Till lagtinget överlämnas landskapsstyrelsens framställning med förslag till första tillägg till budgeten för landskapet Åland under år 1994.

Transkript

1 ~~ LANDSKAPSSTYRELSENS :FRAMSTÄLLNJ[NG l~~j Första tilläggsbudget för år 1994 ~~ nr 34 ALLMÄN MOTIVERil\l"G Till lagtinget överlämnas landskapsstyrelsens framställning med förslag till första tillägg till budgeten för landskapet Åland under år Den ekonomiska situationen i korthet I de nordiska länderna, i synnerhet i Norge och Danmark men även i Sverige och Finland, förmärks en ökad ekonomisk aktivitet. I de sistnämnda länderna har i synnerhet exportbranscherna gått framåt medan effekterna på den inhemska marknaden är eftersläpande och mer osäkra. Sammantaget ger konjunkturbedömningarna för Sverige och Finland en positivare bild av den ekonomiska utvecklingen än tidigare trots hot om bestående hög arbetslöshet och underskott i statsfinansema. Även i landskapet verkar läget vara stabilare och en viss återhämtning sker som leder till en långsam minskning av arbetslösheten även då säsongsvariationen beaktas. Arbetslöshetsgraden är f.n ca 6,5 % varvid nännare 300 personer berörs av sysselsättningsåtgärder. Av stor betydelse för sysselsättningsläget är utvecklingen inom sjöfarten och i synnerhet färjnäringen. Glädjande är därför att turistsektom förefaller att gå mot en bra säsong med utökat transportbehov som följd. Totalt sett kan trots en positiv förändring den ekonomiska aktiviteten för år 1994 bedömas stanna på förhållandevis svag nivå. Transporterna till och från Åland Landskapsstyrelsen har med oro kunnat konstatera att transporterna till och från Åland för närvarande inte fyller det behov som anses råda. Flygförbindelsen mellan Sverige och Åland ligger sedan en tid nere. Landskapsstyrelsen anser att de negativa verkningarna för näringslivet är betydligt större än den ringa beläggningen under senaste år skulle ge vid handen. BL a affärskontakterna inom bank-

2 2 och försälr..ringsbranschen försvåras till men för försöken att etablera captiveverksamheten. Landskapsstyrelsen har konstaterat att flygförbindelsen svårligen kan återupprättas utan en inte obetydlig ekonomisk uppbackning från landskapets sida. Landskapsstyrelsen har därför i föreliggande förslag till tilläggsbudget upptagit ett anslag om mark som kan utges som understöd till bolag som upptar flygningar enligt tidtabell mellan Åland och Sverige. Landskapsstyrelsen föreslår därtill en fullmakt för landskapsstyrelsen att utan krav på motsäkerhet utge garantier för lån, leasingavgifter och verksåmhetsutgifter för ett maximalt kapital om mark. För varutransporterna mellan riket och Åland verkar kapaciteten redan idag vara otillräcklig varför betydande problem kan befaras under högsäsongen. Landskapstyrelsen som i princip anser att dessa transporter skall skötas inom ramen för den fria företagsverksamheten konstaterar att någon fom1 av åtgärd för att öka kapaciteten kan bli nödvändig. Även turtätheten mellan Osnäs och Åva kan behöva ökas under den mest intensiva turistsäsongen. sbudgeten och avlöningskostnaderna I grundbudgeten för år 1994 inräknades för avlöningskostnadema under respektive moment en besparing som till storleken motsvaras av semesterpenningen. Då kollektivavtalsuppgörelser som skulle medföra besparingar av denna storleksordning inte har kunnat nås och andra besparingar av motsvarande storleksordning inte i nuvarande situation på ett ändamålsenligt sätt kan genomföras ser sig landskapsstyrelsen nödsakad att föreslå tilläggsanslag för berörda avlöningskostnader. Under de moment som upptar anslag för löner enligt landskapets allmänna tjänstekollektivavtal föreslår landskapsstyrelsen, utgående från det förhandlingsresultat som nyligen nåtts, tilläggsanslag som beräknats så att av sernesterpenningen om 50 % av månadslönen skall 31 procentenheter utpetalas på sedvanligt sätt medan 19 procentenheter skall utges som ledig tid. Vid beräkningen av tilläggsanslagen under momenten har den kalkylerade pensionspremien om 25 %, vilken motsvaras av inkomst, beaktats medan sociala avgifter inte medräknats då den tidigare budgeterade nivån varit något för hög och beloppen sålunda förslår trots ökningen av löneutgifterna.

3 sbudgeten och mervärdesskattereformen 3 Landskapsstyrelsen meddelade i förslaget till budget för år 1994 sin avsikt att med anledning av mervärdesskattereformen övergå till att budgetera netto - d. v.s utan att mervärdesskatt ingår i respektive budgetanslag. Detta förfarande är en logisk följd av att landskapet ingår i det gottgörelsesystem som för att nå konkurrensrieutl'alitet upprättats för den kommunala sektorn i landet. Då mervärdesskattelagen träder ikraft den 1 juni 1994 har landskapsstyrelsen i föreliggande f ~rslag till tilläggsbudget för respektive anslag uppskattat beloppet av den omsättningsskatt' som föi perioden till ingår i de anslag som beviljades i budgeten för innevarande år och föreslår med ledning härav en minskningar av anslagen. Avsikten är att anslagen i allmänhet skall ha samma reala nivå som ursprungligen avsetts om annat inte särskilt framgår av motiveringen. Det kan i sammanhanget nämnas att den dolda omsättningsskatt som finns inbyggd i köp av tjänster inte har beaktats. Då de underliggande uppskattningarna av omsättningsskattens storlek innehåller viss osäkerhet och många bedömningar i samband med införande av mervärdeskatt ännu är oklara t.ex angående vad som är skattepliktig verksamhet för landskapet kan reformen ännu ge anledning till kon-igeringar av budgeten till vilka landskapsstyrelsen i så fall återkommer i ett senare skede. Budgetläget inför 1995 Som information till lagtinget om budgetsituationen inför år 1995 har de budgetramar som landskapsstyrelsen lägger som grund för budgetarbetet bifogats framställningen. Ramarna har utarbetats utgående från att avräkningsbeloppet skulle stiga till 590 miljoner mark, vilket baserar sig på preliminära uppskattningar före regeringens avgöranden om skattegrunder mm under år Något belopp för skattegottgörelse har i detta skede inte intagits i ramarna men då sådant med stor sannolikhet erhålles kommer dessa medel att kanaliseras till ytterligare investeringar och fondering. Landskapsstyrelsen har dä1iill för avsikt att i samband med budgeten för år 1995 föreslå inrättande av en pensionsfond, vars nettobehållning det första året har uppskattats till ca 20 miljoner mark. En svårighet i detta skede av budgetarbetet är den oklarhet som råder beträffande såväl medlemskapet i EU som hanteringen av EU:s jorbruks-, struktur- och regionalpolitiska

4 4 stöd i statens budget för år Till detta kommer att behörighetsfrågoma mellan riket och Åland delvis är avhängiga av hur det slutliga stöden utformas på nationell nivå. I bilagan har med beaktande av det oklara läget stöd inom de aktuella områdena beaktats såsom läget är under år Budgetramarna för år 1995 är utformade så att budgeten enligt den lägesbedömning som nu kan göras skulle balansera utan upplåning. I tillägget föreslås i övrigt bl.a., tilläggsanslag för täckande av utom kolumn ställda ställda utgifter i avräkningen för år 1992 tilläggsanslag för barnbidrag utökad fullmakt att bevilja räntestödskrediter för företags investeringar sänkt inkomstanslag för Ålands hälso- och sjukvårds inkomster minskat anslag för bostadslån minskat anslag för väghållningen höjt inkomstanslag för avräkningsbeloppet för år 1993 minskat anslag för upptagande av finansieringslån. et balanserar på ett netto om mark. I och med detta tillägg har hittills under år 1994 budgeterats mark. Med hänvisning till ovanstående samt till detaljmotiveringen får landskapsstyrelsen vördsamt föreslå att Lagtinget måtte antaga följande förslag till första tillägg till budgeten för landskapet Åland under år 1994 samt att Lagtinget bemyndigar landskapsstyrelsen att utan krav på motsäkerhet men i övrigt på av landskapsstyrelsen fastställda villkor bevilja bolag som inleder flygtrafik mellan Åland och Sverige landskapsgarantier såsom proprieborgen till ett belopp av högst 4; mark till säkerhet för lån, leasingavgifter och övriga förbindelser som bolaget ingår.

5 5 Mariehamn den 13 maj 1994 Lantråd Ragnar Erlandsson Finanschef Dan E Eriksson Bilaga: Sammandrag - Ramar 1995

6

7 I N K 0 M S T E R ================= Avdelning INKOMSTER AV BLANDAD NATUR , KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE Posten p~ Åland Postens inkomster 2. Postens utgifter =:======================== ---~ " Pensionsavgifter SOCIAL- OCH HÄLSOVÅRDSAVDELNINGENS FÖRVALT NINGSOMRÄDE Ålands hälso- och sjukvårds inkomster Driftsinkomster UTBILDNINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMR.~E Inkomster från hbgskoleundervisningen Inkomster från Kastelholms forruninnesområde Diverse inkomster

8 FINANSIERINGS INKOMSTER ~ Avdelning AVRÄKNINGS- OCH FINANSIERINGSINKOMSTER Kalkylerade pensionspremier Avräkningsbelopp Finansieringslån Inkomsternas totalbelopp

9 U T G I F T E R -~ ~~ LAGTINGET Huvudtitel LAGTINGETS KANSLI Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F Anskaffning av inventarier (R LAGTINGETS ÖVRIGA UTGIFTER Dispositionsmedel ÅLANDS DELEGATION I NORDISKA RÅDET Avlöningar (F )

10 Huvudtitel I,ANDSKAPssrrYRELSEN -~-~--~ ~ LANTRÅDET OCH LANDSKAPSSTYRELSENS LEDAMÖTER Avlöningar (F =========== LAGBEREDNINGEN Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) ÅLANDS STATISTIK- OCH UTREDNINGSBYRÅ Avlöningar (F Kostnader för statistik övriga konsumtionsutgifter (F ) ~ LANDSKAPSSTYRELSENS ÖVRIGA UTGIFTER Nordiskt samarbete (F ) ~ ÄLANDSKONTORET I HELSINGFORS Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) ' RÄTTSHJÄLPSBYRÄN l. Avlöningar (F ) KONSUMENTRÅDGIVNING 'Avlöningar (F )

11 Huvudtitel KANSLIAVDELNINGF..NS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ========~============================ CENTRALFÖRVAL'I'NING l. Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) POSTEN PÅ ÄLAND Postens utgifter (F ) ÅLANDS POLISDISTRIKT Avlöningar (F Lokalutgifter (F övriga konsumtionsutgifter (F ) Anskaffning av inventarier och utrustning MOTORFORDONSBYRÅN Avlöningar (F ) Fastighetsskötsel (F ) Anskaffning av registerbrickor (F övriga konsumtionsutgifter (F ) Q_ FRÄMJANDE AV BOSTADSPRODUKTION Mervärdesskatteunderstöd Räntestöd för renovering av flerfamiljshus Bostadslån (R -~

12 FASTIGHETSFÖRVALTNING Avlöningar (F ) Fastighetsskötsel (F ) Reparationer av fastigheter ombyggnader och grundförbättringar (R ) BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET Brand- och räddningspersonalens utbildning Utgifter för brand- och räddningsväsendet samt befolkningsskydd {F ) ENLIGT FÖRVALTNINGSOMRÅDE ICKE FÖRDELADE UT GIFTER Avlöningar (F ) Annonser och tryckningskostnader (F ) Kostnader för hyreslokaliteter

13 Huvudtitel FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÄDE ==========~========================== CENTRALFÖRVALTNING Avlöningar (F ) =:========== ENLIG"r FÖRVALTNINGSOMRÅDE ICKE FÖRDELADE UTGIFTER Avlöningar (F ) Datautvecklingen övriga konsumtionsutgifter (F Anskaffning av inventarier lr Utgifter i samband med den skattefinansiella utjämningen (RF) ~

14 Huvudtitel SOCIAL- OCH HÄLSOVÅRDSAVDELNINGENS FÖRVALT- ~========================================== NINGSOMRÅDE =========== ============ CENTRALFÖRVALTNING Avlöningar (F } ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER l Moderskapsunderstöd {F ) Barnbidrag (F ÅLANDS HÄLSO- OCH SJUKVÅRD l Avlöningar (F VArd utom Åland och medicinsk rehabilitering (F ) övriga konsurntionsutgifter (F Anskaffningar (R )

15 Huvudtitel UTBILDNINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ==================================--=======,, _ CENTRALFÖRVALTNING Avlöningar (F ) 'i övriga konsumtionsutgifter (F ) LÄROMEDELS CENTRALEN Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) ÅLANDS LYCE:UM Avlöningar (F övriga konsumtionsutgifter (F Anskaffning av inventarier (R ÄLANDS SJÖFARTSLÄROVERK Avlöningar (F ) Övriga konsumtionsutgif ter (F ) , Anskaffning av inventarier och utrustning (R ) ÄLANDS TEKlU. SKA LÄROVERK Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) Anskaffning av laboratorieutrustning och inventarier (R ) Utrustning för teknologicentrum (R )

16 !\LANDS SJÖMANSSKOLA Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) Anskaffning av inventarier och maskiner (R ) ÅLANDS YRKESSKOLA Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) Anskaffning av inventarier och maskiner (R ) ÄLANDS LANr.rMANNASKOLA Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) ÅLANDS HUSMODERSSKOI.u; Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgif ter (F ) ÅLA..~DS HOTELL- OCH RESTAURANGSKOLA Avlöningar (F ) Rörelseverksamhet (F ) övriga konsumtionsutgif ter (F ) ÅL ANDS FOLK.HÖGSKOLA Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) ÅLANDS HANDELS LÄROVERK Avlöningar (F ) övriga konswntionsutgifter (F ) Anskaffning av maskiner och inventarier (R )

17 ÅL.ANDS KURSINS'I'ITUT Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) YRKESKURSER OCH ÖVRIGA UTGIFTER FÖR U~'BILD NINGEN Kostnadsandelar för åländska studerande i riket (F ) Temporär yrkesutbildning (F ) ÄLANDS HÖGSKOLA Avlöningar ( F Avgiftsbelagd service (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) ÅLANDS MUSIKINSTITUT Avlöningar!F ) GRUNDSKOLVÄSF..NDET Arvoden åt ämneskonsulenter (F ) Fortbildning inom grundskolväsendet MUSEIBYRÅNS ALLMÄNNA VERKSAMHET Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) ÅLANDS MUSEUM Avlöningar (F övriga konstuntionsutgifter (F ) ÅLANDS KONSTMUSEUM Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F )

18 d3. KASTELHOI.MS FORNMINNESOMRÅDE Avlöningar (F Avgiftsbelagd kundtjänst övriga konswntionsutgifter (F ~ BOMARSUNDS FORNMINNESOMRÅDE Avlöningar (F } övriga konsumtionsutgifter (F ) ARKEOLOGISK VERKSAMHET Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifer (F ) ETNOLOGISK VERKSAMHET Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) LANDSKAPSARKIVVERKSAMHETEN Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F )

19 Huvudtitel NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMR.ÅDE =================================::===== CENTRALFÖRVALTNING Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) ============-.: NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE Räntestöd för företags investeringar SYSSELSÄTTNINGENS FRÄMJANDE Investeringsutgifter för tryggande av sysselsättningen (F ) ARBETSFÖRMEDLINGEN Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) YRKESVÄGLEDNINGEN Avlöningar (F ) FRÄMJANDE AV LANTBRUKET Avlöningskostnader för avbytarservice inom lantbruket (F ) AN1~AT UNDERSTÖDJANDE AV LANTBRUKET Utgifter fbr lantbrukets räntestödslan (F ) FÖRSÖKSVERKSAMHETEN Avlöningar ( F ) Driftsutgifter (F Byggnadsverksamhet (R

20 SKOLLÄGENHETEN JOMALA GÅRD Avlöningar (F ) Avlöningar - svinavelsstationen (F ) Svinavelsstationens drift (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) FRÄI'l.IJ ANDE AV SKOGSBRUKET Underhåll och drift av maskiner och, redskap (F) "' PLAN'rSKOLORNA övriga driftsutgifter (F ~ SKÖTSEL AV EGNA SKOGAR övriga konsumtionsutgifter (F ) Skogsvårdsarbeten (R ) FRÄMJANDE AV FISKERINÄRINGEN Avlöningar (F ) s.ooo~ '.i GUTTORP FISKODLINGSANSTALT Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) Anskaffning av inventarier och maskiner (R l MILJÖVÅRDEN Reparation och underhåll av byggnader och redskap Utgifter för viltvårds- och jaktärenden (R

21 ' Huvudtitel 'rrafika VDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE ======~======~~======================..... _ 28 ~ 01. CENTRALFÖRVALTNING Avlöningar ( F } övriga konsumtionsutgifter ( F ) VÄGAR Drift och underhall av allmänna vägnätet, hamnar och byggnader SKÄRGÅRDSTRAFIKEN M/S Skiftets driftskostnader (F ) 28.~ FärjhAllningeri (F ) _ , FLYGTRAFIK Understöd för flygverksamhet LAGER Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) VERKSTADEN Avlöningar (F ) övriga konsumtionsutgifter (F ) Anskaffning av maskiner och inventarier (R } Utgifternas totalbelopp

22 : INKOMSTER AV BLANDAD NATUR KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÄDE Posten på Åland Med hänvisning till motiveringen under kapitel föreslås som tillägg till postens inkomster upptaget mark och som tillägg till utgifterna mark. 1. Postens inkomster Bokslut ,65 Budget Postens utgifter , Pensionsavgifter , ÖO- I landskapsstyrelsens budgetförslag för år 1994 upptogs under momentet mark utgående från ett förslag till landskapslag om pensionsavgift f öt anställda som omfattas av landskapets pensionssystem. Inkomsten dimensionerades utgående från att en pensionsavgift om 3 % sk'ulle uppbäras av de anställda från årets början. Då landskapslagen kunde utfärdas först i slutet på april och uppbörd av avgiften före det inte ansågs möjlig kommer ca mark mindre än vad som upptogs i budget inflyta. Bland annat mot bakgrund av att Högsta Domstolen i sitt utlåtande tiil Republikens President kommit fram till att behörigheten att lagstifta om pensioner för privaträttsligt anställda hos landskapet tillkorruner riket anser landskapsstyrelsen det inte vara rättvist och ändamålsenligt att fastställa en högre pensionsavgift för den återstående delen av året eftersom den högre avgiften sålunda skulle omfatta endast de offentligträttsligt anställda. Med anledning av ovanstående föreslås inkomsten under momentet minskad med mark.

23 SOCIAL- OCH HÄLSOVÅ.RDSAVDELNINGENS FÖRVALT NINGSOMRÅDE Ålands hälso_:. och sj_ukvårds inkomster 1. Driftsinkomster , Styrelsen för Ålands hälso- och sjukvård har numera konstaterat. att förslaget till inkomstanslag är på en orealistisk nivå. Med anledning härav föreslår landskapsstyrelsen, som förenar sig i b~dömningen, att anslaget sänks med mark så att som inkomst under momentet totalt budgeteras mark för år UTBILDNINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE Inkomster från högs~oleundervi~ningen , Se moment Inkomster från Kastelholms forruninnesområde , Se moment Diverse inkomster Momentet nytt. Se moment

24 ,.._, 14. FINANSIERINGS INKOMSTER ~ AVRÄKNINGS- OCH FINANSIERINGSINKOMSTER Kalkylerade pen~ionspremier , Med anledning av tilläggsbudgeteringen av löneutgifter kommer de kalkylerade pensionspremierna att sti,ga till ett högre belopp än tidigare budgeterats. Föreslås ett tillägg om mark under momentet Avräkningsbelopp , Landskapsstyrelsen uppskattade i sitt budgetförslag för år 1994 att förskottet för år 1993 i den slutliga avräkningen skulle komma att visa sig vara.ca 26 miljoner mark för stort. Detta beaktades vid dimensioneringen av inkomsten under momentet. Då nu kända uppgifter om statens inkomster år 1993 ger vid handen att inkomsterna är större än det prognosen hösten 1994 utvisade konstaterar landskapsstyrelsen att avräkningen f6r'~993 inte.torde medföra någon &terbetalning av förskott. Med anledning härav föresl&s inkomsten under momentet höjd med 26: mark Finan3ieringsl&n , Som balansering av föreliggande förslag ti.11 tilläggsbudget föreslås anslaget sänkt med mark.

25 ,., 21. LAGTINGET LAGTINGETS KANSLI Avlöningar (F Bokslut ,33 Budget övriga konslputionsutgifter (F ) Bokslut , 407 I 77 Budget Med hänvisning till allmänna motiveringen föreslås ans laget Anskaffning av inventarier (R ) , LAGTINGETS ÖVRIGA UTGIFTER Dis:eositionsmedel , Med hänvisning till allmänna motiveringen föreslas anslaget

26 ÅLANDS DELEGATION l NORDISKA RÅ.DET Avlöningar ( F , rillägg

27 LANDSKAPSSTYRELSEN ~ LANTRÅDET OCH LANDSKAPSSTYRELSENS LEDAMÖTER Avlöningar (F , övriga löner och arvoden : Med beaktande av att antalet landskapsstyrelseledarnöter minskat till fem, att ett större behov av att kalla in er~ättare kan uppstå och avlöningskostnaderna för lantrådets sekreterare föreslås anslaget minskat med mark LAGBEREDNINGEN Avlöningar (F , övriga konsurntionsutgifter (F ) , '-

28 ÅLANDS STATISTIK- OCH UTREDNINGSBYRÅ Avlöningar (F , Kostnader för statistik , övriga konsurntionsutgifter (F ) , LANDSKAPSS'l'YRELSENS ÖVRIGA UTGIFTER Nordiskt samarpete jg_~) ,

29 ÄLANDSKONTORET I HELSINGFORS lwlöningar (]3' ) , övriga kons\!![1tionsutgifter ( F ) , RÄTTSHJÄLPSBYRÅN Avlöningar (F ) , KONSUMENTRÄDGIVNING Avlöningar ( F , Kalkylerade pensionsprernier 25 %

30

31 ..., ", ~ ~ KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE _ CENTRALFÖRVALTNING Avlöningar (F , pvriga ko!!_sumtionsutgifter ( F ) , POSTEN PÅ ÄLAND 1 motiveringen till kapitel i förslaget till budget för år 1994 redogjorde landskapsstyrelsen för Postens verksamhetsrnål, investeringar och den beräknade avkastningen för år 1994 varvid en kalkylerad resultaträkning för året med ett resultatmål om mark ingick. Då resultatet för år 1993, som inte var känt vid avgivandet av budgetförslaget, och hittills vunna erfarenheter ger en bättre grund för att bedöma kostnads- och inkomstutvecklingen anser landskapsstyrelsen att skäl föreligger att revidera resultatmålet för år På basen av nu föreliggande uppgifter föreslår landskapsstyreslen att mark bör redovisas till landskapets budget för år 1994 utgående från nedanstående kalkylerade resultaträkning. KALKYLERAD RESULTATRÄKNING OMSÄTTNING KOSTNADER Löner övriga personalkostnader Hyror övriga kostnader DRIFTSBIDRAG

32 AVSKRIVNINGAR ENLIG'r PLAN Byggnader övriga RÖRELSEVINST FINANSIERINGSINTÄKTER OCH - KOSTNADER Ränteintäkter RESULTAT FÖRE RESERVERINGAR Skillnad mellan gjorda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Ökning av reserveringar ' RESULTATMÅL - anvisas posten som eget kapital - redovisas till landskapets budget 9' :_ Postens utgifter (F Se mornent samt kapitelmotiveringen ÅL.ANDS POLISDISTRIKT A.vlönin_g_cg_.J.K , Förslag Lokalutgifter (F )

33 övr~ga konswntionsutgifter (F ) , ~nskq~fning ~v inventarier och utrustning Bokslut ,70 Budget MOTORFORDONSBYRÅN Avlöningar _(F_) , Fastighets~kötsel (F ) , Anskaffn~!}_g av registerbrickor (F L , minskat med den uppskattad~ omsättningsskatten.

34 övrig~_konsu!:lltionsutgifter (F ) , Med hänvisning till allmänna motiveringen f öresl~s anslaget FRÄMJANDE AV BOSTADSPRODUKTION Mervärdesskatteunderstöd Momentet nytt. I riket beviljas den som skaffar sig en bostadsbyggnad eller en bostad för åretruntbruk ett understöd för ersättande av de merkostnader som mervärdesskatten vållar. Understödet varierar mellan 50 och 400 mk/rn2 beroende pa när byggnadsarbetena har påbörjats. Föreslås att motsvarande understöd enligt grunder och villkor som landskapsstyrelsen närmare bestämmer skulle kunna beviljas i landskapet. För ändamålet föreslåsett anslag om mark Räntestöd för renovering av flerfamiljshus Under år 1994 kan landskapsstyrelsen i enlighet med motiveringen under momentet bevilja räntestöd för lån som upptas i kreditinrättning för bostadsförbättrande ~tgärder i-fritt finansierade flerbostadshus. Föreslås att landskapsstyrelsen kan utge motsvarande stöd då pensionsstiftelse eller motsvarande finansierar renoveringsprojekt internt utan att uppta lån Bostadslån (R 25r221.QOO,OQ Q Av besparingsskäl föreslås anslaget minskat med mark.

35 FASTIGHETSFÖRVALTNING Avlöningar (F , Fastighetsskötsel (F ) , Med hänvisning till allmänna motiveringen föreslås an slaget Reparationer av fastigheter , minskat med den uppskattade- omsättningsskatten Ombyggnade~_och gru~dförbättringar (R ) , BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET Brand- och räddningsqersonalens utbildning , Förslag J Under momentet föreslås ett tillägg om mark för att i besparingssyfte möjliggöra tidigareläggning av utbildning som avses i 4 LL om brand- och räddningsväsendet.

36 Utgifter för,prand- och räddnii}gsv~sendet samt befolkningsskydd (F ) , ENLIGT FÖRVALTNINGSÖMRÅDE ICKE FÖRDELADE UT GIFTER ~vlö_!_ling<'!llu , , Övriga löner och arvoden I riket erlägges till tjänstledig statstjänsteman ett personligt stöd för frivillig yrkesinriktad vuxenutbildning ur statens medel. Motsvarande yrkesutbildn.ingsbidrag om mark per månad erlägges för anställda inom den privata och kommun:åla. sektorn av Utbildnings - och avgångsbidragsfonden. Landskapets anställda har dock inte haft denna möjlighet. Eftersom det ligger i arbetsgivarens intresse att personalen höjer sin kompetens föreslår landskapsstyrelsen att ett anslag om mark upptas under övriga löner och arvoden för att möjliggöra att yrkesutbildningsbidrag beviljas även landskapsanställda enligt villkor som landskapsstyrelsen fastställer. Bidraget föreslås kunna beviljas för studier under år 1994 även dl studierna inletts tidigare. Se även allmänna motiveringen. Föreslås ett tillägg om mark under momentet Annonser och tryc~ngskostnad~~ ~[ , Med hänvisning till allmänna motiveringen föreslås ans laget

37 31 - :n.4o Kostnader för hyreslokaliteter Bokslut t76 Budget Studiekonsulenten vid yrkesvägledningen handlägger sedan ca 1 år även landskapets studiestöd. Härigenom har en tjänst kunnat hållas vakant. Erfarenheterna visar att det är ändamålsenligt att på ett mer bestående sätt inrätta en studieserviceenhet i omedelbar anslutning till yrkesvägledningsbyrån och arbetsförmedlingen. För detta ändamål erfordras upphyrning av ytterligare ca 75 rn2 verksamhetsutryrnrne. I sammanhanget kan konstateras att de utrymmen som kursinstitutet tidigare hade och vilka numera uppsagts är för stora för detta ändamål och inte ligger i omedelbar anslutning till arbetsförrnedlingen. Kost".lader för hyra och övriga lokalutgifter för andra halvåret 1994 samt iordningställande av utrymmena beräknas till ca mark. PA grund härav fbreslås ett tilläggsanslag om mark under momentet.

38 FINANSAVDELNINGF.NS FÖRVALTNINGSOM.RÄDE ~~ CENTRALFÖRVALTNING Avlöni~J , ENLIGT FÖRVALTNINGSOMRÅDE ICKE FÖRDELADE UTGIFTER Avlö~J.X._J_ , s~ allmänna motiveringen ~a~~utvecklingen ~okslut 1993 Budget , övriga k~sumtionsutgifter (F ) ,

39 ~nskaffni.bsl.av inventarier (R ) , Med hänvisning till allmänna motiveringen föreslås ans laget Utgifter i samband med den skattefinansiella ut j ämnj,ngen ( RF) , I Älandsdelegationens avräkningsbeslut för räkenskapsåret 1992 ställdes ,03 mark utom kolwnn. Med anledning härav föreslås ett tillägg om mark.

40 SOCIAL- OCH HÄLSOVÅRDSAVDELNINGENS FÖRVALT- ============================================ NINGSOMRÅDE CENTRALFÖRVALTNING Avlöningar (F , ' ,, ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER Moderskapsunderstöd (F ) , Med hänvisning till allmänna motiveringen förslås anslaget Barnbidrag (F , ''örslag På basen av nuvarande utgiftsnivå beräknas kostnaderna för barnbidrag uppgå till ca mark år 1994 varför under momentet föreslås ett tillägg om mark.

41 ÅLANDS HÄLSO- OCH SJUKVÅRD Avlöning_ar_ (LJ Bokslut ,70 Budget Med beaktande av att sådant tjänstekollektivavtal som medför märkbara besparingar inte kunnat ingås och då möjligheterna till ytterligare besparingar inom ÅHS är begränsade föreslås ett tillägg under momentet om mark, varav ca mark avser kalkylerade pensionspremier. et motsvarar i storlek ca 90 % av semesterpenningens inverkan på anslaget Vård utom Åland och medicinsk r_~habilitering (F) , minskat med den uppskattade_omsättningsskatten öv~iga ko~ umtions~tgifter (F ) , AnskaffningaF (R ) ,

42 2G.OO UTBILDNINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE -~-~ ~-- CENTRALFÖRVALrl'NING Avlöninqar (F ) Se allmänna motiveringen; övriga konsumtionsutgifter (F ) , Anslaget föreslås minskat med mark främst beroende,,. på den uppskattade omsättningsskatten. Se även allmänna motiveringen LÄROMEDELS CENTRALEN Avlöninoar (F , Kalkylerade pensionsprernier 25 % S övriga konsumtionsutqifter (F ) , s.ooo- Med hänvisning till allmänna motiveringen fdresl&s anslaget

43 ÅLANDS LYCEUM Avlöninoar ( f l , gvr_iga k.onsumtionsutoifter (F ) , Anskaffning av inventarier (R ) , Anslaget föreslås minskat med mark främst beroende pa den uppskattade omsättningsskatten. Se även allmänna motiveringen ÅLANDS SJÖFARTSLÄROVERK Avlöninqar (F ,68 J Besparing på grund av samordningsförsök med sjömansskolan se även allmänna motiveringen.

44 övriga konsumtionsutgifter (F )_ , Med hänvisning till allmänna motiveringen föreslas anslaget Anskaffninq av inventarier och utru~tning (R ) 7.690, ' Anslaget föreslås minskat med mark fräffi$t beroende på den uppskattade omsättningsskatten; Se även allmänna rno~ivcringen ÅLANDS TF..KNI SKA LÄROVERK Avlöningar (F S , Kalkylerade pensionsprernier 25 % Övriqa konsumttonsutgifter (F ) , Med hänvisning till allmänna motiveringen föresl&s anslaget minskat med den uppskattade omsättninqsskatten ?rnskaffning av laboratorieutrustn~nq_ och.inventarier ( R l , Med hänvisning ti.11 allmänna motiveringen föreslås anslaget

45 :Utrustnin_g :för teknolog~centrmn (R) Bokslut ,00 Budget ÅLANDS SJÖMANSSKOLA ~vlöningar _(F , Minskning av tirn- och övertimsarvoden Kalkylera.de _pensionspremier 25 % Se även allmänna motiveringen övriga ko~~umtions~tgifter (F ) , Anskaffning av inventarier och maskiner {R ) ,

46 ÄL1\NDS YRKESSKOLA Avlöningar (F , Kalkylerade pens:i.onspremier 25 % övriga_ konsumt~onsutgifter ( F , Anslaget föreslås minskat med mark främst beroende på den uppskattade omsättningsskatten. Se även allmänna motiveringen Anskaffning a~ inventarier och maskiner (R ) , Anslaget föreslås minskat med mark främst beroende på den uppskattade omsättningsskatten. Se även allmänna motiveringen ÅLANDS LA.NTMANNASKOLA t-vlöningar ( F Bokslut 1993 ' ,61 Budget

47 övriga konsumtionsu'l::g_ifter (F ) , Med hänvisning till allmänna motiveringen föreslås ans laget ÅLANDS HUSMODERSSKOLA A~löningar (F , övriqa konsun1tionsutgifter ( F ) , minskat med den uppskattade omsättningsskatten~ ÅL.ANDS HOTELL- OCH RESTAURANGSKOLA Avlöningar (F , se allmänna motiveringen.

48 ~örelseverksamhet (F ) , Med beaktande av de avdrag som kan göras inom ramen för mervärdesbeskattnirigen föreslås anslaget minskat med mark övriga konsumtionsutgifter (F _) , Anslaget föreslås minskat med mark frärrist beroende på den uppskattade omsättningsskatten. Se även allmänna motiveringen ÅLANDS FOLKHÖGSKOLA Avlöningar (F , Kalkylerade pensit.mspremier 25 % övriga kqi}.sumtionsutgifter (F ) , Med hänvisning till allmänna motiveringen f5res1as anslaget

49 ÅLANDS HANDELSLÄROVERK Avlöningar (F , övriga konsumtionsutgifter (F ) , Ansk.ffninq av maskiner och inventarier (R ) , ÄLANDS KURSINSTITUT Avlöningar (F ,

50 övriga konsumtionsutg_ifter (F ) , Med hänvisning till allmä~na motiveringen föreslås anslaget YRKESKURSER OCH ÖVRIGA UTGIFTER FÖR UTBILD NINGEN Kostnadsandelar för åländska studerande i riket (F ) Då antalet elever som studerar i riket stiger till högre antal än vad som förutsattes i budgeten för år 1994 och kostnadsandelen stigit till högre belopp än beräknat erfqrdras under momentet ett tillägg om mark remporär yrkesutbildninsljx._j_ Bokslut ,00 Budget ÄLANDS HÖGSKOLA Avlöningar (F , ÖO Kalkylerade pensionspr~mier 25 % Se allmänna motiveringen~

51 45 -? ~tsb_~l~gd service ( F ) , Föreslås ett tilläggsanslag om mark för ett projekt kallat "Skärgårdsvärlden 11 vilket finansieras av Nordiska Ministerrådets Skärgårdssamarbete. Se moment övriga kons:-1mtionsutgifter (F } , Med hänvisning till allmänna motiveringen föreslas anslaget ÄLANDS MUSIKINSTITUT Avlöningar (F Se allmänna. motiveringen GRUNDSKOLVÄSENDET Arvoden åt ämneskonsulenter (F ) , I besparingssyfte föreslås anslaget minskat med mark For~ldn~ng inom grundskolväsendet , ' Landskapsstyrelsen har träffat en överenskommelse med Institutionen för lärarutbildning vid Uppsala Universitet

52 om praktikarrangemang för lärarkandidater. De kostnader landskapet vållas av arrangemanget motsvaras av inkomster. Föreslås ett anslag om mark. se även moment MUSEIBYRÅNS ALLMÄNNA VERKSAM:S:ET ~ÖD-inga~JX.j_ , Besparing p.g.a. vakant tjänst Minskning av kalkylerade pensionspremier 25 % 13.7~ Se även allmänna motiveringen ~ övriga k~n~?umtionsutgifter ( F ) , Med hänvis!ling till allrnännamotiveringen föreslås anslaget ÄI,ANDS MUSEUM _?.vlöningar_l!_l ,

53 övriga. konsumtioflsutgifter (F ) , ÅLANDS KONS11MUSEUM Avlöning~;:_.J.X_.l , övriga konsumtionsutaifter (F ) , '.'" KASTELHOLMS FORNMINNESOMRÅDE Avlöni!!.9:.ar (F , Kalkylerade pensionsprernier 25 %

54 Avgiftsbelagd kundtjänst , Landskapsstyrelsen har gått in för att utöka besöksmöjligheterna vid slottet så att slottet öppnas mot en fast avgift u~om öppethållningstiderna. För de kostnader som vållas härav föreslås ett tillägg om mark, vilket motsvaras av inkomst under moment ~a konsumtionsutgifter (F ) , För genomförande av vissa reparationer av de tekniska anläggningarna föreslås ett tilläggsanslag om mark. Med beaktande av att omsättningsskatten rensas ur anslaget föreslås sålunda en minskning av totalanslaget om mark BOMARSUNDS FORNMINNESOMRÅDE Avlöningar (F ) , övriqa konsurntionsutqifter (F ) ,

55 ARKEOLOGISK VERKSAMHET Avlöning~r (F , övriga konsumtionsutsi:tfer (F ) , Med hänvisning till allmänna motiveringen fareslås anslaget ETNOLOGISK VERKSAMHET Avlöningar LL.l , = Besparing p.g.a. partiella vårdledigheter Minskning av kalkylerade pensions~ premier 25 % Se även allmänna motiveringen övrig~_konsumtionsutgifter (F ) ,

56 LANDSKAPSARKIVVERKSAMHETEN Avlöningar (F , övriga konsumtionsutgifter (F ) , S.000- minskat med den upp~kattade omsättningsskatten.

57 27. NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE _,, ~ ~-- -~ ---a Sl CENTRALFÖRVALTNING Avl9pingar (F , , övriga konsu.~tionsutgifter (F , DOO NÄRINGSLIVETS FR.Ji..MJANDE Räntestöd för företags in~steringar , Föreslås att bevillningsfullmakten höjs med mark s~ att totalbeloppet av tidigare och under år 1994 beviljade räntestddskrediter får uppg~ till högst mark. Höjningen av fullmakten beräknas vålla landskapet en kostnad om mark. Då räntestödslånen inte lyfts omedelbart efter bevtljandet erfordras ingen höjning av anslaget under momentet..

58 SYSSELSÄTI'NINGENS FRÄMJANDE Investe_f.ing_ y.tgif_'.(:er för tryggande av syssel.e_ättningen (F ) , FBreslAs ett tilläggsanslag om mark under momentet ARBETSFÖRMEDLINGEN Avlön:\.!l~E... J_f_J_ , Dispositionsplan~ övriga konsumtionsutgifter (E._J_ , YRKESVÄGLEDNINGEN Av~Q.ninq_ar _J.LJ_ , 'l'illägg Kalkylerade pensionsprernier 25 %

59 FRÄMJANDE AV LANTBRUKET Avlöni~gskost~ader för avbytarservice inom lantbruket (F ) , Till följd av rationalis~ringsåtgärder sänkt med mark. föreslås anslaget ANNA'r UNDERS'rÖDJANDE AV LANTBRUKET Q_tgift~r för_ lantbrukets räntestödslån (F) , Till följd av ränteläget som medför lägre kostnader föreslås anslaget sänkt med mark FÖRSÖKSVERKSAMHETEN Avlöninqar (F , r.illägg Driftsutgifte~ (F t , Med hänvisning till allmänna motiveringen f öreslas ans laget

60 Byggnadsverksamhet (R ) , SKOLLÄGENHE~~ JOMALA GÅRD Avlöningar _(J:_J_ Bokslut ,47 Budget !Wl~ningar -: svinavelsstationen ( F ) , svinavelsstationens drift (F ) , Med hänvisning till allmänna motiveringen f öresl&s anslaget svriga konswntionsutqifter (F ) , Med hänvisning till allmänna motiveringen föresl&s anslaget

61 FRÄMJANDE AV SKOGSBRUKET Underhåll och drift av maskiner och redskae LL.l , Med hänvisning till allmänna motiveringen föreslås ans laget PLANTSKOLORNA övriga dr~tsutgifter (F ) , SKÖTSEL AV EGNA SKOGAR övriga 15-onsumtionsutgifter (F ) , Med hänvisning till allmänna motiveringen föreslås ans laget Skogsvlrdsarbeten (R ) , Med hänvisning till allmänna motiveringen f6reslls ans laget

62 FRÄMJANDE AV FISKERINÄRINGEN 27. 2O.01..~vlöninqar ( F , F'9rslag GUTTORP FISKODLINGSANSTALT Avlöningar (F , övriga kon~umtionsutgifter (F ) , Anskaffnin~ inventarier och maskiner ( R ) ,

63 57 -? MILJÖVÅRDEN , Utgifter för viltvårds- och jaktärenden (R ) ,

64 , ~ TRAFIK.AVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE CENTRALFÖRVALTNING Avlöningar (F Bokslut Budget , Kalkylerade pensionspremier 25 % övriga konsumtionsutgifter (F ) , VÄGAR Drift och underhåll av allmänna vägnätet, hamnar och byggnader , I besparingssyfte sänks anslaget med ca mark och till följd av mervärdesskattereforrnen med ca mark (se allmänna motiveringen). Till följd av högre lbnekostnader än beräknat höjs anslaget med mark. Anslaget föreslås sålunda sammanlagt sänkt med mark vilket innebär sänkt nivå på vägunderhållet.

65 SKÄRGÄRDSTRAFIKEN M/S Skiftets driftskostnader (F ) , Med anledning av att kollektivavtalsuppgörel.serna för f ärjpersonalen leder till att semesterpenningen utbetalas i sin helhet erfordras ett tillägg om mark. Med beaktande av ett avdrag om mark avseende den uppskattade omsättningsskatten som för perioden ingick i ursprungsanslaget föreslås en minskning av anslaget under momentet om mark ~ärjhållningen (F ) , Med anledning av att kollektivavtalsuppgörelserna för f ärjpersonal~n till största delen l~der till att semesterpenningen utbetalas i sin helhet erfordras ett tillägg under momentet om mark inklusive lönebikostnaderna. Med beaktande av ett avdrag om mark avseende den uppskattade omsättningsskatten som ingick i ursprungsanslaget för perioden föreslås ett tillägg om mark under momentet FI.YGTRAFIK Kapitlet nytt Understöd för flygy~rksamhet Momentet nytt. Med hänvisning till allmänna motiveringen föreslår landskapsstyrelsen ett anslag om mark som kan utges som understöd till bolag som upptar f lygtraf ik enligt tidtabell mellan Åland och Sverige. Landskapsstyrelsen befullmäktigas därtill att utge garantier för lån, leasingavgifter och verksamhetsutgif:ter för ett maximalt kapital om mark. Garantierna kan utges utan krav på motsäkerhet.

66 , LAGER Avlöningaf (F övriga_~qnsurntionsutgifter (F ) VERKSTADEN ~ O 1. h._vlöningar ( F ') Förslag övriqa ko~surntion utgifter (F L

67 Anskaff~ maskiner och inventarier (R)

68

69 Bilaga SAMMANDRAG RAMAR 1995 Realinves- teringar Konsumtions- överföringsutgifter utgifter Lån och övr. finansinves- teringar Övriga utgifter UTGIFTER INKOMSTER NETTOUTGIFTER LAG'fiJiGET bokslut 1993 gr.mdbudget + förslag till I TB 1994 förslag ~ bokslut 1993 grundbudget + förslag till I TB 1994 förslag bokslut 1993 grundl;>udget förslag till I TB 1994 förslag ÖOO P'IIWSAVDKLEIGmfS FÖRVM..~ bokslut 1993 grundbudget + förslag till I TB 1994 förslag'l SOCllL- OCH IDitsov!lmsiVIJW!!Tl!JiJ!JS FÖRnt~K bo~lut 1~~2 grundbuqget + förslag till I TB 1994 för4lag /Fb/cc