher arrangerades av AIK Fotboll AB under kvartal ett. Åskådarantalet på dessa matcher var (7 653), med en omsättning på 250 KSEK (300). Intäkten minskade något då vi sålde fler försäsongskort med ett lägre snittpris per åskådare än föregående år. Försäljningen av antalet årskort för 2012 var vid utgången av kvartalet stycken (7 563). Intäkter för årskort ligger på drygt 15,6 MSEK (11,3). FC Kallon (via lån från Bodens BK), Pontus Engblom återvände till AIK efter utlåning till GIF Sundsvall under Dessutom lyftes Robin Quaison upp till herrarnas A-trupp från herrarnas J-trupp och Sal Jobarteh kom från FC Väsby United. Förlängning av avtal har träffats med en spelare under perioden, Viktor Lundberg. AIK Fotboll AB har under perioden avtalat om att låna ut två spelare. Kwame Amponsah Karikari till Degerfors IF och Jacob Ericsson till Karlstad BK. Under kvartalet har en spelare, Admir Catovic, lämnat AIK Fotboll AB genom att klubben och spelaren gemensamt kommit överens om att bryta avtalet i förtid. Kevin Walker såldes under första kvartalet till GIF Sundsvall. Spelartruppen bestod vid transferfönstrets stängning av 22 utespelare och två målvakter (exkl. en spelare som är utlånad). Samarbetet med FC Väsby United har avslutats och ett nytt samarbetsavtal har inletts med Akropolis IF. Resultat och finansiell ställning Omsättningen under det första kvartalet är årets svagaste eftersom Allsvenskan inte kommit igång och Bolagets intäkter för årskortsförsäljningen periodiseras ut över samtliga hemmamatcher. Rörelsens intäkter uppgick under det första kvartalet till KSEK (14 167). Den positiva trenden jämfört med föregående års första kvartal beror till största delen på ökad sponsring och reklamintäkter, där ett nytt avtal har tecknats med Ventilationsutveckling AB samt att antalet samarbetspartners ökat. För ytterligare detaljer se även omsättningsspecifikation på sidan 4. Rörelseresultatet för det första kvartalet uppgick till KSEK (-6 051). Fotbollsverksamheten och spelartruppen Herrarnas A-trupp har inför årets allsvenska start varit på två träningsläger, ett i Antalya, Turkiet samt ett i Portland, USA. A-laget har spelat tio träningsmatcher under perioden. Spelarövergångar Inför säsongen 2012 anslöt Edward Owusu från IF Brommapojkarna, Celso Borges från Fredrikstads FK, Alhassan Crespo Kamara från Resultatet efter skatt för koncernen under det första kvartalet blev KSEK (-6 143) Avskrivningar har under det fjärde kvartalet belastat resultatet med 973 KSEK (1 257). Koncernens egna kapital uppgick per den 31 mars 2012 till KSEK (15 604) och de långfristiga skulderna, inklusive avsättningar, uppgick till KSEK (1 190). De korta AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, Solna, Tel: +46 (0) , Fax: +46 (0) Sida 2 (14)

3 skulderna, inklusive avsättningar, uppgick till KSEK (35 463). Kommentarer till den finansiella utvecklingen Match & Eventförsäljningen uppgick till 380 KSEK (507) under det första kvartalet, något lägre än under det första kvartalet Intäkterna för årskortsförsäljningen periodiseras över Bolagets 15 allsvenska hemmamatcher. Under första kvartalet hade Bolaget inga allsvenska matcher. Sponsring och reklam har under det första kvartalet en högre omsättning KSEK (10 488) jämfört med det första kvartalet 2011, framförallt beroende på att ett större nytt avtal kunde tecknas (Ventilationsutveckling AB) samt att antalet samarbetspartners ökat något. Cupspelsintäkter fanns varken under det första kvartalet 2012 eller Under det första kvartalet uppgick intäkterna för Spelarförsäljningar 1 till 534 KSEK (1 563), En spelare har sålts under perioden, Kevin Walker. Dessutom har vi erhållit ett s k utbildningsbidrag för en spelare. Intäkterna från Centrala Avtal ökade under det första kvartalet till 718 KSEK (235), skillnaden mellan åren är ett resultat av hur betalningsperioderna infaller. Souvenirförsäljningens omsättning har under det första kvartalet varit 35% högre än det första kvartalet Kampanjen Sista året på Råsunda samt lansering av en ny matchtröja i början av mars har lett till ökade intäkter. Q Q Helår 2011 Helår 2010 Match & Event Sponsring och reklam Cupspel Spelarförsäljningar Centrala avtal (TV mm) Intäkter souvenirer Övrig omsättning Summa Omsättning Rörelsens omkostnader under det första kvartalet var 26,2 MSEK (20,2). Den ökade kostnaden förklaras till största delen av kostnader av engångskaraktär för spelare, vilket medför att rörelsens kostnader för det första kvartalet 2012 är avsevärt mycket högre än första kvartalet Dessa kostnader av engångskaraktär matchas av sponsorintäkter relaterad till vårt arenaavtal med Friends Arena fr o m De ökade kostnaderna för handelsvaror KSEK (730) är ett resultat av ökad omsättning i AIK Shop. Handelsvaror avser i huvudsak inköp av varor till AIK Shop. Övriga inköpta varor och tjänster var för det första kvartalet högre, KSEK (1 074), jämfört med samma period föregående år. De största orsakerna är ökade kostnader för träningsläger samt en kreditering av domarkostnader i det första kvartalet 2011, resultateffekt 70 KSEK. Posten för personalkostnader för det första kvartalet 2012 uppgick till KSEK (10 707), en ökning med 7,9 MSEK. Denna ökning under det första kvartalet förklaras nästan uteslutande av kostnader av engångskaraktär för spelare. Finansiering av spelare har möjliggjorts av nya sponsoravtal som är villkorade av ett arenaavtal med Friends Arena. Dessa sponsoravtal genererar intäkter fr o m år 2013 varför en matchning av intäkter och kostnader inte uppnås under räkenskapsåret Avskrivningarna och övriga rörelsekostnader har under det första kvartalet uppgått till KSEK (1 257). Spelarförsäljningar netto efter agentkostnader, restavskrivningar, solidaritetsersättning och vidareförsäljningsersättning till andra klubbar. Se not 2. AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, Solna, Tel: +46 (0) , Fax: +46 (0) Sida 3 (14)

4 Kassaflödet var under det fjärde kvartalet KSEK (-1 904). Förutom det negativa resultatet ligger den största förändringen i finansieringsverksamheten där vi bl a erhållit likvida medel från sponsorer i samband med arenaavtalet. Aktieägare Den 31 mars 2012 var det totala antalet aktieägare i Bolaget (3 963). Huvuddelen är privatpersoner som äger endast ett mindre antal aktier. Tabellen visar de sex största aktieägarna: Namn/Adress Antal aktier Röster (%) Innehav (%) AIK FOTBOLLSFÖRENING ,76% 10,05% FABEGE AB ,72% 18,51% BYSTEDT & SON AB ,44% 17,98% TÖRNQVIST, TORBJÖRN ,40% 4,58% SWEDBANK LUXEMBOURG ,22% 4,24% S.A. VERTURUS FÖRVALTNINGS AB ,99% 1,88% Väsentliga händelser efter periodens slut Bolaget har utsett Thomas Edselius till tillförordnad VD från 1 maj Annela Yderberg har slutat som VD per 30 april Thomas Gravius har avgått som ordinarie styrelseledamot. Bolaget har per 30 april sålt årskort (9 149) till Herrar A:s hemmamatcher. Bolaget har efter sju omgångar en snittpublik på (13 220) åskådare per match (tre hemmamatcher). AIK Fotboll är obesegrade och har 13 poäng efter sju spelade matcher i årets allsvenska. Strategiska fokusområden 2012 Sista året på Råsunda efter 75 år på Råsunda lämnar AIK Fotboll sin hemmaborg. Råsunda har en stor betydelse för klubben och dess supportrar inte minst ur ett identitetsperspektiv. Ett antal aktiviteter kommer att genomföras under året i allmänhet och vid våra sista hemmamatcher på Råsunda i synnerhet med anledning av detta. Förberedelse inför nya arenan Bolaget har tecknat avtal om ny hemmaarena för Herrarnas A-lag. Arenan erbjuder nya faciliteter och möjligheter. Förberedelser avseende genomförande av arrangemang, säkerhet, paketering och prissättning inför 2013 kommer att göras under året. Europaspel Herrar A har kvalificerat sig till kvalspel till Uefa Europa League. Internationell framgång är av sportslig och ekonomisk vikt för Bolaget. Från U till A Bolaget kommer att fortsätta arbetet med att utbilda spelare och ledare i egen regi för att uppnå de av Bolaget fastställda måltal avseende egenproducerade spelare. I början av 2012 tecknades ett avtal med Akropolis IF om utökat samarbete avseende herrseniorverksamheten. Fortsatt strukturerat scoutingarbete Bolaget har via sportledningen utvecklat ett strukturerat och kvalitetssäkrat arbetssätt för scoutingarbete som varit framgångsrikt under Detta arbete kommer att fortgå för att även fortsättningsvis som ett komplement till Från U till A nå de av Bolaget fastställda måltal avseende sammansättning och balans i truppen. Värdegrund och en positiv läktarkultur Bolaget arbetar kontinuerligt för en positiv supporter- och läktarkultur. Under året kommer det arbetet att fortsätta i större omfattning liksom en vidareutveckling av värdegrunden AIK-Stilen. Bolaget samarbetar i denna fråga med AIK Fotbollsförening. Finansiella mål Bolaget har antagit nya finansiella mål som kommer att vara vägledande för framtida styrning av verksamheten. Målen formuleras enligt nedan: Resultat: Bolaget ska inte visa förlust något enskilt år. Soliditet: Bolagets egna kapital ska uppgå till minst 30 MSEK. Skuldsättning: Bolagets räntebärande bruttoskuld ska uppgå till MSEK. Likviditet: Bolaget skall ha tillräckligt med likviditet för att finansiera verksamheten samt samtliga låneförefall under tolv månader. AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, Solna, Tel: +46 (0) , Fax: +46 (0) Sida 4 (14)

5 För ytterligare information avseende dessa finansiella mål hänvisas till pressmeddelande publicerat den 16 februari 2012 eller till Bolagets hemsida Kommande informationstillfällen Årsstämma 14 mars 2013 Publiceringsdatum för delårsrapporter och bokslutskommuniké Januari Juni 14 augusti 2012 Januari September 6 november 2012 Januari December 19 februari 2013 AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, Solna, Tel: +46 (0) , Fax: +46 (0) Sida 5 (14)

6 Koncernresultaträkning i sammandrag (KSEK) Jan-Mars Jan-Mars Helår Helår Intäkter Rörelseintäkter Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Rörelsens kostnader Handelsvaror Övriga inköpta varor och tjänster Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar materiella & immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Skatter Periodens resultat Resultat per aktie (SEK) -0,45-0,41 0,51-1,08 Genomsnittligt antal aktier Rapport över totalresultat Periodens resultat Omvärdering finansiella andelar Uppskjuten skatt på omvärderingen Periodens övriga totalresultat Periodens summa totalresultat I övriga rörelsekostnader redovisas valutakursförändringar och förlust vid avyttring av balanserade spelarförvärv. Tidigare redovisades dessa kostnader på raden avskrivningar och nedskrivningar materiella och immateriella anläggningstillgångar. Jämförelseåren har omräknats. AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, Solna, Tel: +46 (0) , Fax: +46 (0) Sida 6 (14)

7 Koncernens balansräkning, KSEK TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Övriga immateriella tillgångar Licensierade spelare Goodwill Summa Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier Förbättringsåtgärder på annans fastighet Summa Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra finansiella anläggningstillgångar Övriga långfristiga fordringar Summa Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran Summa Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Färdiga varor och handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Derivatfordran Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa Kortfristiga fordringar Likvida medel Summa Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, Solna, Tel: +46 (0) , Fax: +46 (0) Sida 7 (14)

8 Koncernens balansräkning forts, KSEK EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Omvärderingsreserv Balanserad förlust Periodens resultat Summa Eget kapital Långfristiga skulder Finansiella skulder Övriga avsättningar Summa Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder, koncernbolag Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Övriga avsättningar Summa Kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Aktie kapital Övrigt tillskjutet kapital Omvär- Balanserad derings- reserv årets förlust inkl. res. Förändring av eget kapital Summa Koncernen (KSEK) Eget kapital 1 januari Nyemission Periodens summa totalresultat Eget kapital 31 mars Nyemission Periodens summa totalresultat Eget kapital 31 december Periodens summa totalresultat Eget kapital 31 mars AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, Solna, Tel: +46 (0) , Fax: +46 (0) Sida 8 (14)

9 Kassaflödesanalys koncernen i sammandrag(ksek) Jan-Mars (3 mån) 2012 Jan-Mars (3 mån) 2011 Helår 2011 Helår 2010 Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet eller i löpande verksamhet Erhållna räntor Betalda räntor Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapitalet Förändring av rörelsekapitalet Förändring av varulager Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från förändring rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamhet Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Förvärv av finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemissioner Förändring av räntebärande skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens utgång Periodens kassaflöde AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, Solna, Tel: +46 (0) , Fax: +46 (0) Sida 9 (14)

10 Jan-Mars 2012 Jan-Mars Helår 2011 Helår Nyckeltal Koncernen i sammandrag EBITDA (Rörelseresultat före avskrivningar), KSEK Rörelseresultat, KSEK Resultat efter finansiella poster, KSEK Summa intäkter, KSEK Balansomslutning, KSEK Rörelseresultat, per aktie, SEK -0,45-0,41 0,41-0,92 Eget kapital per aktie, SEK 0,91 1,03 1,47 0,34 Soliditet (%) 25% 30% 38% 5% Räntabilitet på eget kapital negativt negativt 35% negativt Räntabilitet på totalt sysselsatt kapital negativt negativt 20% negativt Anmärkning Vid beräkning av nyckeltal per aktie har genomsnittligt antal aktier över perioden använts. AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, Solna, Tel: +46 (0) , Fax: +46 (0) Sida 10 (14)

11 Moderbolagets resultaträkning i sammandrag (KSEK) Jan-Mars Jan-Mars Helår Helår Intäkter Rörelseintäkter Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Rörelsens kostnader Övriga inköpta varor och tjänster Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar materiella & immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från andelar i koncernbolag Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Skatter Periodens resultat Rapport över totalresultat Periodens resultat Omvärdering finansiella andelar Uppskjuten skatt på omvärderingen Periodens övriga totalresultat Periodens summa totalresultat I övriga rörelsekostnader redovisas valutakursförändringar och förlust vid avyttring av balanserade spelarförvärv. Tidigare redovisades dessa kostnader på raden avskrivningar och nedskrivningar materiella och immateriella anläggningstillgångar. Jämförelseåren har omräknats. AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, Solna, Tel: +46 (0) , Fax: +46 (0) Sida 11 (14)

12 Moderbolagets balansräkning, KSEK TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Övriga immateriella tillgångar Licensierade spelare Summa Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier Förbättringsåtgärder på annans fastighet Summa Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Andra finansiella anläggningstillgångar Övriga långfristiga fordringar Summa Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran Summa Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar koncernföretag Derivatfordran Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa Kortfristiga fordringar Likvida medel Summa Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, Solna, Tel: +46 (0) , Fax: +46 (0) Sida 12 (14)

13 Moderbolagets balansräkning forts, KSEK EGET KAPITAL OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital Summa Bundet eget kapital Fritt eget kapital Fond verkligt värde Överkursfond Balanserad förlust Periodens resultat Summa Fritt eget kapital Summa Eget kapital Avsättningar Övriga avsättningar Summa avsättningar Långfristiga skulder Finansiella skulder Summa Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder, koncernbolag Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa Kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Aktie kapital Överkursfond Fond verkl. värde Balanserad förlust inkl. årets res. Förändring av eget kapital Summa Moderbolaget i sammandrag (KSEK) Eget kapital 1 januari Nyemission Periodens summa totalresultat Eget kapital 31 mars Nyemission Periodens summa totalresultat Eget kapital 31 december Periodens summa totalresultat Eget kapital 31 mars AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, Solna, Tel: +46 (0) , Fax: +46 (0) Sida 13 (14)

14 Redovisningsprinciper Delårsrapporten har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards, IFRS sådana de antagits av EU. Dessutom har årsredovisningslagen samt RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner tillämpats. Delårsrapporten för koncernen är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering. Moderbolaget tillämpar årsredovisningslagen och RFR 2 Redovisning för juridiska personer. RFR 2 kräver att moderbolaget tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen, d v s IFRS i den omfattning som RFR 2 tillåter. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senast avgivna årsredovisningen. Risker och osäkerhetsfaktorer vid upprättandet av denna delårsrapport Koncernens riskbild beskrivs i årsredovisningen för Några generella förändringar i denna riskbild har inte skett. Upplysningar om närstående Inga väsentliga närståendetransaktioner har skett under perioden. Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisorer. Solna den 8 maj 2012 AIK Fotboll AB (publ) För ytterligare information kontakta: Thomas Edselius, finanschef och verkställande direktör AIK Fotboll AB (publ) Box 1257 Telefon: SOLNA Fax: AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, Solna, Tel: +46 (0) , Fax: +46 (0) Sida 14 (14)