Särö Båtklubb Org. nr

Transkript

1 VERKSAMHETSBERÄTTELSE FÖR RÄKENSKAPSÅRET Verksamhetsidé Särö Båtklubb har sin hemort på Särö och dess ändamål är att främja båtsport och möjliggöra för medlemmar att kunna nyttja havet som en resurs för rekreation och avkoppling. Klubben är medlem i Svenska Seglarförbundet och Västkustens Seglarförbund. Det gångna året Klubben har nu lagt sitt 89:e år till handlingarna. Detta betyder att SBK firar 90 år under 2015!! SBK har under det gångna året förvaltat och skött befintliga anläggningar som renovering av herrbastun och inköp av 2 st. Topper Omega. Under ledning av bl.a. Christian Düring har seglarskola bedrivits med framgång och därutöver har ett flertal torsdagsseglingar arrangerats, vilket visat sig vara ett uppskattat komplement för bl.a. de som avslutat sin seglarskola och en möjlighet för medlemmar att umgås och ha trevligt tillsammans. Klubbmästerskap med 2-kronor för både vuxna och juniorer genomfördes under sensommaren. Seglingar En Laser Master regatta genomfördes med ca 20 deltagare varav bl.a. 3 deltagare från Norge. Seglarskola har bedrivits under sammanlagt fem veckor. Klubbens fyra seglarinstruktörer, som genomgått utbildning på SBKs bekostnad, har fått oerhört stor uppskattning och ett fyrtiotal ungdomar har genomgått utbildning under sommaren. Undervisningen har bedrivits i grupper (nybörjare, fortsättare och kappseglare). Klubbens Tvåkronor och ett antal Optimistjollar har använts för ändamålet. Viss vuxensegling har också bedrivits i Seglarskolan. SBK planerar att fortsätta satsningen också under 2015, då seglarskolan utgör en viktig bas för klubbens verksamhet och bidrar till att rekrytera nya ungdomar/familjer till föreningen. SBK har sedan tidigare ett samarbete med Svenska Kyrkan, Släps församling när det gäller att utbilda konfirmander i segling. I år deltog hela 40 konfirmander en verksamhet som Svenska Kyrkan visat stor tacksamhet för och vill fortsätta med under Seglarskolan har sammanlagt haft fler än 80 ungdomar i seglingsverksamheten.

2 Anläggningar Under 2014 har nödvändigt underhållsarbete fortsatt på fastigheter och befintliga bastuanläggningar. Herrbastun renoverades för 89 ksek (finansierad via Reparationsfonden bastu). För att möjliggöra fortsatt intressant kurs- och seglingsverksamhet för ungdomar anskaffades 2 Topper Omega för 86 ksek (delfinansierat via Erhållna gåvor och bidrag på 44 ksek från SBKmedlemmar). En Tvåkrona avyttrades för 24 ksek under hösten med syftet att finansiera framtida inköp av 2-3 bättre begagnade Optimister under Medlemmar Antalet medlemmar har under gångna året ökat kraftigt från 459 till 607 registrerade personer/familjer! Ca 75 personer av ökningen avser nya medlemmar från Seglarskolans aktiviteter resp. ca 75 nya medlemmar genom uppdateringar av tidigare registrerade medlemmar. Antalet aktiva medlemmar/medlemsfamiljer i bastusektionen var oförändrat 113 medlemmar/medlemsfamiljer. Kö finns till bastumedlemskap. Hemsida och Sociala medier SBK finns på hemsida, Facebook och sedan i år också Instagram (under namnet: sbkseglarskola). Instagram startades på initiativ av instruktörerna i Seglarskolan.. Styrelsen fortsätter kontinuerligt att förbättra och utveckla hemsidan. Antalet träffar på hemsidan ( har successivt ökat från 4500 träffar 2006, till knappt 9000 träffar/år under 2012 och 2013 för att 2014 nå toppnotering med träffar!! En glädjande ökning som visar på SBKs ökade attraktivitet till gagn för medlemmar, presumtiva medlemmar och sponsorer. Styrelsemöten Styrelsen har under verksamhetsåret haft 10 protokollförda möten. Ekonomi SBKs totala intäkter ökade till 609 ksek (593 ksek) huvudsakligen till följd av ökade intäkter från SBK-medlemmar, en helintegrerad Seglarskola, generösa gåvor till Segelbåtsfonden samt försäljning av en Tvåkrona. Rörelsens kostnader ökade till 285 ksek (265 ksek) huvudsakligen till följd av kostnader för löne- och sociala kostnader på 51 ksek för Seglarskolans instruktörer. Rörelsens kostnader har för jämförbara poster minskat jmf 2013! Avskrivningarna uppgick till 135 ksek (157 ksek) således en minskning pga. ändrad avskrivningspolicy för bastuanläggning. Årets resultat: Resultat efter finansiella intäkter/kostnader samt skatter blev hela 196 ksek (177 SEK). År 2014 är resultat positivt i alla SBKs verksamhetsgrenar som Brygga, Bastu, Seglingar, Sponsorer och Övrigt SBKs, exklusive bryggverksamheten, likvida medel ökade till 350 ksek (305 ksek). 2

3 Bryggverksamheten redovisas separat och har separata bankkonton för drift resp. fondering. Fonderade medel uppgick till 448 ksek (376 ksek) och behållningen på driftskontot till 14,7 ksek (10 ksek). Reparationsfond Bastu har under året minskat med 89 ksek till 74 ksek som resultat av renovering av herrbastun. SBKs ekonomi får anses fortsatt god med både positiv resultatutveckling och positivt kassaflöde samt en stark balansräkning. Styrelsen har ambitionen att fortsätta att förbättra kassaflödet i föreningen för att ha tillgång till kapital för framtida investeringar i föreningens anläggningar samt moderna och ändamålsenliga båtar till seglingsverksamheten. Lån från Kungsbacka kommun har under året slutreglerats. Personal Särö BK har per 31 december 2014 inga anställda. Under sommaren hade SBK 5 projektanställda ungdomar som instruktörer i Seglarskolan. Resultatet av klubbens verksamhet och dess ekonomiska ställning framgår av nedanstående resultat- och balansräkningar; 3

4 Resultaträkningar FÖRENINGENS INTÄKTER Medlemsavgifter SBK Medlemsavgifter bastu Sponsorintäkter Intäkter seglingstävlingar/seglarskola Årsavgifter båtplatser Gästbastu och uthyrning av lokaler Erhållna gåvor och bidrag Segelbåtsfonden Övriga intäkter Extraordinära intäkter FÖRENINGENS KOSTNADER Seglings- och klubbverksamheten Löne-/sociala kostnader Seglarskolan Lokal- och fastighetskostnader Reparationskostnader bastuanläggning Driftskostnader bryggor Övriga externa kostnader Resultat före avskrivningar Avskrivningar Markanläggningar (not 4) Byggnad (klubbhus + altan) (not 1) Bastuanläggning (not 2) Brygganläggning (not 3) Segelbåtar (not 5) Kajaker (not 6) Rörelseresultat efter avskrivningar Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter Räntekostnader Resultat före skatter Skatter ÅRETS RESULTAT före dispositioner (Årets resultat jämförbarhet) Bokslutsdispositioner och avsättningar (not 7) ÅRETS RESULTAT

5 Balansräkningar TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Markanläggningar Byggnader (klubbhus + altan) Bastuanläggning Brygganläggning Segelbåtar Kajaker Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Övriga kortfristiga fordringar 0 0 Kassa Bankkonto SBK Bankkonto bryggor fondering Bankkonto drift av bryggor Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar SKULDER OCH EGET KAPITAL Eget kapital Bundna reserver Insatskapital Fond livstidsmedlemmar SBK (not 8) Startpaviljongens kapital James Keillers fond Segelbåtsfonden Reparationsfonden bastu Fritt eget kapital Balanserade vinstmedel Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Medlemslån bastu Medlemslån båtplatser Lån Kungsbacka kommun Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskuld Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa skulder och eget kapital

6 Ställda panter Företagsinteckningar 0 0 Ansvarsförbindelser Inga Inga Redovisningsprinciper Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp som de beräknas inflyta. Avskrivningar Styrelsen har beslutat att fr. o m. verksamhetsåret 2007 applicera en avskrivningspolicy för föreningens anläggningstillgångar enligt vedertagen praxis med följande generella regler; Byggnader: avskrivs med 3 % per år Inventarier (inkl. inventarier i byggnader): avskrivs med 10 % per år Bastuanläggning avskrivs med 5 % per år enligt ny policy fr.o.m Brygganläggning: avskrivs med 4 % per år (flytbryggor och Y-bommar) resp. 10% per år (eloch VVS installationer) Markanläggningar: avskrivs med 2 % per år Topper Omega, Tvåkronor och kajaker skrivs av under en 5-års period Not 1. Byggnader (klubbhus + altan) Anskaffningsvärde ingående balans Anskaffningar under verksamhetsåret 0 Ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Ingen avskrivning görs på ursprunglig investering i Klubbhuset på 198 ksek, då det bokförda värdet redan är väldigt lågt. Not 2. Bastuanläggning Anskaffningsvärde ingående balans Anskaffningar under verksamhetsåret 0 Ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Not 3. Brygganläggning Anskaffningsvärde ingående balans Anskaffningar under verksamhetsåret 0 Ackumulerade avskrivningar (= 2008 första året med avskrivningar) Bokfört värde Not 4. Markanläggning Anskaffningsvärde ingående balans Anskaffningar under verksamhetsåret 0 Ackumulerade avskrivningar Bokfört värde

7 Not 5. Segelbåtar Anskaffningsvärde ingående balans Försäljning av 1 st. Tvåkrona Anskaffningar under verksamhetsåret (2 st Topper 0mega) Ackumulerade avskrivningar (inkl. via Segelbåtsfonden) Bokfört värde Not 6. Kajaker Anskaffningsvärde ingående balans 0 Anskaffningsvärde under verksamhetsåret Ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Not 7. Dispositioner & Avsättningar Avsättningar till Segelbåtsfonden har gjorts med; -Erhållna gåvor Försäljning av Tvåkrona SBK avsättning (årsmötet 2013) Andel av vinst från Seglarskolan SBK avsättning Topper Omega II Summa dispositioner & avsättningar Not 8. Fond Livstidsmedlemmar SBK Fonden avsåg en gång i tiden förskottsinbetalningar av årsavgifter till SBK där inbetalningar bokfördes som fond och inte som intäkt. Det finns inget ändamål med fonden. Fonden uppgick per 31/ till :-. Fonden upplöses 2014 genom att föra över :- till Balanserade vinstmedel. Förslag till disposition av klubbens egna kapital Till föreningsstämmans förfogande står enligt klubbens balansräkning; Från föregående år balanserade vinstmedel Överfört till Balanserad vinst från Fond Livstidsmedlem SBK Summa Balanserade vinstmedel Segelbåtsfonden Reparationsfonden - bastu Årets resultat Till föreningsstämmans förfogande, icke fonderade medel Till reparationsfond avsätts 0 I ny räkning överförs

8 Budget 2015 Intäkterna budgeteras minska från 609 ksek till 571 ksek som resultat av intäktsökning från Seglarskolan och budgeterad minskning av Erhållna gåvor & bidrag samt Övriga intäkter. Kostnaderna beräknas öka med 49 k SEK till 334 ksek varav kostnadsökning pga. av stormskador 32 ksek. Årets nettovinst budgeteras till 81 ksek för 2015, vilket är i nivå med föregående års nettovinst. Styrelsen avser att avsätta medel för firandet av klubbens 90-årsjubileum Investeringar: Styrelsen har tagit ett beslut om ambitionsnivå för ett investeringsprogram för perioden Definitiva beslut om investeringar tas löpande. Investeringsprogrammet avser; - Ombyggnad av Klubbhuset (se separat information för beslut till årsmötet) - Renovering av dambastu (Bastufonden) - inköp av bättre begagnade Optimister då nuvarande Optimister är kvalitetsmässigt undermåliga - 1 Topper Omega för att kunna ge fler medlemmar upplevelsen av en modernare segelbåt - 1 bättre begagnad följebåt för att garantera säkerheten under Seglarskolan och Torsdagsseglingar 8

9 SÄRÖ BÅTKLUBB - BUDGET 2015 Rörelsen intäkter Utfall 2014 Budget 2015 Medlemsavgifter SBK Medlemsavgifter Bastusektionen Intäkter gästbastu/lokaler uthyrning Sponsorintäkter Intäkter båtplatser (avskrivningar + drift) Seglingstävlingar/Seglarskolan Erhållna gåvor och bidrag Övriga intäkter Extraordinära intäkter Summa rörelseintäkter Rörelsens kostnader Lokal- fastighetskostnader Elkostnader lokaler Vatten o avlopp Renhållning och städning Fastighetsskötsel och förvaltning Reparationskostnader bastu Företagsförsäkringar Summa Lokal- o fastighetskostnader Seglings- /klubbverksamhet Förbundsavgifter segling Driftskostnader bryggor Löner och sociala kostnader Seglarskolan Kostnader för seglingstävlingar/kurser Summa Seglings- /klubbverksamhet Övrigt Porto Övriga kostnader Bankkostnader Summa Övrigt Summa kostnader totalt Rörelseresultat före avskrivningar Avskrivningar - anläggningar Avskrivningar - bryggor Rörelseresultat före fin. Intäkter o kostnader Ränteintäkter Räntekostnader Beräknad resultat Skatt Årets vinst Årets vinst jämförbara poster Dispositioner & avsättningar Årets nettovinst

10 Investerings- /projektbudget ; Nyare Optimister 2-3 st. (Segelbåtsfonden) Klubbhus renovering 350 ksek/nytt 1250 ksek) Nytt/utökat segelförråd o bojar Ljudabsorbent herrbastun Låsbara skåp i Klubbhuset Summa ; Nyare Optimister 2-3 st. Topper Omega Renovering dambastun? (Bastufonden) Diverse Summa ; Nyare Optimister 2-3 st. Begagnad följebåt Diverse Summa 2017 Totalt Särö i mars 2015 Peter Ebel, ordf. Lars Carlberg Claes Myrén Daniel Evers Margareta Carlsson Lennart Jungersten Denis Gergaud Jonas Dahlgren Mats Fornmark Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits i mars 2015 Christian Düring Lekmannarevisor Bo Sundström Lekmannarevisor 10