Ett år, ett språng Årsredovisning 2008
Kvalitet som en trampolin för framtiden. 2008 var året då vi äntligen stod rustade för framtiden, även formellt. Under hösten blev vårt arbetssätt och ledningssystem kvalitetscertifierat. Nu har vi kvitto på vårt ständiga arbete för att bli effektivare och bättre. Vad vi i slutänden arbetar för är att våra kunder ska vara nöjda med oss. Självklart vill vi också ta vårt ansvar för att bidra till en långsiktigt hållbar värld. Avfallsbranschen blir allt viktigare för dagens samhälle. När fokuseringen på klimatfrågan börjar utkristalliseras till olika delområden kommer avfallsfrågan bli en huvudfråga. Vi ser att vår roll är betydelsefull och tar vår uppgift på största allvar. Vi hämtar och tar hand om avfallet på ett miljöriktigt sätt. Dessutom bidrar vi med kompetens. Under våren genomförde vi vår stora internutbildning Lyftet, med syfte att höja kompetensnivån hos alla medarbetare på hela företaget. Nu gör vi gamla och nya saker med mer självförtroende. Vi förbättrar det vi redan gör och söker nya vägar och möjligheter för att ytterligare underlätta för våra kunder och oss själva. Vår drivkraft är att bidra till ett miljövänligt samhälle. Betande får på avslutad täckt deponi, SRV återvinnings anläggning. Anläggningen heter Sofielund och ligger i Gladö. 2
Innehåll Året som gått 4 Förvaltningsberättelse 6 Femårsöversikt 10 Resultaträkning 11 Balansräkning 12 Kassaflödesanalys 14 Noter 16 Revisionsberättelse 21 Granskningsrapport 21 Styrelse 22 Ledningsgrupp 23 3
Året som gått Kvalitetscertifierade Under hösten blev vårt arbetssätt och ledningssystem kvalitetscertifierat enligt ISO 9001. Det innebär att vi arbetar strategiskt och systematiskt med ständiga förbättringar för att minska vår miljöpåverkan, effektivisera vårt arbete och möta våra kunders förväntningar. Farligt avfall, lätt att göra rätt Ett försök med mobil insamling av farligt avfall för hushållskunder i delar av Huddinge genomfördes med gott resultat. Vi har byggt om anläggningen för farligt avfall på Sofielund för att underlätta för våra företagskunder som lämnar farligt avfall hos oss. Vi har tagit fram ett nytt koncept för farligt avfall. Med olika standardlösningar och tydlig information om hur avfallet ska hanteras och transporteras kan våra företagskunder få skräddarsydda lösningar för att samla in och hantera sitt farliga avfall. Syftet är att det ska vara lätt att göra rätt. Nya avfallstyper på återvinningscentralerna Vi började ta emot matfett som så småningom blir till nya tvålar och ljus. Vi började också ta emot gips som en separat fraktion, för att behandla den på miljöriktigaste sätt. Passerkort på återvinningscentralerna Under våren införde vi ett system med passerkort på alla våra återvinningscentraler. Syftet är att återvinningscentralerna enbart ska vara tillgängliga för kommuninvånarna som betalar sophämtningstaxa. Alla villa och fritidshuskunder har fått ett passerkort hemskickat i brevlådan. Lägenhetsboende som önskar kort kan beställa så skickar vi hem ett passerkort. Digital sophämtning för bättre kvalitet Under året avslutades förarbetet inför digital registrering av tömningar. Cirka 75 000 kärl var färdigtaggade och sopbilarna fick datorer installerade. Vid årsskiftet 2008/2009 började tömningarna registreras digitalt. Systemet kvalitetssäkrar att tömningarna sker och ger överblick och kontroll både för chaufförer och administrativa medarbetare, vilket gynnar våra kunder. Den digitala sophämtningen gäller villornas hushållsavfall, kärl för förpackningar och stora kärl för icke brännbart. Miljöbränsle i bilarna Våra bilar gick över till att använda rapsolja. Vi gick också från fossil diesel till biodiesel, vilket minskat SRV:s utsläpp av fossil koldioxid med 110 604 kilo under 2008. Arbetsmiljöarbete i radhusområden Vi arbetar vidare på att förbättra arbetsmiljön för våra medarbetare. I vårt arbete följer vi Arbetsmiljöverkets rekommendationer för vilka villkor som är aktuella för renhållningsarbetare. Under året har det konkret inneburit förändringar av hämtrutinerna i trånga radhusområden där våra sopbilar av säkerhetsskäl för de boende inte längre får åka in. Plustjänsterna Vi har vidareutvecklat vår satsning på plustjänster för att bättre möta våra företagskunders olika behov. Principen för plustjänster är flexibilitet. Att vi, om så önskas, går ända in på kontoret och hämtar avfall hos kunden utifrån dennes behov. Framförhållning inför eventuell matavfallsinsamling Vi påbörjade det förberedande arbetet inför en möjlig matavfallsinsamling från hushållen. Beslut fattades om att bygga en förbehandlingsanläggning på Sofielund och projekteringen startade. Förbehandlingsanläggningen förbereder matavfall för rötning, som därefter kan ske på någon annan extern anläggning. 4
Under våren införde vi ett system med passerkort på alla våra återvinningscentraler. Våra bilar gick över till att använda rapsolja. Vid årsskiftet 2008/2009 började tömningarna registreras digitalt. Vi har tagit fram ett nytt koncept för farligt avfall. 5
Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för SRV återvinning AB får härmed avge årsredovisning och koncernredovisning för år 2008. Koncernen består av moderbolaget SRV återvinning AB, organisationsnummer 5560537515, samt Ecoferm AB, organisationsnummer 5561979526. Årets bolagsstämma äger rum den 28 maj 2009. Moderbolaget är verksamt på Södertörn, har sitt säte i Huddinge och ägs gemensamt av kommunerna Botkyrka, Haninge, Huddinge, Nynäshamn och Salem. Bolagets verksamhet är inriktad på att samla in, transportera, behandla och återvinna avfall från hushåll och företag, samt att informera och utbilda så att återvinningen ökar och andelen avfall som måste deponeras minskar. EKONOMI Omsättning Koncernens omsättning uppgick under 2008 till 378,6 Msek (358,5), medan moderbolagets omsättning uppgick till 378,9 Msek jämfört med 359,9 Msek året innan. En väsentlig orsak till att intäkterna för moderbolaget ökade med 5,3 % under 2008 jämfört med 2007 är de höga metallpriserna som rådde under första halvåret 2008. Rörelseresultat Koncernens rörelseresultat för 2008 blev en förlust på 4,3 Msek att jämföra med en vinst på 14,4 Msek för 2007. För moderbolaget blev rörelseresultatet en förlust på 4,0 Msek att jämföra med en vinst på 15,6 Msek 2007. Den kraftiga resultatförsämringen under 2008 beror främst på två stora kostnadsposter. Bolagets resultat har belastats med en avfallsskatt på 10,1 Msek för det slaggmaterial som användes för att kväva en större deponibrand under sommaren 2008. Beslutet att belägga denna brandbekämpning med avfallsskatt kommer att överklagas men SRV har ändå valt att kostnadsbokföra skattekostnaden enligt försiktighetsprincipen. Under 2008 har också en extra avsättning till sluttäckningskostnader för bolagets gamla deponi gjorts på 9 Msek. Tidigare avsatta medel har vid kontroll visat sig vara för låga för att täcka de kostnader som kommer att uppstå i samband med den planerade sluttäckningen av deponi 2 som kommer att ske under 20092010. Om dessa två poster exkluderas så visar verksamheten ett rörelseresultat på 15,1 Msek att jämföra med 15,6 Msek för 2007. Avsättning för framtida kostnader Totalt fonderade medel för efterbehandling och sluttäckning uppgår vid slutet av 2008 till 132,4 Msek, varav 106,3 Msek för efterbehandling och 26,1 Msek för sluttäckning. Jämfört med året innan har fonderna ökat med sammanlagt 9,1 Msek att jämföra med föregående års avsättning på 1,4 Msek. Resultat efter finansiella poster Koncernens resultat efter räntenetto är 5,2 Msek (12,9). Efter räntenetto uppgår årets förlust i moderbolaget till 4,8 Msek jämfört med en vinst på 14,3 Msek föregående år. Nettoresultat efter skatt Koncernens resultat efter skatt uppgår till 4,0 Msek (9,5). I moderbolaget har en del av tidigare års överavskrivningar återförts med totalt 4,6 Msek. Moderbolagets resultat efter skatt uppgår till 0,4 Msek jämfört med 7,7 Msek för 2007. Investeringar Totalt investerades i moderbolaget under 2008 för 50,9 Msek (49). Av investeringarna hänför sig 7,1 Msek till den inkråmsöverlåtelse som under året har genomförts från dotterbolaget Ecoferm till moderbolaget. En ny yta på cirka 2 ha för behandling och mellanlagring av avfall färdigställdes i slutet av 2008. Ytan har byggts för att utöka sorteringen och återvinningen av mottaget avfall. Även den tidigare sorteringsytan har byggts ut och förbättrats. 6
Tillgångar och finansiell ställning Koncernens balansomslutning var vid årets slut 403,7 Msek (400,1). Moderbolagets balansomslutning vid samma tidpunkt uppgick till 404,5 Msek jämfört med 397,6 Msek året innan. Likvida medel fanns vid slutet av 2008 till ett belopp av 49,7 Msek. Därutöver fanns en outnyttjad checkräkningskredit på 3,3 Msek. Moderbolagets kassalikviditet uppgick på balansdagen till 130,1 procent (144,2) och soliditeten uppgick på balansdagen till 25,3 procent (26,7). VIKTIGA HÄNDELSER UNDER 2008 Storbrand på deponi 3 Den 6 juni 2008 utbröt en omfattande brand på SRV:s deponi på Sofielunds återvinningsanläggning belägen i Gladö industriområde. Brandförsvaret stod för den akuta brandsläckningsinsatsen men sedan tog SRV över släckningsarbetet och med hjälp av 23 000 ton slaggrus lyckades SRV kväva branden inom två dygn. Den massiva släckningsinsatsen gjorde att miljöpåverkan begränsades. Den ekonomiska konsekvensen av branden blev omfattande. Kostnaden för den akuta släckningsinsatsen blev närmare 1 miljon kronor och har belastat årets resultat. Dessutom har det slaggrus som användes för att kväva branden belagts med avfallsskatt på 10,1 Msek. SRV kommer att överklaga skattemyndigheternas beslut men har ändå valt att boka upp skattekostnaden i 2008 års resultat. Inkråmsöverlåtelse Per den 31 mars 2008 har verksamheten i SRV:s helägda dotterbolag, Ecoferm AB, överlåtits i sin helhet till SRV i form av en inkråmsöverlåtelse. Ecoferm hade ingen egen personal anställd utan driften har hela tiden utförts av anställda inom SRV. Ny VD I december 2008 avgick SRV:s tidigare VD, Stefan Hollmark, och styrelsen har utsett bolagets ekonomichef, Ingela Sandström, till tillförordnad VD till dess att ny ordinarie VD tillträder i augusti 2009. FÖRVÄNTNINGAR AVSEENDE DEN FRAMTIDA UTVECKLINGEN Kraven på deponiverksamhet har skärpts under senare år, och dessa krav kommer att skärpas ytterligare. Sofielunds återvinningsanläggning är en av landets modernaste anläggningar för återvinning och deponering av avfall och är mycket betydelsefull för regionen, då många deponier inte klarar de striktare krav som ställs på deponier från och med 1/1 2009. Arbete pågår också med att förnya och förbättra gällande tillstånd för verksamheten. Med dessa förutsättningar bedöms SRV kunna vidareutvecklas och stärka sin ekonomiska ställning under de närmaste åren. De ytor som färdigställts på deponi 3 beräknas vara tillräckliga för att bedriva verksamheten fram till och med 2010. Under 2009 kommer bottenarbeten utföras för att iordningställa ytterligare cirka tre hektar cellindelad deponiyta. Samtidigt kommer frågan om lakvattenhantering att behöva få en slutlig lösning, varför ett projekt har startats avseende dragning av nya ledningar samt utbyggnad av befintligt reningsverk. För att vara delaktig i de nationella målen för insamling och behandling av matavfall utreder SRV möjligheten att påbörja insamling av utsorterat matavfall från hushåll. Under 2009 kommer ett förslag till beslutsunderlag för ägarkommunerna att arbetas fram som går ut på att SRV skall införa separat insamling av matavfall. Den mest miljövänliga behandlingsformen av matavfall är rötning vilket SRV har som långsiktigt mål. En första etapp kommer vara att under 2009 bygga en anläggning för att omvandla insamlat matavfall till substrat som sedan kan samrötas med avloppsvatten. Antalet företag som sorterar och återvinner avfall tros fortsätta att öka så länge sådana företag med relativt begränsad volym kan bedriva sin verksamhet utan omfattande tillståndsplikt. Konkurrensen väntas därför fortsätta att öka inom återvinningsbranschen. 7
VERKSAMHET INOM FORSKNING OCH UTVECKLING I enlighet med företagets verksamhetspolicy skall sådan teknik användas som ger minsta möjliga miljöpåverkan. Utvecklingsverksamheten är därför inriktad mot att finna teknik och metoder för avfallshanteringen som minimerar påverkan på den omgivande miljön. Sedan tidigare finns vid Sofielund beprövad teknik för biologisk behandling såväl genom rötning som genom kompostering. En ny insamlingstjänst för farligt avfall har lanserats under 2008. Den nya tjänsten kommer att förbättra insamlingslogistiken och därigenom minska utsläppen samt förbättra kundens ekonomi. Andra utvecklingsprojekt som har införts under 2008 innefattar införandet av bommar vid återvinningscentralerna. Bommarna syftar till att säkerställa att enbart kommunens invånare kan lämna sitt avfall vid SRV:s centraler samt företag som betalar för att lämna sitt avfall. På sikt räknar SRV med att på så sätt kunna fortsätta hålla hushållstaxorna på samma låga nivå som hittills. Under året har även logistikprojektet slutförts vilket har inneburit att samtliga hushållskärl har märkts upp med en s.k. tagg. Datorer har installerats i sopbilarna som läser av taggarna när hämtning sker. Ambitionen är att SRV på så sätt ska kunna höja servicen mot sina kunder genom att säkerställa att samtliga kärl töms vid rätt tidpunkt. Vidare ger det nya logistikprogrammet ökade möjligheter att effektivisera hämtningsturerna så att transporterna effektiviseras. För att öka säkerheten vid hämtning av sopor inom radhusområden där vägarna är för trånga för sopbilarna har stora förändringar genomförts. SRV har följt Arbetsmiljöverkets villkor och krav vilket innebär att hämtning av sopor inte längre sker vid tomtgränsen utan istället har gemensamma anläggningar installerats i utkanten av dessa radhusområden. Arbete med att bli kvalitetscertifierade enligt ISO 9001 har pågått under några år och i september 2008 fick SRV sitt kvalitetscertifikat. MILJÖPÅVERKAN Verksamheten vid Sofielunds återvinningsanläggning är på grund av sin karaktär tillståndspliktig enligt Miljöbalken. Tillsynsmyndighet är Länsstyrelsen, som fastställt ett kontrollprogram för uppföljning av verksamhetens miljöpåverkan. Runt deponierna och vid dränerings och avloppssystem sker regelbunden provtagning på fastställda kontrollpunkter för att undvika oönskad påverkan på omgivande natur. SRV har ansökt om förnyat tillstånd och genomfört en skriftlig förhandling under året där SRV har rättat sig efter de ökade krav som Länsstyrelsen har ställt på verksamheten. Målsättningen är att få de förnyade tillstånden godkända av Miljödomstolen under början av 2009. Enligt Naturvårdsverkets föreskrifter skall allt avfall som deponeras ha genomgått en grundläggande innehållsbestämning. Innehållet i deponiavfall dokumenteras i samband med invägning vid Sofielundsanläggningen. Sedan 2005 råder ett generellt förbud mot deponering av organiskt avfall. Enligt deponiförordningen skall medel finnas avsatta för sluttäckning och efterbehandling av deponier. Sluttäckning har pågått sedan 1997 i enlighet med deponiförordningens krav, vilket bland annat innebär att vatteninfiltrationen i deponin inte får överstiga 50 liter per m2 och år. SRV har tre deponier varav den första är helt sluttäckt. Den andra deponin avslutades 2006 men fortfarande kvarstår 9,5 hektar att sluttäcka. Arbetet var planerat att startas under hösten 2008 men har försenats på grund av att de massor som delvis skulle ha använts för sluttäckningen i sin helhet fick användas för att kväva den storbrand som utbröt i den tredje deponin sommaren 2008. Totalt fonderade medel för återstående sluttäckning av deponi två och tre uppgår vid slutet av 2008 till 26,1 Msek. Avsättning till fond för efterbehandling sker för att täcka kostnader för erforderliga miljöåtgärder för en behandlingstid på 50 år. Totalt fonderade medel uppgår vid slutet av 2008 till 106,3 Msek. Lak och processvatten från avfallsupplag och övrig verksamhet samlas upp i dammar och leds till Henriksdals reningsverk. Flödet mäts och ana 8
lyser av vattnet sker regelbundet. Hantering av sådant avfall som klassificeras som farligt sker inomhus i moderna lokaler utan avlopp. Användandet av kemikalier i verksamheten är begränsad till järnklorid och natronlut vid behandling av tvätthallsslam. Behandling av tvätthallsslammet sker i en separat anläggning med kontroll av att utsläpp till lakvattenmagasin inte innehåller högre föroreningshalter än vad som anges i fastställda riktvärden för verksamheten. Utvinning av den gas som bildas i pågående deponi under avfallets nedbrytningsprocess minskar utsläppen av föroreningar till atmosfären. Gasen leds till en panncentral i Skogås och används för framställning av fjärrvärme. För att minska miljöpåverkan så har en tredjedel av bolagets bilar under 2008 börjat köra på biobränsle, vilket minskar miljöfarliga utsläpp. Under 2009 ska biobränsle införas för samtliga fordon. På två nybeställda sopbilar drivs sopaggregaten med elektrisk motor vilket innebär att dieselmotorn stängs av när bilen stannar för att hämta soporna vilket minskar miljöfarliga utsläpp. Bolaget har ett miljöledningssystem enligt ISO 14001 och är certifierat sedan 2003. Tidigare miljöpolicy har under 2007 omarbetats till en verksamhetspolicy, som även omfattar kvalitets och arbetsmiljöfrågor. I policyn framhävs vikten av bästa möjliga teknik för minsta möjliga miljöpåverkan. STYRELSENS FÖRSLAG TILL BEHANDLING AV BOLAGETS RESULTAT För styrelsen att behandla, inklusive föreslaget koncernbidrag: Balanserat resultat 7 133 696 sek Årets resultat 364 205 sek 6 769 491 sek Styrelsen föreslår: att till aktieägarna utdelas 0 sek att i ny räkning överföres 6 769 491 sek 6 769 491 sek Koncernens fria kapital enligt koncernbalansräkningen uppgår till 8 284 365 sek. Avsättning till bundet eget kapital har föreslagits med 0 sek. För behandling av bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultatoch balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar och bokslutskommentarer. 9
Femårsöversikt MODERBOLAGET 2008 2007 2006 2005 2004 ÅRSRESULTAT Intäkter 378,9 359,9 374,9 308,5 276,7 Rörelseresultat 4,0 15,6 18,9 14,9 13,2 Finansiella intäkter och kostnader 0,8 1,3 1,3 1,5 0,9 Resultat före bokslutsdispositioner och skatter 4,8 14,3 17,6 13,4 12,2 Skatter 0,1 3,2 1,0 1,4 0,2 Årets nettoresultat 0,4 7,7 1,3 3,5 3,2 STÄLLNING VID ÅRETS SLUT Balansomslutning 404,5 397,6 393,5 369,9 360,5 Rörelsekapital 25,3 32,2 38,0 28,8 16,0 Fordon, maskiner och inventarier 165,5 178,9 177,7 193,1 185,8 Fastigheter 121,2 102,6 93,3 82,0 83,1 Långfristiga skulder och avsättningar 186,8 185,8 187,5 192,9 180,4 Obeskattade reserver 118,1 122,7 119,3 103,9 95,4 Eget kapital 17,4 17,8 11,9 14,1 13,9 ANDRA UPPGIFTER Investeringar i fordon, maskiner, inventarier och fastigheter 50,9 49,0 32,0 38,7 41,4 Avskrivningar enligt plan 35,8 34,7 33,1 31,6 29,9 NYCKELTAL Tillgångarnas avkastning (%) 0,3 4,4 5,1 4,2 3,8 Rörelsemarginal (%) 1,1 4,4 5,1 4,9 4,8 Kassalikviditet (%) 130,1 144,2 150,0 147,7 121,8 Soliditet (%) 25,3 26,7 24,9 24,1 22,9 10
Resultaträkningar KONCERNEN (SEK) 2008 2007 Rörelsens intäkter Rörelsens nettoomsättning Förändring av varulager Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter 377 956 163 72 223 700 951 378 584 891 356 990 245 56 287 1 471 437 358 517 696 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Not 1 Personalkostnader Not 2 Avskrivningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar Not 3 4 053 172 251 221 104 91 546 997 36 033 132 4 958 709 212 295 280 91 368 391 35 515 013 Summa rörelsekostnader 382 854 405 344 137 393 Rörelseresultat 4 269 514 14 380 576 Resultat från finansiella poster Resultat från andel i intresseföretag Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 6 65 733 2 610 087 3 534 646 1 678 713 3 190 421 Resultat före skatt 5 128 340 12 868 868 Skatt på årets resultat Not 8 1 158 381 3 410 519 Årets resultat 3 969 959 9 458 349 MODERBOLAGET (SEK) 2008 2007 Rörelsens intäkter Rörelsens nettoomsättning Förändring av varulager Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter 377 996 234 72 223 936 869 378 860 880 357 296 313 56 287 2 548 422 359 901 022 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Not 1 Personalkostnader Not 2 Avskrivningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar Not 3 4 053 172 251 445 493 91 546 997 35 796 984 4 958 709 213 278 510 91 368 391 34 694 963 Summa rörelsekostnader 382 842 646 344 300 573 Rörelseresultat Not 4 3 981 766 15 600 449 Resultat från finansiella poster Övr ränteintäkter och liknande resultatposter Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 6 2 668 031 3 534 646 1 938 485 3 190 421 Resultat efter finansiella poster 4 848 381 14 348 513 Bokslutsdispositioner Not 7 Avskrivningar utöver plan Periodiseringsfond 4 619 160 1 308 145 2 135 086 Resultat före skatt 229 221 10 905 282 Skatt på årets resultat Not 8 134 984 3 174 414 Årets resultat 364 205 7 730 868 11
Balansräkning KONCERNEN (SEK) 31 december 2008 31 december 2007 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Not 9 Materiella anläggningstillgångar Not 10 Mark Markanläggningar Byggnader Fordon Maskiner o inventarier Pågående nyanläggning Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag Not 12 Övriga långfristiga fordringar Not 14 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager Not 15 Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Not 17 Övriga fordringar Not 18 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 19 Kassa och bank Kassa och banktillgodohavande Not 20 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR 6 300 053 21 739 133 78 495 317 21 005 013 34 778 292 130 733 446 493 527 287 244 728 2 793 649 8 000 2 801 649 296 346 430 594 919 37 372 915 3 669 692 7 895 971 8 186 612 57 125 190 49 734 766 107 454 875 403 801 305 4 695 290 21 739 133 58 996 959 21 882 665 39 657 076 146 525 483 532 500 289 333 816 2 727 916 32 000 2 759 916 296 789 022 667 142 39 648 817 1 102 206 24 874 641 8 506 811 74 132 475 28 490 745 103 290 362 400 079 384 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Not 21 Bundet eget kapital Aktiekapital (17 760 aktier) Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL Avsättningar Avsatt till pensioner Not 24 Avsättningar för skatter Efterbehandling och sluttäckning av deponi Not 25 Långfristiga skulder Not 26 Uppskjuten skatteskuld Övriga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Not 27 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 28 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter för egna skulder Fastighetsinteckning Företagsinteckning Tillgångar med äganderättsförbehåll Not 29 Ansvarsförbindelser Borgen för Miljösortering på Södertörn AB 8 880 000 87 583 033 96 463 033 12 254 324 3 969 959 8 284 365 104 747 398 13 746 247 33 060 760 132 351 465 179 158 472 140 456 40 610 690 40 751 146 38 236 213 12 596 103 28 311 973 79 144 289 403 801 305 300 000 1 200 000 30 226 729 31 726 729 7 037 287 8 880 000 90 836 820 99 716 820 457 813 9 458 349 9 000 536 108 717 356 13 256 960 34 354 125 123 232 942 170 844 027 5 472 49 346 915 49 352 387 39 773 731 14 253 044 17 138 839 71 165 614 400 079 384 300 000 1 200 000 36 962 334 38 462 334 7 037 287 12
Balansräkning MODERBOLAGET (SEK) 31 december 2008 31 december 2007 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Not 9 Materiella anläggningstillgångar Not 10 Mark Markanläggningar Byggnader Fordon Maskiner o inventarier Förbättringsutgifter på annans fastighet Pågående nyanläggning Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Not 11 Andelar i intresseföretag Not 12 Långfristig fordran koncernföretag Not 13 Övriga långfristiga fordringar Not 14 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager Not 15 Kortfristiga fordringar Kortfristig fordran koncernföretag Not 16 Kundfordringar Skattefordringar Not 17 Övriga fordringar Not 18 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 19 Kassa och bank Kassa och banktillgodohavande Not 20 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR 6 300 053 21 739 133 78 495 317 21 005 013 34 778 292 130 733 446 493 527 287 244 728 1 494 001 2 000 000 8 000 3 502 001 297 046 782 594 919 37 372 915 3 669 692 7 895 971 8 186 612 57 125 190 49 734 766 107 454 875 404 501 657 4 695 290 21 739 133 58 996 959 21 882 665 39 657 076 139 235 752 532 500 282 044 085 1 494 001 2 000 000 3 875 000 32 000 7 401 001 294 140 376 667 142 355 240 39 648 817 1 102 206 24 852 749 8 506 811 74 465 823 28 298 990 103 431 955 397 572 331 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Not 21 Bundet eget kapital Aktiekapital (17 760 aktier) Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Koncernbidrag Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan Not 22 Periodiseringsfonder Not 23 Avsättningar Avsatt till pensioner Not 24 Efterbehandling och sluttäckning av deponi Not 25 Långfristiga skulder Not 26 Uppskjuten skatteskuld Övriga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Kortfristig skuld koncernföretag Övriga skulder Not 27 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 28 Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter för egna skulder Fastighetsinteckning Företagsinteckning Tillgångar med äganderättsförbehåll Not 29 Ansvarsförbindelser Borgen för Miljösortering på Södertörn AB 8 880 000 1 776 000 10 656 000 7 133 696 364 205 6 769 491 17 425 491 114 572 093 3 502 051 118 074 144 13 746 247 132 351 465 146 097 712 140 456 40 610 690 40 751 146 38 236 213 3 008 875 12 596 103 28 311 973 82 153 164 387 076 166 404 501 657 300 000 1 200 000 30 226 729 31 726 729 7 037 287 8 880 000 1 776 000 10 656 000 1 274 828 1 872 000 7 730 868 7 133 696 17 789 696 119 191 253 3 502 051 122 693 304 13 256 960 123 232 942 136 489 902 5 472 49 346 915 49 352 387 39 744 641 125 518 14 253 044 17 123 839 71 247 042 379 782 635 397 572 331 300 000 1 200 000 36 962 334 38 462 334 7 037 287 13
Kassaflödesanalyser KONCERNEN (KSEK) 2008 2007 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm. Not 30 Delsumma 5 128 45 680 40 552 12 869 36 249 49 118 Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 2 567 37 985 1 457 47 661 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning()/Minskning(+) av varulager Ökning()/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning() av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten 72 19 575 7 979 65 611 56 505 3 604 43 496 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Försäljning/Förvärv av finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten 4 663 35 246 4 320 66 35 655 4 074 46 339 1 822 36 48 555 Finansieringsverksamheten Amortering lån/upptagna lån Förändring av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 8 736 24 8 712 3 323 0 3 323 Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut 21 244 28 491 49 735 8 382 36 873 28 491 14
Kassaflödesanalyser MODERBOLAGET (KSEK) 2008 2007 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Not 30 Delsumma 4 848 45 444 40 596 14 349 35 429 49 778 Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 2 567 38 028 1 457 48 321 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning()/Minskning(+) av varulager Ökning()/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning() av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten 72 19 909 10 906 68 915 56 591 3 607 45 249 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Försäljning/Förvärv av finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten 4 663 46 234 8 255 0 42 642 4 074 44 957 1 822 647 47 885 Finansieringsverksamheten Amortering lån/upptagna lån Förändring av långfristiga fordringar Koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten 8 736 3 899 0 4 837 3 323 0 2 600 5 923 Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut 21 436 28 299 49 735 8 560 36 859 28 299 15
Noter NOTER MED REDOVISNINGSPRINCIPER OCH BOKSLUTSKOMMENTARER Belopp i sek om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningslagen samt Bokföringsnämndens allmänna råd och anvisningar har tillämpats. Några förändringar avseende bolagets redovisningsprinciper har inte införts under 2008. Värderingsprinciper Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Varulagret har upptagits till anskaffningsvärde med avdrag 3 % för inkurans. Fordringar har redovisats till belopp varmed de beräknas inflyta. Personalens sjukfrånvaro Sjukfrånvaro i procent av ordinarie arbetstid Oberoende av ålder Yngre än 29 år 30 49 år 50 år eller äldre Kvinnor 2008 2007 6,1 4,6 7,0 3,1 3,9 2,8 10,5 9,6 Män 2008 2007 6,3 7,1 3,2 3,9 6,7 6,8 6,8 8,3 Antal dagar per anställd 2008 2007 23 17,0 13 8,1 20 14,9 32 21,8 Avskrivningar enligt plan för anläggningstillgångar baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Följande avskrivningssatser tillämpas: Byggnader 45 % Markanläggningar 5 % Fordon, maskiner och inventarier 533 % Nedlagda kostnader på annans fastighet 33 % Immateriella anläggningstillgångar 33 % Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. Koncernredovisning Koncernredovisningen är upprättad enligt förvärvsmetoden. Anskaffningskostnaden för aktier i dotterföretag har eliminerats mot det till dessa aktier hänförliga förvärvade egna kapitalet inklusive egen kapitalandel av obeskattade reserver. Obeskattade reserver redovisas ej i koncernen utan fördelas på uppskjuten skatteskuld och eget kapital. I koncernredovisningen ingår dotterföretag, där moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 procent av rösterna. Företag som förvärvats under löpande år ingår i koncernens redovisning fr o m förvärvstidpunkten. Avyttrade bolag ingår i koncernens redovisning t o m tidpunkten för avyttringen. Vare sig förvärv eller avyttring har ägt rum under 2008 däremot har en inkråmsöverlåtelse gjorts per 20080331 där hela verksamheten i det helägda bolaget Ecoferm fördes över till SRV. Not 1. Revisionsarvoden För koncernen uppgick arvoden för revisionsuppdrag till SET Revisionsbyrå under 2008 till 147 000 sek (194 963). Därutöver uppgick ersättning för konsultationer till 21 365 sek (25 463). Arvoden för revisionsuppdrag i moderbolaget till SET Revisionsbyrå uppgick för år 2008 till 113 000 sek (187 778) och för konsultationer till 21 365 sek (25 463). Under 2008 har arvode även betalats till Ernst & Young för stöd till kommunrevisorer till ett belopp av 32 000 sek. Not 2. Anställda och personalkostnader Då dotterbolaget saknar egen personal är uppgifterna om anställda och personalkostnader desamma för koncernen och moderbolaget. Antalet anställda 2008 2007 Antal Varav män Antal Varav män Medelantalet anställda uppgick till: 159 76,1 % 170 80,0 % Av bolagets ordinarie styrelseledamöter är 25 procent kvinnor. Andelen kvinnor i bolagets ledningsgrupp är 71 procent och andelen kvinnliga chefer 54 procent. Personalens frånvarotid i procent av bruttoarbetstid Samtlig personal 2008 2007 Semester 7,8 8,8 Sjukdom/arbetsskador 6,3 6,7 Föräldraledighet Övrigt 0,3 0,7 Totalt 14,4 16,2 Sjukfrånvaro 60 dagar eller mer i procent av total sjukfrånvaro för kvinnor och män tillsammans är 56 procent (48,2). Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och ersättningar under året uppgick till 59,5 Msek jämfört med 58,2 Msek året innan, vilket innebär en ökning med 3,3 procent. Kostnader (Ksek) 2008 2007 Styrelse och VD 1 413,1 1 224,6 Övriga anställda 58 042,1 56 958,6 Summa 59 455,2 58 183,2 Pensionskostnader 8 260,7 8 657,6 Övriga sociala kostnader 18 659,1 18 867,6 Totalt 86 375,0 85 708,4 Bolagets tidigare VD var anställd med visstidsförordnande som upphörde den 31 mars 2003, från vilken tidpunkt denne uppbär visstidspension. Bolagets avsättning för pensionsförpliktelser till tidigare VD har ökat med 523,3 Ksek under 2008 och uppgår till 5 938,7 Ksek (5 415,4). För bolagets VD under 2008 uppgick pensionskostnaden till 112,2 Ksek (169,0), medan pensionsförpliktelser saknas. För styrelsen finns vare sig pensionskostnader eller förpliktelser. Sedan 1997 förvaltas medel för de anställdas pensioner genom försäkring i Skandia. Den faktiska avkastningen på pensionskapitalet har överstigit den avkastning som antagits i pensionsavtalet. Det ackumulerade överskottet per den 31 december 2008 uppgår till 67 172 sek (2 202 052), vilket kan användas för sänkning av framtida premier eller för annat pensionsändamål. Beloppet redovisas i balansräkningen som kortfristig fordran. Under 2008 har stor del av det balanserade överskottet från 2007 nyttjats till löpande pensionspremier. Not 3. Avskrivning av anläggningstillgångar Koncernen Avskrivningar av anläggningstillgångar uppgick till: Byggnader Markanläggningar Fordon, maskiner och inventarier Immateriella anläggningstillgångar Summa Moderbolaget Avskrivningar av anläggningstillgångar uppgick till: Byggnader Markanläggningar Fordon, maskiner och inventarier Immateriella anläggningstillgångar Summa Not 4. Rörelseresultat 2008 1 726 272 3 870 546 27 378 294 3 058 020 36 033 132 2008 1 726 272 3 870 546 27 142 146 3 058 020 35 796 984 2007 1 701 114 3 057 841 29 127 038 1 629 020 35 515 013 2007 1 701 114 3 057 841 28 306 988 1 629 020 34 694 963 Nedan redovisas moderbolagets rörelseresultat fördelat på hushållsavfall (kommunalt monopol) respektive verksamhetsavfall (konkurrensutsatt). Fördelning av gemensamma stabskostnader har skett efter respektive dels procentuella andel av SRV:s totala verksamhet. (Ksek) Hushållsavfall Verksamhetsavfall Rörelsens intäkter 168 247 210 375 Rörelsens direkta kostnader 173 415 153 479 Fördelade stabskostnader 24 160 30 208 Rörelseresultat 29 328 26 688 16
Not 5. Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Koncernen Ränteintäkterna utgjordes av: 2008 2007 Dröjsmålsräntor 797 688 67 695 Övriga ränteintäkter 1 812 399 1 611 018 Summa 2 610 087 1 678 713 Moderbolaget Ränteintäkterna utgjordes av: 2008 2007 Dröjsmålsräntor 797 688 67 695 Övriga ränteintäkter 1 870 343 1 870 790 Summa 2 668 031 1 938 485 Not 6. Räntekostnader och liknande resultatposter Koncernen Räntekostnaderna utgjordes av: 2008 2007 Dröjsmålsränta till leverantörer 7 512 1 850 Räntekostnader pensionsskuld 463 994 518 742 Övriga räntekostnader 3 063 140 2 669 829 Summa 3 534 646 3 190 421 Moderbolaget Räntekostnaderna utgjordes av: 2008 2007 Dröjsmålsränta till leverantörer 7 512 1 850 Räntekostnader pensionsskuld 463 994 518 742 Övriga räntekostnader 3 063 140 2 669 829 Summa 3 534 646 3 190 421 Not 8. Skatt på årets resultat Koncernen Den beräknade skattekostnaden består av: 2008 2007 Skatt på årets resultat 1 793 470 Förändring uppskjuten skattefordran 134 984 652 944 Latent skatt på årets förändring obeskattade reserver 1 293 365 964 105 Summa 1 158 381 3 410 519 Moderbolaget Den beräknade skattekostnaden består av: 2008 2007 Skatt på årets resultat 1 793 470 Förändring uppskjuten skatteskuld 134 984 652 944 Skatt på koncernbidrag 728 000 Summa 134 984 3 174 414 Uppskjuten skatt i obeskattade reserver uppgår i moderbolaget till 33 060 760 sek (34 354 125). Not 9. Immateriella anläggningstillgångar Koncernen och moderbolaget 2008 2007 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 6 850 763 2 777 194 Nyanskaffningar 4 662 783 4 073 569 Vid årets slut 11 513 546 6 850 763 Not 7. Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan 2008 2007 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början 2 155 473 526 452 Årets avskrivning enligt plan 3 058 020 1 629 021 Vid årets slut 5 213 493 2 155 473 Planmässigt restvärde vid årets slut 6 300 053 4 695 290 Överavskrivning 1 373 781 Återföring av tidigare överavskrivning 4 619 160 65 363 4 619 160 1 308 145 Periodiseringsfond tidigare års taxering årets avsättning 2 135 086 Summa 4 619 160 3 443 231 Not 10. Materiella anläggningstillgångar Följande värden redovisas för koncernens materiella anläggningar: Mark o Maskiner o Pågående Totalt Ackum. anskaffnvärden Byggnader Markanläggn Fordon Inventarier Nyanläggn Vid årets början 48 211 428 99 382 151 114 014 907 320 499 478 532 500 582 640 464 Nyanskaffningar 891 313 23 368 904 6 948 173 4 037 629 35 246 019 Avyttringar/utrangeringar 93 567 6 443 864 9 788 650 38 973 16 365 054 Vid årets slut 49 009 174 122 751 055 114 519 216 314 748 457 493 527 601 521 429 Ackumulerade avskrivn. Enligt plan Vid årets början 26 328 763 18 646 059 74 357 831 173 973 995 293 306 648 Avyttringar/utrangeringar 50 874 5 530 153 6 424 032 12 005 059 Årets avskrivning enl plan 1 726 272 3 870 546 10 913 246 16 465 048 32 975 112 Vid årets slut 28 004 161 22 516 605 79 740 924 184 015 011 314 276 701 Planmässigt restvärde vid årets slut 21 005 013 100 234 450 34 778 292 130 733 446 493 527 287 244 728 Av restvärdet vid årets slut för mark och markanläggningar utgör värdet för mark 21 739 133 kronor. Ingen förändring avseende mark har ägt rum under 2008. Följande värden redovisas för moderbolagets materiella anläggningar: Mark o Maskiner o Pågående Totalt Ackum. anskaffnvärden Byggnader Markanläggn Fordon Inventarier Nyanläggn Vid årets början 48 211 428 99 382 151 114 014 907 309 511 780 532 500 571 652 766 Omklassificering Nyanskaffningar 891 313 23 368 904 6 948 173 15 025 327 46 233 717 Avyttringar/utrangeringar 93 567 6 443 864 9 788 650 38 973 16 365 054 Vid årets slut 49 009 174 122 751 055 114 519 216 314 748 457 493 527 601 521 429 Ackumulerade avskrivn. enligt plan Vid årets början 26 328 763 18 646 059 74 357 831 170 276 028 289 608 681 Omklassificering Avyttringar/utrangeringar 50 784 5 530 153 2 489 917 8 070 944 Årets avskrivning enl plan 1 726 272 3 870 546 10 913 246 16 228 900 32 738 964 Vid årets slut 28 004 161 22 516 605 79 740 924 184 015 011 314 276 701 Planmässigt restvärde vid årets slut 21 005 013 100 234 450 34 778 292 130 733 446 493 527 287 244 728 Forts. Not 10 > 17
Noter Forts. Not 10. Taxeringsvärdena för anläggningarna uppgick till: Taxeringsvärde Planmässigt restvärde Byggnader 2008 2007 2008 2007 Jordbromalm 6:8, Haninge 2 126 000 2 126 000 958 043 1 038 205 Harven 1 del av, Nynäshamn Skattefri Skattefri 513 135 554 961 Axeln 3, Huddinge 803 000 803 000 365 566 396 886 Skyttbrink 4, Botkyrka 345 000 345 000 2 649 237 2 929 534 Gladö 1:1, Sundby 1:1, Huddinge Skattefri Skattefri 5 393 713 5 503 415 Gladö 76:5, Huddinge Skattefri Skattefri 5 673 717 6 057 503 Gladö 1:3, Huddinge 4 983 000 4 983 000 3 179 844 3 171 467 Mark Jordbromalm 6:8, Haninge 2 056 000 2 056 000 182 500 182 500 Jordbromalm 6:2, Åby 1:141, Haninge Skattefri Skattefri 1 915 000 1 915 000 Harven 1, del av, Nynäshamn Skattefri Skattefri 376 870 376 870 Axeln 3, Huddinge 1 450 000 1 450 000 387 678 387 678 Skyttbrink 4, Botkyrka 90 000 90 000 2 171 820 2 171 820 Skyttbrink 21, Botkyrka Skattefri Skattefri 2 884 000 2 884 000 Macken 4, Salem 418 000 418 000 2 694 275 2 694 275 Macken 5, Salem 406 000 406 000 Visättra 1:1, Huddinge Skattefri Skattefri 5 080 785 5 080 785 Sunnerby 1:313, Nynäshamn Skattefri Skattefri 460 075 460 075 Transistorn 4, Skogås, Huddinge Skattefri Skattefri 525 000 525 000 Åby 1:219, Jordbro, Haninge Skattefri Skattefri 5 061 130 5 061 130 Övrigt, huvudsakligen markanläggn. Skattefri Skattefri 80 767 075 61 227 653 Summa 12 677 000 12 677 000 121 239 463 102 618 757 Not 11. Andelar i koncernföretag SRV äger sedan den 19 december 2005 samtliga aktier i Ecoferm AB, organisationsnummer 5561979526, med säte i Huddinge. Ecoferms verksamhet består i att driva en anläggning för rötning av matavfall. Per den 31 mars 2008 har verksamheten i sin helhet överlåtits till SRV i form av en inkråmsöverlåtelse. Ecoferm kvarstår i koncernen som ett vilande bolag och deras resultat för kvartal 1 ingår i koncernens resultat och balansräkningar samt i koncernens kassaflödesanalys. Det egna kapitalet i Ecoferm uppgår per den 31 december 2008 till 3 008 875 sek (3 354 566). Årets resultat före skatt är ett underskott på 345 691 sek (1 479 645). Utgående bokfört värde i moderbolaget per den 31 december 2008 uppgår till 1 494 001 sek, samma värde som året innan. Under 2008 har moderbolaget köpt tjänster av Ecoferm till ett belopp om 443 257 sek (1 918 497). Vidare har moderbolaget sålt tjänster till Ecoferm för 275 989 sek (1 383 053), merparten för drift av anläggningen. För utlåning till Ecoferm har moderbolaget uppburit ränta med 57 966 sek (260 673). Not 12. Andelar i intresseföretag SRV äger tillsammans med I L Recycling AB hälften vardera av aktierna i intressebolaget Miljösortering på Södertörn AB, organisationsnummer 5565419750, med säte i Huddinge. I bolaget bedrivs sortering av återvinningsbart material som förpackningar av metall, plast och kartong samt wellpapp. Utgående bokfört värde i moderbolagets balansräkning är 2 000 000 sek, oförändrat från föregående år. Bokfört värde i koncernen 2 727 916 sek. Eget kapital i Miljösortering på Södertörn uppgår per den 31 december 2008 till 4 640 338 sek (4 508 872). Årets resultat efter skatt är 131 466 sek (0). Not 13. Långfristig fordran koncernföretag Långfristig fordran utgjordes av långfristig del av lån till Ecoferm vid bokslutet 2007. I samband med inkråmsöverlåtelsen under 2008 har samtliga tidigare koncernmellanhavanden reglerats. Not 14. Övriga långsiktiga fordringar Koncernen 2008 2007 Övriga fordringar 8 000 32 000 Summa 8 000 32 000 Moderbolaget Övriga fordringar 8 000 32 000 Summa 8 000 32 000 Not 15. Varulager Koncernen Varulagret utgjordes av: 2008 2007 Säckar och kärl 318 440 406 529 Avfallsbränsle 23 280 Diesel 209 122 155 543 Övrigt 67 357 81 790 Summa 594 919 667 142 Moderbolaget Varulagret utgjordes av: 2008 2007 Säckar och kärl 318 440 406 529 Avfallsbränsle 23 280 Diesel 209 122 155 543 Övrigt 67 357 81 790 Summa 594 919 667 142 Not 16. Kortfristig fordran koncernföretag Kortfristig fordran vid bokslutet 2007 utgjordes av kundfordran (355 240). Not 17. Skattefordringar Koncernen Skattefordringarna består av: 2008 2007 Aktuell skatt innevarande år 2 031 058 1 102 206 Momsfordran 1 638 634 Summa 3 669 692 1 102 206 Moderbolaget Skattefordringarna består av: 2008 2007 Aktuell skatt 2 031 058 1 102 206 Momsfordran 1 638 634 Summa 3 669 692 1 102 206 18
Not 18. Övriga fordringar Koncernen Övriga fordringar utgörs av: 2008 2007 Momsfordran 790 013 1 831 868 Fordran avfallsskatt 6 537 831 17 178 446 Överskottsfond pensioner 67 172 2 202 052 Övriga fordringar 500 955 3 662 275 Summa 7 895 971 24 874 641 Moderbolaget Övriga fordringar utgörs av: 2008 2007 Momsfordran 790 013 1 831 868 Fordran avfallsskatt 6 537 831 17 178 446 Överskottsfond pensioner 67 172 2 202 052 Övriga fordringar 500 955 3 640 383 Summa 7 895 971 24 852 749 Not 22. Ackumulerade avskrivningar utöver plan Ackumulerade överavskrivningar fördelar sig enligt nedan: 2008 2007 Byggnader 199 192 223 337 Markanläggningar 278 581 320 073 Fordon, maskiner och inventarier 114 094 320 118 647 843 Summa 114 572 093 119 191 253 Not 23. Periodiseringsfonder Maximal avsättning till periodiseringsfond har skett i årets bokslut: 2008 2007 Periodiseringsfond tax 2007 1 366 965 1 366 965 Periodiseringsfond tax 2008 2 135 086 2 135 086 Summa 3 502 051 3 502 051 Not 19. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Koncernen 2008 2007 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter utgjordes av: Förutbetalda hyror 258 707 249 717 Förutbetalda arrendeavgifter 1 721 755 1 661 558 Förutbetalda försäkringspremier 56 759 70 941 Förutbetalda fordonsförsäkringar 871 862 909 880 Övriga periodiserade kostnader 2 901 723 2 788 676 Upplupna intäkter 2 375 806 2 826 039 Summa 8 186 612 8 506 811 Moderbolaget 2008 2007 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter utgjordes av: Förutbetalda hyror 258 707 249 717 Förutbetalda arrendeavgifter 1 721 755 1 661 558 Förutbetalda försäkringspremier 56 759 70 941 Förutbetalda fordonsförsäkringar 871 862 909 880 Övriga periodiserade kostnader 2 901 723 2 788 676 Upplupna intäkter 2 375 806 2 826 039 Summa 8 186 612 8 506 811 Not 20. Kassa och banktillgodohavanden Redovisade tillgodohavanden i koncernen uppgick per den 31 december 2008 till 49 734 766 sek (28 490 745). Utöver redovisade tillgodohavanden i moderbolaget på 49 734 766 sek (28 298 990) fanns beviljad outnyttjad checkräkningskredit på 3,3 Msek. Not 24. Avsatt till pensioner Koncernen 2008 2007 Ingående skuld 13 256 960 12 968 549 Skuldförändring 489 287 288 411 Utgående skuld 13 746 247 13 256 960 Moderbolaget 2008 2007 Ingående skuld 13 256 960 12 968 549 Skuldförändring 489 287 288 411 Utgående skuld 13 746 247 13 256 960 Säkerhet för pensionsskulden finns i form av kommunal borgen. Not 25. Avsatt för efterbehandling och sluttäckning av deponi Avsättning för att täcka framtida kostnader för efterbehandling och för sluttäckning och iordningsställande av avfallsupplag vid avslutad deponering. Koncernen 2008 2007 Efterbehandling avslutad deponi 106 253 986 113 618 453 Sluttäckning och iordningställande av avfallsupplag 26 097 479 9 614 489 Summa 132 351 465 123 232 942 Moderbolaget 2008 2007 Efterbehandling avslutad deponi 106 253 986 113 618 453 Sluttäckning och iordningställande av avfallsupplag 26 097 479 9 614 489 Summa 132 351 465 123 232 942 Not 21. Eget kapital Förändring av eget kapital i koncernen Aktiekapital Bundna reserver Fria reserver Årets resultat Belopp vid årets ingång enligt fastställd balansräkning Vinstutdelning enligt årets bolagsstämma Överföring av 2007 års resultat till fria reserver Omföring mellan fritt och bundet kapital Årets resultat Belopp vid årets utgång 8 880 000 8 880 000 90 836 820 3 319 520 87 517 300 457 813 9 458 349 3 319 520 12 320 057 9 458 349 9 458 349 4 035 692 4 035 692 I bundna reserver ingår kapitalandelsfond med 65 733 kr. Förändring av eget kapital i moderbolaget Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Årets resultat Belopp vid årets ingång enligt fastställd balansräkning Enligt årets bolagsstämma: Utdelning Överföring av 2007 års resultat till fria reserver Årets resultat Belopp vid årets utgång 8 880 000 8 880 000 1 776 000 1 776 000 597 172 7 730 868 7 133 696 7 730 868 7 730 868 364 205 364 205 19
Noter Not 26. Långfristiga skulder Not 28. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Övriga långfristiga skulder utgörs av: Koncernen Långfristig del av avbetalningsköp fordon Långfristig del av låneskuld till Nordea Uppskjuten skatteskuld Summa 2008 10 610 690 30 000 000 140 456 40 751 146 2007 17 346 915 32 000 000 5 472 49 352 387 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter utgörs av: Koncernen Upplupna löner och sociala kostnader Avfallsskatt Övriga upplupna kostnader Summa 2008 7 874 353 15 404 339 5 033 281 28 311 973 2007 8 146 491 6 083 488 2 908 860 17 138 839 Moderbolaget Långfristig del av avbetalningsköp fordon Långfristig del av låneskuld till Nordea Uppskjuten skatteskuld Summa 2008 10 610 690 30 000 000 140 456 40 751 146 2007 17 346 915 32 000 000 5 472 49 352 387 Moderbolaget Upplupna löner och sociala kostnader Avfallsskatt Övriga upplupna kostnader Summa 2008 7 874 353 15 404 339 5 033 281 28 311 973 2007 8 146 491 6 083 488 2 893 860 17 123 839 Av låneskulden till Nordea förfaller 22 000 000 sek mer än fem år efter bokslutsdagen. Not 29. Tillgångar med äganderättsförbehåll Not 27. Övriga kortfristiga skulder Koncernen Övriga skulder utgörs av: Kortfristig del av låneskuld till Nordea Kortfristig del av avbetalningsköp av fordon Personalens källskatt Summa Moderbolaget Övriga skulder utgörs av: Kortfristig del av låneskuld till Nordea Kortfristig del av avbetalningsköp av fordon Personalens källskatt Summa 2008 2 000 000 9 258 968 1 337 135 12 596 103 2008 2 000 000 9 258 968 1 337 135 12 596 103 2007 2 000 000 10 858 756 1 394 288 14 253 044 2007 2 000 000 10 858 756 1 394 288 14 253 044 Tillgångar med äganderättsförbehåll avser köp av fordon finansierade via Nordea i form av avbetalningsköp. Tillgångarnas bokförda restvärde per sista december 2008 var 30 226 729 sek att jämföra med föregående års restvärde av 36 962 334 sek. Not 30. Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Justeringsposterna utgjordes av (belopp i ksek): Koncernen Avskrivningar Avsättningar Avskrivning pågående projekt & Reavinst Summa Moderbolaget Avskrivningar Avsättningar Avskrivning pågående projekt & Reavinst Summa 2008 36 033 9 608 39 45 680 2008 35 797 9 608 39 45 444 2007 35 515 1 683 949 36 249 2007 34 695 1 683 949 35 429 Huddinge den 19 mars 2009 Bengt Säberg Ordförande Birgitta Mörk Johan Löfgren Staffan Holmberg Margareta Lundgren Anders Fredin Tore Åkerbäck Lennart Sjödell Ingela Sandström VD Min revisionsberättelse har avgivits den 20 mars 2009 Bengt Fromell Auktoriserad revisor 20
Revisionsberättelse Jag har granskat årsredovisningen, koncernredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i SRV återvinning AB för räkenskapsåret 20080101 20081231. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen och koncernredovisningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen, koncernredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningarna som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen och koncernredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat västenliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen och koncernredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets och koncernens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderbolaget och för koncernen, disponerar vinsten i moderbolaget enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den 20 mars 2009 Bengt Fromell Auktoriserad revisor Granskningsrapport Vi har granskat bolagets verksamhet under år 2008, utifrån aktiebolagslagen och god revisionssed. Granskningen har utgått från en bedömning av väsentlighet och risk. Samplanering har skett med bolagets auktoriserade revisor och anlitat sakkunnigt biträde i vår granskning. Vi har granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om verksamheten skötts på ett ändamålsenligt och ur ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt om bolagets interna kontroll varit tillräcklig. Vi har noterat att det inte finns några särskilda ägardirektiv för bolaget, men att frågan aktualiserats i styrelsen. Vi bedömer sammantaget att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll varit tillräcklig. Huddinge 20 mars 2009 Laszlo Dagsberg Utsedd av fullmäktige i Huddinge kommun Wulf Schroeder Utsedd av fullmäktige i Haninge kommun Margareta Midér Utsedd av fullmäktige i Botkyrka kommun 21