Korrigering av Eskilstuna kommuns skolpeng 2019 (september-december) gällande kommunala och fristående huvudmän av förskola

Transkript

1 Kommunstyrelsen Kommunledningskontoret Ekonomi och kvalitet KSKF/2019:233 Anders Rehnman (2) Kommunstyrelsen Korrigering av Eskilstuna kommuns skolpeng 2019 (september-december) gällande kommunala och fristående huvudmän av förskola Förslag till beslut Förslag till kommunfullmäktige Eskilstuna kommuns skolpeng 2019 (september-december) gällande kommunala och fristående huvudmän av förskola antas i enlighet med bilaga tillhörande ärendet. Ärendebeskrivning Under våren 2019 har barn- och utbildningsförvaltningen tillsammans med kommunledningskontoret utrett kostnadsökningen för skolpengen som redovisades i årsredovisningen för Inför verksamhetsåret 2018 gjordes två förändringar i regelverket för förskolan. Den ena var att alla barn till arbetslösa och föräldralediga föräldrar fick rättighet att delta i förskolan 25 timmar i veckan istället för 15 timmar. Kostnadsökningen för denna del beräknades till 10 miljoner kronor. I utredningen konstaterades att 98 barn (13,8%) av 708 totalt hade utnyttjat rättigheten. Det har varit svårt beräkna den faktiska merkostnaden för dessa barn. Om vi utgår från den ersättning som förskolan får för dessa barn, kronor för barn 1-2 år och kronor för barn 3-5 år, så blir merkostnaden i närheten av 10 miljoner kronor. Den andra förändringen som gjordes inför 2018 var att ett strukturtillägg infördes samtidigt som skolpengen delades upp i en heltids- (över 25 timmar) och en deltidsersättning (upp till 25 timmar). Den förändringen skulle inte medföra någon kostnadsförändring för kommunen. När skolpengen beräknades hösten 2017 utgick beräkningen ifrån barnens scheman för att fastställa andelen heltidsbarn och deltidsbarn. Andelen heltidsbarn blev då 55 procent för barn i åldrarna 1-2 år och 60 procent i åldrarna 3-5 år. I utfallet för 2018 visade det sig att det var 69 procent heltidsbarn i åldrarna 1-2 år och 73 procent i åldrarna 3-5 år. Att det blev en så stor skillnad

2 Eskilstuna kommun (2) mellan det planerade och det faktiska utfallet berodde på bristande kvalitet i barnens scheman som användes som underlag. Det visades sig också att för de fristående förskolorna var andelen heltidsbarn betydligt högre än i de kommunala förskolorna. Detta felaktiga antagande om andelen heltidsbarn har lett till oavsiktlig merkostnad på 30 miljoner kronor för kommunen. Med anledning av detta beslutade kommunfullmäktige i samband med delårsrapport att en korrigering skulle göras till avsedd kostnadsnivå. Det vill säga att korrigera ersättningen med 30 miljoner kronor för helåret. Barn- och utbildningsförvaltningen har nu tagit fram ett förslag till ny skolpeng till förskolan för perioden september-december Den kommer också att utgöra grunden för skolpengen för 2020 med hänsyn tagen till inflation och effektiviseringskrav som tillkommer. Eftersom förslaget gäller för fyra månader beräknas kostnaderna sänkas med 10 miljoner kronor för Helårseffekten blir 30 miljoner kronor lägre. KOMMUNLEDNINGSKONTORET Tommy Malm Kommundirektör Pia Järnkvist Ekonomidirektör Beslutshandlingar: Bilaga Eskilstuna kommuns skolpeng 2019 (september-december) gällande kommunala och fristående huvudmän av förskola Kommunfullmäktiges beslut , 101 Beslutet skickas till: Förskolenämnden Kommunstyrelsen, kommunledningskontoret, ekonomi och kvalitet

3 Förskolenämnden Datum Barn- och utbildningsförvaltningen Ekonomi Monica Yngerlöv Krantz, (10) Eskilstuna kommuns skolpeng 2019 (september-december) gällande kommunala och fristående huvudmän av förskola Postadress Besöksadress Telefon, växel Fax Mobiltelefon Barn- och Alva Myrdals gata utbildningsförvaltningen 86 Eskilstuna E-post Webbplats eskilstuna.se Eskilstuna den stolta Fristaden

4 Eskilstuna kommun 2 (10) Innehållsförteckning Inledning...3 Grunderna för beräkning av bidrag...3 Grundbelopp förskola och pedagogisk omsorg...4 Ersättningsram och budgeterat antal barn för kommunens förskoleverksamhet...4 Generell ersättning 2019 för kommunala huvudmän...5 Generell ersättning 2019 för fristående huvudmän...6 Socioekonomisk ersättning 2019 kommunala huvudmän...7 Socioekonomisk ersättning 2019 fristående huvudmän...8 Ersättning för lokalkostnader...9 Ersättning för mervärdesskatt...9 Ersättning för administration...9 Tilläggsbelopp...9 Socioekonomisk ersättning...9 Föräldraavgifter...10 Regler för utbetalning av bidrag, mätdatum och utbetalningsdagar...10 Interkommunal debitering av barn från andra kommuner...10 Postadress Besöksadress Telefon, växel Fax Mobiltelefon Barn- och utbildning Alva Myrdals gata Eskilstuna E-post Webbplats eskilstuna.se

5 Eskilstuna kommun 3 (10) Inledning Eskilstuna kommuns resursfördelningsmodell gäller för alla utförare av förskola och pedagogisk omsorg, inom kommunen. Kommunernas skyldighet att lämna bidrag till fristående huvudman regleras i skollagen (2010:800) samt skolförordningen (2011:185). Enligt 14 kap. 1 skolförordningen (2011:185) ska bidrag till enskilda huvudmän fastställas per kalenderår och grunda sig på hemkommunens budget för det kommande budgetåret. Bidragsnivåerna beslutas av kommunfullmäktige. Kalenderår räknas från 1 januari till och med den 31 december. I 14 kap. 2 samma förordning anges att om ytterligare resurser ges till hemkommunens verksamhet under budgetåret, ska motsvarande tillskott ges till de enskilda huvudmännen. Om hemkommunen minskar ersättningen till sin motsvarande verksamhet får bidrag till enskilda huvudmän minskas i motsvarande mån genom att återstående utbetalningar under budgetåret sätts ner. Grunderna för beräkning av bidrag Kommunens resursfördelningsmodell är anpassad till de förändringar av skollagen som skett genom propositionen 2008/09:171, Offentliga bidrag på lika villkor, som riksdagen beslutade om 2009 och som började gälla från och med Kommunens bidrag för barn och elever i fristående verksamheter ska bestämmas enligt likabehandlingsprincipen. Bidraget ska beräknas efter samma grunder som kommunen tillämpar vid fördelning av resurser till den egna verksamheten av motsvarande slag. Kommunerna ska dock även fortsättningsvis ha möjlighet att göra vissa riktade satsningar och välja olika resursfördelningsmodeller, till exempel utifrån socioekonomiska faktorer. Huvudsyftet, enligt lagstiftaren, är att alla berörda elever i kommunen får samma möjligheter att ta del av medlen, oavsett om eleven går i en kommunal eller i en fristående verksamhet. Kommunstyrelsen anger vilka ersättningar som ska ingå i det kommunala bidraget för barnet eller eleven. Bidraget ska bestå av ett grundbelopp och eventuellt av tilläggsbelopp för modersmålsundervisning, lovskola och sökbart tilläggsbelopp för extraordinära stödinsatser. Postadress Besöksadress Telefon, växel Fax Mobiltelefon Barn- och utbildning Alva Myrdals gata Eskilstuna E-post Webbplats eskilstuna.se

6 Eskilstuna kommun 4 (10) Grundbelopp förskola och pedagogisk omsorg Enligt 8 kap. 22 och 25 kap. 12 skollagen (2010:800) ska bidraget (grundbeloppet) från hemkommunen avse ersättning för: 1. omsorg och pedagogisk verksamhet, 2. pedagogiskt material och utrustning, 3. måltider, 4. administration, 5. mervärdesskatt, och 6. lokalkostnader. Grundbeloppet för fristående huvudmän ska bestämmas efter samma grunder som kommunen tillämpar vid fördelning av resurser till sin egen förskola och pedagogiska omsorg. Grundbeloppet för förskola och pedagogisk omsorg utgår ifrån fyra olika bidragsnivåer beroende på ålder och närvarotid. Om barnet är närvarande upp till och med 25 timmar per vecka i snitt under månaden erhåller förskolan ett lägre belopp och om barnet är närvarande mer än 25 timmar i snitt under månaden erhåller förskolan ett högre belopp. Eskilstuna kommun har valt att dela in ersättningen för förskolan i en generell ersättning, grundbelopp, som är lika för alla huvudmän och en socioekonomisk ersättning som är individuell för varje förskola. För att se hela ersättningsbeloppet för en förskole enhet ska den generella ersättningen läggas ihop med den socioekonomiska ersättningen till respektive förskola. Ersättningsram och budgeterat antal barn för kommunens förskoleverksamhet Den totala ersättningsramen för kommunens förskoleverksamhet 2019 uppgår till 617,9 mnkr varav 3 procent fördelas ut i form av socioekonomisk ersättning. Det budgeterade antalet barn i verksamheten uppgår till i snitt för år Postadress Besöksadress Telefon, växel Fax Mobiltelefon Barn- och utbildning Alva Myrdals gata Eskilstuna E-post Webbplats eskilstuna.se

7 Eskilstuna kommun 5 (10) Generell ersättning 2019 för kommunala huvudmän (Alla belopp är kr per år och barn) Skolform Belopp i kr Pedagogisk omsorg Barn 1-2 år, upp till 25 timmar Barn 1-2 år, mer än 25 timmar Barn 3-5 år, upp till 25 timmar Barn 3-5 år, mer än 25 timmar Förskola Barn 1-2 år, upp till 25 timmar Barn 1-2 år, mer än 25 timmar Barn 3-5 år, upp till 25 timmar Barn 3-5 år, mer än 25 timmar Postadress Besöksadress Telefon, växel Fax Mobiltelefon Barn- och utbildning Alva Myrdals gata Eskilstuna E-post Webbplats eskilstuna.se

8 Eskilstuna kommun 6 (10) Generell ersättning 2019 för fristående huvudmän (Alla belopp är kr per år och barn) Pedagogisk omsorg Grundbelopp Administration 1% Moms 6% Totalt, kr per år och barn Barn 1-2 år, upp till 25 timmar Barn 1-2 år, mer än 25 timmar Barn 3-5 år, upp till 25 timmar Barn 3-5 år, mer än 25 timmar Barn 1-2 år, upp till 25 timmar Belopp i kr Omsorg och pedagogisk verksamhet Pedagogiskt material o utrustning Måltider Lokalkostnader Övrigt SUMMA Administration 3% Moms 6% TOTALT, PER ÅR OCH BARN Barn 1-2 år mer än 25 timmar Belopp i kr Omsorg och pedagogisk verksamhet Pedagogiskt material o utrustning Måltider Lokalkostnader Övrigt SUMMA Administration 3% Moms 6% TOTALT, PER ÅR OCH BARN Barn 3-5 år upp till 25 timmar Belopp i kr Omsorg och pedagogisk verksamhet Pedagogiskt material o utrustning Måltider Lokalkostnader Övrigt SUMMA Administration 3% Moms 6% TOTALT, PER ÅR OCH BARN Barn 3-5 år mer än 25 timmar Belopp i kr Omsorg och pedagogisk verksamhet Pedagogiskt material o utrustning Måltider Lokalkostnader Övrigt SUMMA Administration 3% Moms 6% TOTALT, PER ÅR OCH BARN Postadress Besöksadress Telefon, växel Fax Mobiltelefon Barn- och utbildning Alva Myrdals gata Eskilstuna E-post Webbplats eskilstuna.se

9 Eskilstuna kommun 7 (10) Socioekonomisk ersättning 2019 kommunala huvudmän (Alla belopp är kr per år och barn) Förskola - kommunala Alvägen förskola Balsta förskola Barnstigens förskola Berga förskola Blåklocksvägens förskola Chokladfabrikens förskola Djurgårdens förskola Edlingevägens förskola Ekenhillsvägens förskola Flöjtvägens förskola Fogdegatans förskola Fröslundavägens förskola Gillberga förskola Glömsta förskola Gredby förskola Gustavsborgsvägens förskola Gökvingegränd förskola Hammargärdets förskola Hattmakarens förskola Hållsta förskola Hällberga förskola Karamellen förskola Kjula förskola Krongatans förskola Kälkbacksvägens förskola Källgatans förskola Lagrådsgatans förskola Lilla Villekulla förskola Mesta förskola Norrvallavägens förskola Nyforsgatans förskola Nålmakarens förskola Odlarens förskola Prästängens förskola Rademachergatans förskola Salvägens förskola Skeppet förskola Skiftingehus förskola Snickarvägens förskola Staren förskola Stenby förskola Stensborgsgatans förskola kr/år och barn kr 268 kr 268 kr 839 kr 403 kr kr kr kr 268 kr 302 kr kr kr kr 403 kr 302 kr 436 kr 268 kr kr kr 403 kr 436 kr 336 kr kr kr kr kr kr kr 336 kr 336 kr kr kr kr kr 436 kr kr kr kr 336 kr kr kr kr Postadress Besöksadress Telefon, växel Fax Mobiltelefon Barn- och utbildning Alva Myrdals gata Eskilstuna E-post Webbplats eskilstuna.se

10 Eskilstuna kommun 8 (10) Strigelns förskola Sundbyvägens förskola Syrenens förskola Tallåsens förskola Tegelvikens förskola Tunavallens förskola Vreta förskola Västergatans förskola Årbygatans förskola Ärla förskola kr kr 201 kr kr 302 kr kr 302 kr kr kr 537 kr Socioekonomisk ersättning 2019 fristående huvudmän (Alla belopp är kr per år och barn) Fristående huvudmän förskola och pedagogisk omsorg kr per år och barn Administration 1 % / 3 % Moms 6 % Totalt, kr per år och barn Förskola Kattugglans förskola 168 kr 5 kr 10 kr 183 kr British Mini Rademachergatan kr 87 kr 178 kr kr British Mini Smaragdgången kr 58 kr 120 kr kr Eskilstuna fria förskola, Odengatan 302 kr 9 kr 19 kr 330 kr Eskilstuna fria förskola, Skogstorp 403 kr 12 kr 25 kr 440 kr Eskilstuna fria förskola, Slagsta 302 kr 9 kr 19 kr 330 kr Eskilstuna friluftsförskola Grindstugan 336 kr 10 kr 21 kr 366 kr Eskilstuna friluftsförskola Kloster 302 kr 9 kr 19 kr 330 kr Eskilstuna friluftsförskola Tumbo 369 kr 11 kr 23 kr 403 kr Eskilstuna friluftsförskola Årby 436 kr 13 kr 27 kr 476 kr Förskolan Pikku-Erkki kr 71 kr 147 kr kr Förskolan Samklang 201 kr 6 kr 12 kr 220 kr Föräldrakooperativet Bergatrollet 268 kr 8 kr 17 kr 293 kr Föräldrakooperativet Björnligan 134 kr 4 kr 8 kr 147 kr Föräldrakooperativet Båtsman 168 kr 5 kr 10 kr 183 kr Föräldrakooperativet Kotten 168 kr 5 kr 10 kr 183 kr Föräldrakooperativet Myran 168 kr 5 kr 10 kr 183 kr Föräldrakooperativet Nyckelpigan 168 kr 5 kr 10 kr 183 kr Föräldrakooperativet Skogsmusen 302 kr 9 kr 19 kr 330 kr Föräldrakooperativet Solstrålen 403 kr 12 kr 25 kr 440 kr Föräldrakooperativet Åkersorken 134 kr 4 kr 8 kr 147 kr Kafjärdens Förskola 268 kr 8 kr 17 kr 293 kr Nora Idrottsförskola 336 kr 10 kr 21 kr 366 kr Näshulta Fristående Förskola 537 kr 16 kr 33 kr 586 kr Personalkooperativet Barnens förskola kr 140 kr 288 kr kr St Petri förskola kr 82 kr 168 kr kr Trollskogens Montessoriförskola 201 kr 6 kr 12 kr 220 kr Postadress Besöksadress Telefon, växel Fax Mobiltelefon Barn- och utbildning Alva Myrdals gata Eskilstuna E-post Webbplats eskilstuna.se

11 Eskilstuna kommun 9 (10) Pedagogisk omsorg C-företaget, pedagogisk omsorg 705 kr 7 kr 43 kr 754 kr Humlan, pedagogisk omsorg 503 kr 5 kr 31 kr 539 kr Skattkistan, pedagogisk omsorg 369 kr 4 kr 22 kr 395 kr Ärlapärlan, pedagogisk omsorg 503 kr 5 kr 31 kr 539 kr Ersättning för lokalkostnader Med lokalkostnader avses i första hand kostnader för hyra. Det innefattar också driftskostnader som till exempel uppvärmning, renhållning, kapitalkostnader i form av ränta på lån samt kostnader för inventarier som inte är läromedel. Genom grundbeloppet får de fristående förskolorna bidrag för sin lokalkostnad per barn och år med det belopp som motsvaras av den genomsnittliga lokalkostnaden för den kommunala förskolan. Bidraget grundar sig på den budgeterade lokalkostnaden för kommunens förskolelokaler dividerat med antal budgeterade barn för det kommande verksamhetsåret. Budgeterade lokalkostnader för förskolan 2019: 107,0 mnkr. Ersättning för mervärdesskatt För de fristående verksamheterna tillkommer en ersättning på den totala skolpengen med en schablonersättning om sex procent som kompensation för mervärdesskatt. Ersättning för administration Ersättningen för administration består av ett schablonbelopp på tre procent på den totala skolpengen. Undantaget är pedagogisk omsorg som får en ersättning motsvarande en procent på den totala skolpengen. Tilläggsbelopp Enligt 8 kap. 23 skollagen (2010:800) ska tilläggsbelopp inom förskolan lämnas för barn som har ett omfattande behov av särskilt stöd. Stödet ska vara kopplat till barnets särskilda behov och förutsättningar att kunna delta i verksamheten och det ska vara en extraordinär stödåtgärd som inte har koppling till den vanliga verksamheten. Hemkommunen är inte skyldig att betala tilläggsbelopp för ett barn i behov av särskilt stöd, om betydande eller ekonomiska svårigheter uppstår för kommunen. För barn med omfattande behov av särskilt stöd har fristående och kommunala förskolor möjlighet att ansöka om medel från kommunen. Ansökningarna handläggs och beslutas av berörd nämnd. Socioekonomisk ersättning Intentionen med den socioekonomiska ersättningen är att utjämna olikheter i förskolans förutsättningar. 3 % av förskolans totala ersättningsram fördelas enligt en socioekonomisk fördelning som grundar sig på föräldrarnas utbildningsnivå. För verksamhet som startar under budgetåret, och som är berättigad till socioekonomisk ersättning, utgår kommunens genomsnittliga socioekonomiska ersättning per barn för aktuellt år. Postadress Besöksadress Telefon, växel Fax Mobiltelefon Barn- och utbildning Alva Myrdals gata Eskilstuna E-post Webbplats eskilstuna.se

12 Eskilstuna kommun 10 (10) Föräldraavgifter Fristående huvudmän i Eskilstuna kommun hanterar själva sina föräldraavgifter. Regler för utbetalning av bidrag, mätdatum och utbetalningsdagar 1. Bidrag utgår för barn som är folkbokförda i Eskilstuna kommun och registrerade i kommunens gemensamma barn- och elevadministrativa system, 2. förskolans huvudman ansvarar för att uppgifter om barnet registreras i det barn- och elevadministrativa systemet innan stoppdatumet den nionde i månaden kl , 3. rätten till bidrag gäller inte i de fall inkorrekta eller ofullständiga uppgifter lämnats av huvudmannen oavsett orsak till felregistreringen. Det är huvudmannens ansvar att korrekta uppgifter finns registrerade i systemet till stoppdatum, 4. endast en huvudman kan erhålla bidrag för placerat barn i aktuell period, dvs. dubblettregistreringar är ej tillåtna. Tills dess att dubbelregisteringen är åtgärdad utgår ingen ersättning till någon av huvudmännen. Ej heller utgår retroaktiv ersättning för tidigare uteblivna utbetalningar vid tidpunkt för åtgärdad dubblettregistrering, 5. bidrag utgår när barnet har en permanent placering i verksamheten, 6. förändringar och kompletterande/korrigerade uppgifter efter stoppdatumet, som beror på felregistrering av kommunen, regleras månaden efter, 7. mätdatum: den tionde i månaden (ej juli och augusti), 8. kommunen betalar ut bidraget den tjugonde i månaden. Om den tjugonde är en lördag sker utbetalningen föregående vardag. Är den tjugonde en söndag sker utbetalningen nästkommande vardag, och 9. juli och augusti månads utbetalningar baseras preliminärt på junimätningen och korrigeras retroaktivt utifrån septembermätningen. 10. huvudmannen ansvarar för att uppgifter om barn, som på grund av sekretesskäl ej kan registreras i Extens, rapporteras manuellt till systemförvaltarna, Barn- och utbildningsförvaltningen. Rapporteringen ska ske på den blankett som finns för skapande av fiktiv person. Informationen ska skickas via den reguljära posten och INTE via e-post och vara ekonomienheten tillhanda innan stoppdatumet den nionde i månaden kl När blanketten inkommit läggs ett fiktivt barn in i Extens och ersättning betalas ut. Huvudmannen ansvarar för att meddela när barnet inte längre omfattas av sekretess. Interkommunal debitering av barn från andra kommuner 1. Avstämning görs vid mättillfället, 2. fakturan upptar barn som är placerade och registrerade i Eskilstuna kommuns barn- och elevadministrativa system under innevarande månad, och 3. faktura skickas månadsvis till hemkommunen. Postadress Besöksadress Telefon, växel Fax Mobiltelefon Barn- och utbildning Alva Myrdals gata Eskilstuna E-post Webbplats eskilstuna.se

13 Kommunfullmäktige Protokollsutdrag Sammanträdesdatum Sida 1(9) 101 Delårsrapport 1, 2019 Eskilstuna kommun (KSKF/2019:110) Beslut 1. Delårsrapport 1 år 2019 för Eskilstuna kommun godkänns. Utifrån det ekonomiska läget, antas kommunledningskontorets förslag till resultatstärkande åtgärder för 2019 och 2020, enligt följande: 2. Förstärkt restriktivitet för samtliga anställningar i kommunen som inte avser operativ personal inom förskola, skola samt vård och omsorg för äldre. 3. Inköpsstopp under Nödvändigt löpande material för att driva förskola, skola samt vård och omsorg av äldre omfattas ej av inköpsstopp. 4. Omprövning av projekt och ny verksamhet. 5. Allmän återhållsamhet. 6. Prioritering av planerade åtgärdsplaner. Samtliga nämnder ska prioritera pågående och planerade effektiviseringslösningar i sina verksamheter. 7. Restriktivitet vid användande av överskott från tidigare år. 8. Eskilstuna Kommunföretag AB får i uppdrag att i samband med framtagande av ekonomisk strategi , beakta kommunens ekonomiska läge, se över hur utdelningsnivån långsiktigt och engångsvist kan höjas. 9. Ekonomisk konsekvensbeskrivning i detaljplaner. 10. Korrigering av felaktig beräkning av skolpengen till förskolan. 11. Resultatkrav för förskolenämnden om 16 miljoner kronor för 2019 sänks till 8 miljoner kronor. 12. Etableringslån till nyanlända. 13. Arbetsmarknads- och vuxenutbildningen får i uppdrag att fortsätta projektet med digitalisering av handläggning för försörjningsstöd, för att nå ekonomisk balans under Justerandes sign Utdragsbestyrkande

14 Kommunfullmäktige Protokollsutdrag Sammanträdesdatum Sida 2(9) 14. Socialnämnden får i uppdrag att påskynda sina planerade åtgärder med effekt om 3 miljoner kronor under 2019 och 45,4 miljoner kronor redan under Minskad kostnad för administration. 16. Servicenämnden får i uppdrag att prioritera serviceuppdrag som leder till kostnadsbesparingar/effektiviseringar för kommunen och att nå ekonomisk balans Grundskolenämnden får i uppdrag att se över rutinerna för att få ner kostnaderna för tilläggsbeloppen med 5,0 miljoner kronor 2019 och 10,0 miljoner kronor Samtliga nämnder får i uppdrag att se över sina taxor och avgifter i syfte att höja kommunens intäkter. 19. Utifrån ekonomiskt läge fastställs, utöver ordinarie effektiviseringskrav, ett resultatmål om cirka 1,5 procent för kultur- och fritidsnämnden (3,0 miljoner kronor), stadsbyggnadsnämnden (4,7 miljoner kronor), servicenämnden (6,2 miljoner kronor), kommunstyrelsen (3,8 miljoner kronor, varav basöverenskommelser 2,6 miljoner kronor), överförmyndarnämnden (0,2 miljoner kronor), Torshälla stads nämnd (0,6 miljoner kronor) och miljö- och räddningstjänstnämnden (0,2 miljoner kronor) för Vård- och omsorgsnämnden får i uppdrag att vidta åtgärder för att under 2019 nå budgeterad nivå. Nämnden uppmanas att nå ekonomisk balans Alla nämnder och kommunala bolag får i uppdrag att se över hur de kan minska sina kostnader till exempel genom att minska ner antalet planerade nämnd- och styrelsemöten. 22. Utifrån det ekonomiska läget får varje nämnd i uppdrag att fatta beslut om åtgärder samt ge respektive förvaltning i uppdrag att ta fram förtydligande anvisningar till verksamheterna. 23. Varje nämnd ska återkomma med en plan utifrån nämnda åtgärder till kommunstyrelsen senast den 20 juni Respektive förvaltning ska inkomma med en preliminär åtgärdsplan till kommunledningskontoret senast den 31 maj Deltar ej i beslutet Kim Fredriksson (SD) samt Tobias Gustafsson (SD) deltar ej i beslutet avseende punkterna 2-23 med anledning av att Sverigedemokraternas förslag på återremiss Justerandes sign Utdragsbestyrkande

15 Kommunfullmäktige Protokollsutdrag Sammanträdesdatum Sida 3(9) på punkterna 2-23 har fallit. Reservationer Stefan Krstic (L), Niklas Frykman (L) samt Helen Wretling (L) reserverar sig emot beslutet till förmån för bifall till Liberalernas förslag. Skriftlig reservation lämnas (bilaga A). Maria Chergui (V), Maria Forsberg (V), Alar Kuutmann (V), Johan Sandberg (V) samt Anette Stavehaug (V) reserverar sig emot beslutet till förmån för bifall till Vänsterpartiets förslag. Skriftlig reservation lämnas (bilaga B). Marielle Lahti (MP) samt Nina Hedenfeldt (MP) reserverar sig emot beslutet till förmån för bifall till Miljöpartiets förslag. Skriftlig reservation lämnas (bilaga C). Lotta Jonsson (KD) samt Bo Hellmark (KD) reserverar sig emot beslutet till förmån för bifall till Kristdemokraternas förslag. Skriftlig reservation lämnas (bilaga D). Kim Fredriksson (SD) samt Tobias Gustafsson (SD) reserverar sig muntligt emot beslutet till förmån för bifall till Sverigedemokraternas förslag om återremiss på punkterna Ärendebeskrivning Kommunledningskontoret har inkommit med en skrivelse i ärendet daterad den 30 april Av skrivelsen framgår bland annat att delårsrapporten för årets första tre månader visar att kostnaderna har ökat med 8,0 procent jämfört med samma period föregående år. Ökningen beror på mer verksamhet och därmed högre kostnader. Samtidigt har intäkterna ökat med 3,5 procent jämfört med samma period föregående år. Den här obalansen är nödvändig att bryta. Parallellt med det turbulenta politiska klimatet har det ekonomiska läget snabbt förändrats. Det är inte unikt för Eskilstuna utan en trend för hela landet. Inom vård och sociala tjänster har efterfrågan ökat främst på försörjningsstöd och hemtjänst. Kostnaderna ökar även avseende vård av barn, ungdomar och vuxna. Inom skolan har antalet elever ökat mer än prognosticerat. Detta har sammantaget lett till en negativ obalans om 169,0 miljoner kronor för 2019 och ett prognosticerat underskott om 15,8 miljoner kronor om inte åtgärder vidtas. Ett underskott medför bland annat att kommunen inte kan avsätta tillräckliga medel för att möjliggöra framtida investeringar. Om verksamheterna inte genomför effektiviseringar med långsiktiga effekter kan det dessutom leda till sämre resultat och ett underskott även Eskilstuna kommun behöver därför kraftfullt bromsa kostnadsutvecklingen för 2019 och långsiktigt sänka kostnadsnivån inför Kommunledningskontorets förslag till åtgärder 2019 och 2020 Justerandes sign Utdragsbestyrkande

16 Kommunfullmäktige Protokollsutdrag Sammanträdesdatum Sida 4(9) Utifrån det ekonomiska läget föreslås varje nämnd att fatta följande beslut om åtgärder samt ge respektive förvaltning i uppdrag att ta fram förtydligande anvisningar till verksamheter. Förstärkt restriktivitet vad gäller anställningar Förstärkt restriktivitet gäller samtliga anställningar i kommunen som inte avser operativ personal inom förskola, skola samt vård och omsorg för äldre. Förvaltningschef fattar beslut om rekrytering av tillsvidareanställningar samt vikariat och visstidsanställningar längre än en månad. I samband med planerade och icke planerade vakanser bör bedömning göras om arbetet kan utföras och omfördelas inom befintlig organisation. Detta gäller också för ersättning genom extern bemannings-resurs och konsulttjänster. Alla beviljade och icke beviljade rekryteringar ska rapporteras till kommunledningskontoret månadsvis per den sista i varje månad. Anvisningar i bilaga 1 tillhörande ärendet. Inköpsstopp under 2019 Inköpsstoppet avser såväl varor som tjänster, det vill säga inventarier, möbler, utbildningar, externa konsulttjänster, resor, kontorsmateriel, IT-utrustning med mera. Redan beställda varor och tjänster samt löpande, verksamhetsspecifika varor och tjänster undantas från inköpsstoppet. Allmän restriktivitet föreslås även för nödvändiga inköp, till exempel i val mellan varor och tjänster med olika priser. Nödvändigt löpande material för att driva förskola, skola samt vård och omsorg av äldre omfattas ej av inköpsstopp. Anvisningar i bilaga 2 tillhörande ärendet Omprövning av projekt och ny verksamhet Nya projekt eller verksamheter ska prövas av förvaltningschef. Projekt som leder till ökad effektivitet för kommunens kärnverksamhet och där ekonomisk hemtagning kan ske i närtid ska prioriteras. Det omfattar även redan beslutade projekt som kan omprövas och/eller förskjutas i tid och omfattning. Allmän återhållsamhet Allmän återhållsamhet ska, med tanke på ekonomiskt läge, råda. Prioritera planerade åtgärdsplaner Samtliga nämnder ska prioritera pågående och planerade effektiviseringslösningar i sina verksamheter. Restriktivitet vid användande av överskott från tidigare år Alla nämnder uppmanas att vara restriktiva med användande av överskott från tidigare år. Höjd utdelningsnivå Eskilstuna Kommunföretag AB får i uppdrag att i samband med framtagande av Justerandes sign Utdragsbestyrkande

17 Kommunfullmäktige Protokollsutdrag Sammanträdesdatum Sida 5(9) ekonomisk strategi , beaktande kommunens ekonomiska läge, se över hur utdelningsnivån långsiktigt och engångsvist kan höjas. Ekonomisk konsekvensbeskrivning i detaljplaner Vid framtagande av detalj- och översiktsplaner ska alltid en ekonomisk konsekvens-beskrivning för genomförande av planen ingå. I den ekonomiska konsekvens-beskrivningen ska det framgå vad en utbyggnad av området kommer att kosta och vilka försäljningsintäkter eller övriga intäkter som kan förväntas samt hur dessa intäkter varierar beroende på planens utformning. Även årliga driftkostnader ska framgå. Korrigering av felaktig beräkning av skolpengen till förskolan Skolpengen har varit felaktig från och med Vilket har resulterat i 30 miljoner kronor i förhöjd kostnad helårsvis. Med anledning av det korrigeras skolpengen från och med den 1 september Det leder till hemtagning om cirka 14 miljoner kronor år 2019 och en helårskonsekvens om cirka 30 miljoner kronor Åtgärden medför också att fullmäktiges beslut om ett resultatkrav för förskolenämnden om 16 miljoner kronor för 2019 sänks till 8 miljoner kronor. Etableringslån till nyanlända Etableringsersättning, etableringstillägg och bostadstillägg via Arbetsförmedlingen samt bostadsbidrag, barnbidrag och flerbarnstillägg från Försäkringskassan ska betraktas som lån som betalas tillbaka till kommunen när den nyanlända får sin ersättning från staten. Förändringen beräknas i nuläget till en minskad kostnad om 5 miljoner kronor årligen. Digitalisering av handläggning för försörjningsstöd I och med digitaliseringen av handläggningsprocessen, kommer resurser kunna styras om till att arbeta mer individbaserat med försörjningsstödstagare, vilket kan ge en dämpning av försörjningsstödets kostnader. Minskningen av driftskostnaderna i processen förväntas ge minst 20 miljoner kronor årligen. Dessa effekter av digitaliseringen förväntas slå igenom under år Förslag att öka tempot på införandet så att hela beloppet kan sparas Effektivisering av vård, personal och drift Utöver redan prognostiserade åtgärder får socialnämnden i uppdrag att påskynda sina planerade resultatstärkande åtgärder med effekt om 3 miljoner kronor under 2019 och 45,4 miljoner kronor redan under Åtgärder inom effektivisering av vård syftar till att samla uppdrag som rör extern vård samt hemmaplanslösningar där förvaltningen ser en möjlig kostnadseffektivitet. Justerandes sign Utdragsbestyrkande

18 Kommunfullmäktige Protokollsutdrag Sammanträdesdatum Sida 6(9) Minskad kostnad för administration Kommunstyrelsen får i uppdrag att leda arbetet för kostnadsreducerande lösningar i syfte att minska administrativa kostnader och standardisera stödprocesser. Prioritering av serviceuppdrag Servicenämnden får i uppdrag prioritera uppdragsbeställningar utifrån vilken kostnadsbesparing/effektivisering uppdragen kan ge samt att identifiera och föreslå kostnadsreducerande prioriteringar i sina serviceuppdrag som bedöms generera större kostnadsbesparingar och hemtagning hos kommunen eller enskild förvaltning, till exempel inom IT, administration med mera. Servicenämnden uppmanas att nå ekonomisk balans Översyn av rutiner för tilläggsbelopp Grundskolenämnden får i uppdrag att se över rutiner för att sänka kostnaderna om 5,0 miljoner kronor 2019 och 10,0 miljoner kronor 2020 för tilläggsbeloppet. Taxor och avgifter Samtliga nämnder får i uppdrag att se över sina taxor och avgifter i syfte att höja kommunens intäkter. Justering av resultatmål och åtgärder för ekonomisk balans Utifrån ekonomiskt läge fastställs, utöver ordinarie effektiviseringskrav, ett resultatmål om cirka 1,5 procent för kultur- och fritidsnämnden (3,0 miljoner kronor), stadsbyggnadsnämnden (4,7 miljoner kronor), servicenämnden (6,2 miljoner kronor), kommunstyrelsen (3,8 miljoner kronor, varav basöverenskommelser 2,6 miljoner kronor), överförmyndarnämnden (0,2 miljoner kronor), Torshälla stads nämnd (0,6 miljoner kronor) och miljö- och räddningstjänstnämnden (0,2 miljoner kronor) för 2019 och Vård- och omsorgsnämnden får i uppdrag att vidta åtgärder för att under 2019 nå budgeterad nivå. Nämnden uppmanas att nå ekonomisk balans Eskilstuna Kommunföretag AB får i uppdrag att i samband med framtagande av ekonomisk strategi , beaktande kommunens ekonomiska läge, se över hur utdelningsnivån långsiktigt och engångsvist kan höjas. Sammanställning av resultatstärkande åtgärder För att stärka ekonomin 2019 har nämnderna ålagts resultatstärkande åtagande utöver de åtgärdsplaner som finns inräknade i helårsprognoserna för delår 1. Samtidigt höjs bolagens utdelningskrav. Samtliga åtaganden genererar resultatstärkande åtgärder om 68,7 miljoner kronor för 2019 och 113,4 miljoner kronor för I övrigt rapporteras att befolkningen och bostadsbyggandet fortsätter att öka. Under perioden är antalet nya startbesked för bostäder 379. Eskilstuna kommun har lyckats klara 4-månadersgarantin i förskolan vilket är bra med tanke på att det är Justerandes sign Utdragsbestyrkande

19 Kommunfullmäktige Protokollsutdrag Sammanträdesdatum Sida 7(9) fler barn som behöver plats. Infrastrukturen i Munktellområdet är nu i stort klart. Bland annat förbättrad framkomlighet och utökade parkeringsmöjligheter. I de preliminära söksiffrorna till de nationella programmen på gymnasiet framgår att behörigheten har ökat jämfört med föregående läsår. Eskilstuna kommun prisades för tredje året i rad vid Stockholm Business Alliance NKI-konferens i april. Nöjd Kund Index (NKI) mäts på sex olika myndighetsområden. Ökad föreningstid i Munktellbadet I och med flytten från Vattenpalatset till nya Munktellbadet har efterfrågan på föreningstid ökat. Det är framförallt simklubben ESK men även en del nya föreningar som står för volymökningen. För att kunna tillgodose behovet äskar kultur- och fritidsnämnden 2,8 miljoner kronor för utökat köp av föreningstid i Munktellbadet. Kommunledningskontoret föreslår att kultur- och fritidsnämndens ram ökas med 2,8 miljoner kronor från och med Ramökningen föreslås finansieras från kommunstyrelsens allmänna anslag. Hantering av särskilt prioriterade utredningar och uppdrag i Årsplan med kompletteringar 2019 I Årsplan med kompletteringar 2019 har kommunfullmäktige lyft ett antal särskilt prioriterade utredningar och uppdrag som ska genomföras eller påbörjas under För att säkra framdrift i dessa utredningar och projekt har ett förslag till ansvarsfördelning tagits fram, som framgår av kommunledningskontorets förslag. Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige Kommunstyrelsen fattade beslut i ärendet den 30 april 2019, 77. Maria Chergui (V) och Maria Forsberg (V) reserverade sig emot beslutet till förmån för avslag på kommunledningskontorets förslag. Stefan Krstic (L) reserverade sig emot beslutet till förmån för eget förslag, Liberalernas förslag. Kim Fredriksson (SD), Mikael Nygren (SD) och Charlott Elf (SD) reserverade sig emot beslutet till förmån för eget förslag, Sverigedemokraternas förslag. Yrkanden Jimmy Jansson (S), Jari Puustinen (M), Arne Jonsson (C), Björn Larsson (S), Josefine Helleday (S) samt Robin Tannarp (M) yrkar bifall till kommunstyrelsens förslag i sin helhet, Socialdemokraternas, Centerpartiets och Moderaternas förslag. Erika Rydja Sandvik (L) yrkar först avslag på kommunstyrelsens förslag. Därefter yrkar Erika Rydja Sandvik bifall till eget förslag, Liberalernas förslag (bilaga E). Stefan Krstic (L) instämmer i Erika Rydja Sandviks (L) yrkanden. Justerandes sign Utdragsbestyrkande

20 Kommunfullmäktige Protokollsutdrag Sammanträdesdatum Sida 8(9) Kim Fredriksson (SD) yrkar först bifall till punkten 1 i kommunstyrelsens förslag. Därefter yrkar Kim Fredriksson (SD) återremiss på punkterna 2-23 i kommunstyrelsens förslag, Sverigedemokraternas förslag (bilaga (F). Om återremissyrkandet faller meddelar Kim Fredriksson (SD) att han ej deltar i punkterna 2-23 i kommunstyrelsens förslag. Tobias Gustafsson (SD) instämmer i Kim Fredrikssons (SD) yrkanden. Jimmy Jansson (S) yrkar på att ärendet ska avgöras idag. Lotta Jonsson (KD) yrkar på tillägg på punkten 2, avslag på punkterna 10 och 17 samt ändringar i punkten 19 i kommunstyrelsens förslag, Kristdemokraternas förslag (bilaga G). Marielle Lahti (MP) yrkar bifall till punkterna 1-9, 13, 15-16, 18-20, 22-30, tillägg på punkten 21 samt avslag på punkterna 10-12, 14 och 17 i kommunstyrelsens förslag, Miljöpartiets förslag (bilaga H). Nina Hedenfeldt (MP) instämmer i Marielle Lahtis (MP) yrkanden. Maria Chergui (V) yrkar, med instämmande från Maria Forsberg (V), bifall till eget förslag, Vänsterpartiets förslag (bilaga I). Propositionsordning Ordföranden finner att det finns följande förslag till beslut: Jimmy Jansson (S) med fleras yrkande om att bifalla kommunstyrelsens förslag i sin helhet innebärande bifall till Socialdemokraternas, Centerpartiets och Moderaternas förslag. Erika Rydja Sandvik (L) med fleras yrkande om bifall till Liberalernas förslag. Lotta Jonsson (KD) yrkande om bifall till Kristdemokraternas förslag. Marielle Lahti (MP) med fleras yrkande om bifall till Miljöpartiets förslag. Maria Chergui (V) med fleras yrkande om bifall till Vänsterpartiets förslag. Kim Fredriksson (SD) med fleras yrkande om återremiss på punkterna 2-23 i kommuntyrelens förslag, varpå Jimmy Jansson (S) yrkar på att punkterna 2-23 i kommunstyrelsen förslag ska avgöras idag. Ordföranden finner inledningsvis att kommunfullmäktige har beslutat att bifalla punkten 1 i kommunstyrelsens förslag. Därefter föreslår ordföranden en propositionsordning som innebär att kommunfullmäktige får ta ställning till om punkterna 2-23 i kommunstyrelsens förslag ska återremitteras eller avgöras idag. Om kommunfullmäktige beslutar att avgöra punkterna 2-23 idag, får kommunfullmäktige därefter ta ställning till bifall till Socialdemokraternas, Centerpartiets och Moderaternas förslag, bifall till Liberalernas förslag, bifall till Kristdemokraternas förslag, bifall till Miljöpartiets förslag samt bifall till Justerandes sign Utdragsbestyrkande

21 Kommunfullmäktige Protokollsutdrag Sammanträdesdatum Sida 9(9) Vänsterpartiets förslag, samtliga förslag ställs mot varandra. Kommunfullmäktige godkänner propositionsordningen. Ordföranden inleder med att ställa proposition på om punkterna 2-23 i kommunstyrelsens förslag ska återremitteras eller avgöras idag och finner att kommunfullmäktige beslutat att avgöra punkterna 2-23 i kommunstyrelsens förslag idag. Ordföranden ställer därefter proposition på bifall till Socialdemokraternas, Centerpartiets och Moderaternas förslag, bifall till Liberalernas förslag, bifall till Kristdemokraternas förslag, bifall Miljöpartiets förslag samt bifall till Vänsterpartiets förslag och finner att kommunfullmäktige har beslutat att bifalla Socialdemokraternas, Centerpartiets och Moderaternas förslag innebärande bifall till kommunstyrelsens förslag i sin helhet. Beslutet skickas till: Kommunstyrelsen, kommunledningskontoret, ekonomi och kvalitet Samtliga nämnder Justerandes sign Utdragsbestyrkande