INFORMATIONSBROSCHYR. Uppdaterad juni 2015. Atlant Fonder AB Sveavägen 47, 113 59 Stockholm Telefon 08-457 33 70 www.atlantfonder.

INFORMATIONSBROSCHYR Uppdaterad juni 2015 Atlant Fonder AB Sveavägen 47, 113 59 Stockholm Telefon 08-457 33 70 www.atlantfonder.se

KORT OM SHARP Sharp fokuserar på aktierelaterade derivatstrategier baserade på Stockholmsbörsens OMXS30 index kompletterat med ränteplaceringar. Jämförelseränta: 90 dagars statsskuldväxel Startdatum 2007-07-13 Förvaltare Anders Kullberg ISIN SE0002090621 FONDENS MÅL Fonden ska skapa möjlighet till en hög avkastning med begränsat risktagande. Målet är att systematiskt avkasta över jämförelseräntan och i genomsnitt skapa en årlig avkastning på 15 procent. Fonden har även ett mål att överträffa börsens utveckling mer än åtta av tio kalenderår. Fonden bedöms ha en risknivå, standardavvikelse, som kan anses hög. Målet är att den ska ligga mellan 10 och 30 procent. FÖRVALTNINGSAVGIFTER Fast förvaltningsavgift till fondbolaget är 1,5 procent per år. Fast förvaltningsavgift vid investering i fondbolagets andra fonder återförs för att undvika dubbla avgiftsuttag. Prestationsrelaterad avgift är 20 procent av avkastningen över jämförelseränta. Den beräknas kollektivt med en tröskel (high w ater mark) där tidigare högsta nivåer måste överträffas innan avgift utgår. ATT INVESTERA Det är daglig handel med fondandelar. Order ska lämnas före 11.00 på handelsdagen. Blanketter finns på fondbolagets hemsida. Minsta första insättning 50 000 kronor. FONDBOLAG Atlant Fonder, säte Stockholm Organisationsnummer 556631-9710 Aktiekapital 1 400 000 kronor Adress Sveavägen 47, 113 59 Stockholm Telefon 08 457 33 70 Fax 08 457 33 71 E-post info@atlantfonder.se Hemsida w w w.atlantfonder.se Fondbolagets styrelse: Patrik Ståhl (ordförande), Jan-Åke Classon, Svante Wedman och Anders Strömberg Ledande befattningshavare: Eva Olsson Lönn (VD) och Anders Kullberg (förvaltare) Tillsynsmyndighet: Finansinspektionen. Fondbolaget erhöll förvaltningstillstånd 2004-11-01 Förvaringsinstitut: Skandinaviska Enskilda Banken AB, säte i Stockholm och huvudsakligen bankverksamhet Revisor Sten Olsofsson, Grant Thornton AB Övriga fonder: Edge, Explora, Stability och Multi-Strategy För varje investeringsfond ska det enligt 4 kap 15 lagen (2004:46) om investeringsfonder (LIF) finnas en aktuell informationsbroschyr. Informationsbroschyren ska innehålla fondbestämmelserna, de ytterligare uppgifter som behövs för att kunna bedöma fonden och den risk som är förenad med att investera i den, en tydlig och lättbegriplig förklaring av fondens riskprofil och uppgifter om det arbete eller de funktioner som fondbolaget får uppdra åt någon annan att utföra. Dessutom ska det anges i vilka tillgångsslag fondmedlen får placeras samt syfte med och riskpåverkan av användning av derivatinstrument. Denna broschyr utgör Sharps informationsbroschyr. Informationsbroschyren har upprättats i enlighet med LIF och Finansinspektionens föreskrifter om investeringsfonder (FFFS 2008:11). Sharp är en specialfond enligt 1 kap 1 lagen LIF och därmed inte en så kallad UCITS-fond. Fondandelar i Sharp får inte säljas eller erbjudas till försäljning i sådana länder där sådant erbjudande eller försäljning skulle strida mot gällande lagar eller regler. Varje investerare har själv att säkerställa att en investering sker i enlighet med gällande lag eller andra regleringar, såväl i Sverige som utomlands. Atlant Fonder AB tillhandahåller inte rådgivning och informationen i denna broschyr ska inte ses som en rekommendation att köpa andelar i fonden. Det är upp till var och en att göra sin egen bedömning om en investering i fonden. Det finns inga garantier för att en investering i fonden ger en god avkastning och historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. Fonden kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att hela det satsade beloppet kan återfås. Tvist rörande fonden eller information om fonden ska avgöras enligt svensk lag och av svensk domstol.

Sharp är en sverigeregistrerad specialfond enlig lag (2004:46) om investeringsfonder. Som specialfond har Sharp, genom undantag från vissa begränsningar, ett friare placeringsreglemente och därmed möjlighet att agera på ett mer flexibelt sätt än vanliga värdepappersfonder. Undantagen framgår av fondbestämmelserna (bilaga 3). Fonden förvaltas av Atlant Fonder, som även för register över andelsägare och deras innehav. Fonden och fondbolaget står under Finansinspektionens tillsyn. FÖR VEM PASSAR FONDEN? Fonden erbjuds till såväl institutionella placerare som företag och privatpersoner i Sverige. Investerare i specialfonder som Sharp kan antas ha ett generellt större intresse för finansmarknaderna i sitt sökande efter alternativ till mer standardiserade fonder och därmed också ha en kunskapsnivå som är högre än genomsnittet. Sharp vänder sig till investerare som söker möjlighet till hög avkastning och därmed accepterar kurssvängningar. En långsiktig tro på aktier behövs då stigande aktiekurser är en förutsättning för hög avkastning i fonden. Fonden strävar dock efter att skapa avkastning även vid fallande börskurser. En investering bör vara en del av en portfölj och betraktas som långsiktig. MÅLSÄTTNING Fonden ska genom en aktiv förvaltning skapa möjlighet till en riktigt hög avkastning med ett begränsat risktagande. Fondens mål är att över längre perioder systematiskt avkasta betydligt över jämförelseräntan, 90 dagars statsskuldväxel, och skapa 10 procent i genomsnittlig årsavkastning på tio års sikt. Fonden har även ett mål att överträffa stockholmsbörsens utveckling, OMXS30 index, minst åtta av tio år. PLACERINGSINRIKTNING Förvaltningen av Sharp är fokuserad på aktierelaterade derivatstrategier som kompletteras med en del räntebärande placeringar, i huvudsak på den svenska marknaden. Placeringar får göras i överlåtbara värdepapper (aktier och obligationer) och penningmarknadsinstrument samt i andra fonder och på konto. Handel med derivatinstrument är ett led i placeringsinriktningen och derivatstrategierna används dels för att försöka generera avkastning i såväl stigande som fallande aktiemarknad, och dels i syfte att öka eller minska risken i fonden beroende på rådande osäkerhet i marknaden. Som en följd av derivatanvändningen kan fonden ha en stor likvida medel som hanteras med räntebärande placeringar. Derivatstrategierna är efter strategimodifieringen 1/1-09 inriktade på att skapa en hävstång som medför att fonden kan stiga mer än börsen de kalenderår börsen stiger 0-30 procent och att samtidigt skapa ett skydd mot större nedgångar med målsättning att fonden normalt inte ska falla med mer än cirka tio procent under ett kalenderår. Ränteplaceringar medför att medel placeras i överlåtbara värdepapper så som obligationer, penningmarknadsinstrument och på konto i kreditinstitut. Tyngdpunkten ligger på placeringar i finansiella instrument med medellång löptid (duration) och företrädesvis god kreditvärdighet. Det finns emellertid inga uttalade krav på duration eller kreditrating. DERIVATINSTRUMENT OCH VÄRDEPAPPERSLÅN Fonden kommer i stor utsträckning att utnyttja terminer, optioner och andra derivatinstrument i förvaltningen. En option är ett avtal där den ena parten utfärdar en option till den andra parten mot en ersättning (premien). Köparen av optionen har rätt att, vid en senare tidpunkt, köpa (köpoption) eller sälja (säljoption) den underliggande egendomen (t.ex. en aktie) till ett i förhand bestämt pris (lösenpriset). En termin är ett avtal där den ena parten, vid en senare tidpunkt, ska köpa den underliggande egendomen (t ex en aktie) av den andra parten till ett i förhand bestämt pris. Fonden använder endast i undantagsfall möjligheten att lämna eller uppta värdepapperslån. Värdepapperslån innebär att den ena parten, mot en ersättning och mot lämnande av säkerhet, lånar värdepapper av den andra parten. Detta papper säljs sedan i marknaden för att sedan köpas tillbaks och återlämnas till långivaren. Det totala säkerhetskravet på fonden med anledning av derivatinstrument och värdepapperslån får netto inte vara större än 150 procent av fondens värde. RISKPROFIL Sharp bedöms ha en risknivå, standardavvikelse, som kan anses hög, men ändå bör vara lägre än för motsvarande placering i en svensk aktiefond. Fonden använder standardavvikelse (volatilitet) som riskmått. Målsättningen är att standardavvikelsen ska ligga mellan 10 och 30 procent under en rullande 12-månadersperiod (beräknat på månadsdata). Fonden arbetar främst med prisförändringar i den svenska aktiemarknaden för att skapa avkastning och tar därmed i första hand marknadsrisk. Detta sker med derivatstrategier och exponeringen mot aktiemarknaden kan vara såväl positiv som negativ. Fonden har möjlighet att som mest ha en positiv nettoexponering motsvarande 300 procent av fondens värde och en negativ nettoexponering på som mest 200 procent av fondens värde. Det finns tydliga mål för fondens utveckling vid såväl börsnedgång som börsuppgång. Vid börsnedgång, oavsett storlek, ska fonden normalt inte gå ner mer än cirka 10 procent under ett kalenderår. Vid uppgång ska fonden sträva efter att överträffa börsens utveckling under de kalenderår då börsen stiger mellan 0 och 30 procent. Observera att fondens mål är satta per kalenderår, dvs från 1 januari-31 december. Fonden har inte som mål att överträffa börsens utveckling varje kalendermånad och större värdetapp än 10 procent kan inträffa inom kalenderåret. Vid en börsuppgång överstigande 30 procent under ett kalenderår är målsättningen att fonden ska utvecklas i linje med Stockholmsbörsen. Sharp har möjlighet att lägga sig kort i marknaden, dvs spekulera i nedgång, och strävar efter att åstadkomma en positiv avkastning även de månader Stockholmsbörsen faller. Observera att fonden däremot i normalfallet inte kommer att hänga med börsen de enskilda månader denna stiger kraftigt. Detta är i enlighet med fondens mål att fokusera på längre tidsperspektiv, att vara absolutavkastande, samt att åstadkomma en jämnhet i 3

avkastningen genom att reducera antalet stora negativa månadsavkastningar. Även ränteplaceringar i fonden medför en marknadsrisk, i huvudsak gällande den svenska obligationsmarknaden. Stora prisfluktuationer kan ge en betydande påverkan på svängningarna i fondens andelsvärde. Med ränteplaceringar uppstår även kreditrisker då placeringar i stor utsträckning görs i obligationer och penningmarknadsinstrument som emitteras av banker och andra företag. Fonden söker företrädesvis placeringar med god kreditvärdighet, men har inget uttalat krav på kreditrating. Genom placeringar i räntebärande finansiella instrument uppstår även en ränterisk som kan innebära att fonden tappar i värde när räntan stiger. Det finns ingen uttalad begränsning för löptid (duration) i placeringarna mer än att den ska vara medellång. Detta innebär att genomsnittlig duration normalt understiger två år och att fondvärdet därmed påverkas med mindre än två procent om ränteläget förändras med en procentenhet. Koncentrationsrisken, eller exponeringen mot enskilda emittenter, kan vara förhållandevis stor i fonden då ett enskilt innehav kan utgöra upp till 50 procent av fondens värde. Likviditetsrisken, dvs. att innehav inte kan avvecklas i tid till ett rimligt pris, är begränsat av att fonden i första hand handlar med likvida finansiella instrument. Valutarisken bedöms obefintlig, vilket är en följd av att de investeringar som inte görs i svenska kronor alltid valutasäkras. Inom fondbolaget finns även andra, mer operativa, risker. Exempel kan vara beroende av motparter, förvaringsinstitut och andra leverantörer. Det finns också ett internt beroende av förvaltare, IT-system, rutiner etc. KONTROLL OCH HANTERING AV RISKER Att kontrollera och hantera risker är centralt för förvaltningen av fonden. Fondbolaget har identifierat olika typer av risker samt fastställt riktlinjer för hur dessa ska kontrolleras och hanteras. Analys av marknadsrisker och andra förvaltningsrelaterade risker är en viktig del av förvaltarnas arbete. Derivatstrategier utnyttjas i hög utsträckning i syfte att bland annat förstärka riskkontrollen och förbättra riskhanteringen samt genomföra förändringar i fondens riskprofil. Fondbolaget har lämnat i uppdrag till en person, som inte är förvaltare, att vara ansvarig för att kontrollera riskerna i fonden. Den riskkontrollansvarige ansvarar för att det finns rutiner och metoder som är lämpliga och effektiva för att kontrollera riskerna i fonden samt en process med förvaltarna för hantering av riskerna. Förvaltningsrelaterade risker beräknas och kontrolleras löpande samt rapporterteras regelbundet till fondbolagets styrelse, förvaringsinstitutet och finansinspektionen. Fondbolagets compliancefunktion arbetar oberoende från den övriga verksamheten och ansvarar för kontroll av regelefterlevnaden samt information till och utbildning av de anställda. Syftet med compliancefunktionen är att säkerställa att fondbolaget kan fullgöra sina förpliktelser enligt lagar och föreskrifter som reglerar fondbolagets verksamhet samt följer de interna instruktioner och riktlinjer som har fastställts av styrelsen. Compliancefunktionen rapporterar regelbundet till fondbolagets styrelse. Fondbolaget har en funktion för internrevision som är åtskild från och oberoende av verksamheten i övrigt. Uppdraget innebär att undersöka och bedöma om fondbolagets system, interna kontrollmekanismer och rutiner är lämpliga och effektiva. Internrevisionen granskar särskilt hur fondbolaget hanterar lagar och föreskrifter som reglerar fondbolagets verksamhet, fondbolagets interna instruktioner och riktlinjer, internkontrollen av handel med finansiella instrument, IT och säkerhet samt administration. Funktionen övervakar således även fondbolagets riskkontrollansvarige och compliancefunktion. Internrevisionen arbetar på uppdrag av och rapporterar direkt till fondbolagets styrelse. VÄRDERING OCH NAV KURS Fondens värde beräknas utifrån fondens tillgångar (överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument, fondandelar, derivat samt medel på konto hos kreditinstitut) med avdrag för de skulder som avser fonden. Finansiella instrument värderas till marknadsvärde i enlighet med de principer som beskrivs i fondbestämmelserna. Värdet på en fondandel är lika med fondens värde delat med det totala antalet utelöpande fondandelar. Fondandelens värde (NAV kurs) beräknas och offentliggörs dagligen. Det är till NAV kurs försäljning och inlösen av fondandelar genomförs. FÖRSÄLJNING OCH INLÖSEN AV FONDANDELAR Fonden är öppen för försäljning (fondandelsägares köp) och inlösen av fondandelar dagligen, nedan kallad handelsdagen. Order om köp eller inlösen av fondandelar kan lämnas till fondbolaget senast klockan 11.00 varje handelsdag. Order ska vara skriftlig och fullständig, inklusive underlag för dokumentation. Försäljning och inlösen verkställs genom att de aktuella fondandelarna registreras respektive avregistreras i fondens andelsägarregister. Försäljning respektive inlösen sker till en för fondandelsägaren vid begäran om försäljning eller inlösen okänd NAV kurs. Denna fastställs på handelsdagen. Uppgifter om senast beräknade NAV kurs kan erhållas hos fondbolaget påföljande bankdag. Den fastställda NAV kursen publiceras också på fondbolagets hemsida. Begäran om försäljning respektive inlösen kan ej ske till limiterad kurs. Lägsta belopp för fondandelsägares initiala teckning (köp) av fondandelar är 50 000 kronor. Ingen beloppsgräns finns för efterföljande insättningar. Investeringslikvid ska vara bokförd på fondens konto senast klockan 16.00 vid hela arbetsdagar och senast klockan 12.00 vid halvdagar. Om fondförmögenheten överstiger en miljard kronor kan fondbolaget stänga fonden för köp av nya fondandelar.. Om likvida medel för att verkställa inlösen behöver anskaffas genom försäljning av fondens egendom, ska det ske så snart som möjligt. Skulle en sådan försäljning väsentligt kunna missgynna övriga fondandelsägares intresse, får fondbolaget emellertid, efter anmälan till Finansinspektionen, delvis avvakta med inlösen. DOKUMENTATION OCH PENNINGTVÄTTSKONTROLL För att hålla en hög säkerhet vid försäljning och inlösen av fondandelar samt säkerställa att fondbolaget efterlever regelverket om åtgärder mot penningtvätt har fondbolaget krav på dokumentation. Alla blanketter ska vara fullständigt ifyllda och underskrivna. Fysiska personer ska bifoga en vidimerad kopia på giltig id-handling. För minderåriga barn 4

gäller detta vårdnadshavare. Juridiska personer ska bifoga registreringsbevis (ej äldre än sex månader) samt vidimerad kopia av behörig firmatecknares id-handling. Fondbolaget kommer att genomföra körningar mot externa register som en del i arbetet med åtgärder mot penningtvätt. Ofullständig dokumentation enligt ovan medför att fondbolaget inte kan utföra begärd försäljning eller inlösen. Vid försäljning (andelsägares köp) kommer redan inbetald likvid återbetalas utan räntekompensation. AVGIFTER OCH KOSTNADER Fast förvaltningsavgift utgår som ersättning till fondbolaget samt till förvaringsinstitut, tillsynsmyndighet och revisorer. Det kan även förekomma försäljningsavgifter (avgift vid fondandelsägares köp). Utöver detta kan det utgå resultatbaserad rörlig avgift till fondbolaget. Nedan lämnas uppgifter om de gällande och enligt fondbestämmelserna högsta avgifter som fondbolaget tar ut för förvaltning, förvaring och tillsyn samt för försäljning och inlösen. Courtage och andra kostnader hänförliga till köp och försäljning av fondpapper och andra finansiella instrument betalas direkt ur fonden. Den resultatbaserade rörliga avgiften utgår med som mest 20 procent av den del av totalavkastningen för fonden som överstiger fondens jämförelseränta. Den resultatbaserade avgiften beräknas dagligen och belastar fonden vid utgången av varje dag. Underlag för resultatbaserad avgift beräknas efter avdrag för fasta förvaltningsavgifter och andra kostnader. Fondens jämförelseränta som bestäms vid ingången av varje månad är räntan på en 90 dagars statsskuldväxel. Om fonden en viss period uppnår en totalavkastning som understiger jämförelseräntan och om fonden under en senare period uppnår en totalavkastning som överstiger jämförelseräntan ska inget resultatbaserat arvode utgå förrän tidigare perioders underavkastning kompenserats. Den resultatbaserade rörliga avgiften beräknas enligt en kollektiv modell. Detta betyder att samtliga andelsägare betalar lika mycket per fondandel i eventuell resultatbaserad avgift för en given period och att allas eventuella underavkastning måste kompenseras innan någon enskild andelsägare behöver betala. Någon kompensation för eventuell underavkastning utgår dock inte för den andelsägare som säljer sina andelar. Rätten för kompensation gäller endast de andelsägare som är kvar i fonden och tas från den eventuella överavkastning som blir i framtiden. Den underavkastning som ska kompenseras av framtida överavkastning innan resultatbaserad avgift tas ut räknas upp med jämförelseräntan. Räkneexempel och ytterligare beskrivning av den resultatbaserade avgiften finns i bilaga 1. Om fonden placerar i andra fonder betalas avgifter i de underliggande fonderna. Det finns då en gräns för högsta avgifter som underliggande fonder, enligt sina fondbestämmelser, får ha rätt att ta ut för förvaltning, förvaring och tillsyn samt för försäljning och inlösen. Fasta förvaltningsavgifter får uppgå till högst 2,0 % medan rörlig avgift får uppgå till högst 20 % av avkastningen utöver jämförelseränta eller annat jämförelseindex. Försäljningsoch inlösenavgift för utgå med högst fem respektive två procent, men får ej tas ut vid placering i fonder som förvaltas av Atlant Fonder. UTDELNING Fondbolaget beslutar om eventuell utdelning för varje räkenskapsår. Fonden ska lämna utdelning om det finns ett skattepliktigt resultat från föregående år. Utdelning ska utgå med ett så stort belopp att skatt inte kommer att påföras fonden. Grunder för beräkning av utdelning finns i fondbestämmelserna. Fonden lämnar i förekommande fall utdelning i juni månad året efter räkenskapsårets utgång till andelsägare som är registrerade ägare på utdelningsdagen. Fondbolaget fastställer dag avseende registrering av fondandel. Samtliga andelsägare erhåller lika stor utdelning per fondandel oavsett innehavstid, vilket innebär att utdelningen kan överstiga värdeförändringen under innehavsperioden. Utdelat belopp, efter avdrag för eventuell lagstadgad 5

preliminär skatt, återinvesteras i fonden om inte fondandelsägaren senast 15 maj har begärt hos fondbolaget att få utdelningen, efter avdrag för eventuell lagstadgad preliminär skatt, utbetald till konto. FÖRVARINGSINSTITUT OCH UPPDRAGSAVTAL Fondbolaget har uppdragit åt Skandinaviska Enskilda Banken AB (SEB) att vara förvaringsinstitut för fondens tillgångar. Förvaringsinstitutet ska verkställa fondbolagets beslut avseende fonden samt ta emot och förvara fondens tillgångar. Därtill kontrollerar förvaringsinstitutet att de beslut avseende fonden som fondbolaget fattar inte strider mot bestämmelserna i berörda lagar och föreskrifter eller i fondens fondbestämmelser. Fondbolaget har ett uppdragsavtal med Änglarum Finanskonsult (Hans Boberg) gällande funktionen för intern revision. Uppdraget grundar sig på ett skriftligt avtal som det står fondbolaget fritt att säga upp om detta är i fondandelsägarnas gemensamma intresse. I uppdraget ingår alla de uppgifter som fondbolagets styrelse fastställer. Änglarum Finanskonsult AB är ett konsultföretag inom compliance, riskhantering och internrevision som har uppdrag från ett antal bolag inom den finansiella sektorn. Några intressekonflikter mellan uppdragstagarens och uppdragsgivarens eller fondandelsägarnas intressen har inte identifierats. Fondbolaget har ett uppdragsavtal med Wahlstedt Sageryd Financial Services AB gällande funktionen för riskhantering och delar av backoffice. Uppdraget grundar sig på ett skriftligt avtal som det står fondbolaget fritt att säga upp om detta är i fondandelsägarnas gemensamma intresse. I uppdraget ingår alla de uppgifter som fondbolagets styrelse fastställer. Några intressekonflikter mellan uppdragstagarens och uppdragsgivarens eller fondandelsägarnas intressen har inte identifierats. Fondbolaget har ett uppdragsavtal med Herkommer Datasupport (Ulf Herkommer) gällande IT-support. Uppdraget grundar sig på ett skriftligt avtal som det står fondbolaget fritt att säga upp om detta är i fondandelsägarnas gemensamma intresse. I uppdraget ingår övervakning och underhåll av fondbolagets IT-miljö. Det finns även en möjlighet att få stöd vid IT-utveckling. Herkommer Datasupport är specialiserade på IT och har ett antal liknande uppdrag. Några intressekonflikter mellan uppdragstagarens och uppdragsgivarens eller fondandelsägarnas intressen har inte identifierats. Fondbolaget har avtal med distributörer om distribution av fondandelar. Dessa erhåller enligt avtal en andel av de avgifter fondbolaget får i ersättning från fonden. De har även möjlighet att ta ut en försäljningsavgift av sina kunder. En förteckning över fondbolagets distributörer finns i bilaga 2. Fondbolagets revisor är Sten Olofsson, Grant Thornton Sweden AB och revisorssuppleant är Mikael Östblom, Grant Thornton Sweden AB. FONDEN OCH FONDANDELARNA En fonds tillgångar ägs gemensamt av de andelsägare som köpt andelar i fonden. Fonden är inte en egen juridisk person utan företräds av Atlant Fonder såsom det fondbolag som förvaltar fonden. Fonden är dock ett självständigt skattesubjekt. Verksamheten regleras i lagen (2004:46) om investeringsfonder. Fonden och fondbolaget står under tillsyn av Finansinspektionen. Varje fondandel är lika stor och medför lika rätt till fondens tillgångar. Försäljning och inlösen bekräftas skriftligen av fondbolaget och verkställs genom att de aktuella fondandelarna registreras respektive avregistreras i fondens andelsägarregister. Registret förs av fondbolaget. Registrering av andelsinnehav är avgörande för rätten till andel i fonden och därav följande rättigheter. RAPPORTER OCH INFORMATION Fondbolaget upprättar årsberättelse och halvårsredogörelse för fonden. Dessa rapporter skickas kostnadsfritt till samtliga direktregistrerade andelsägare som begärt detta. Rapporterna finns också tillgängliga hos fondbolaget för övriga intresserade. Fondbolaget skickar års- och halvårsbesked till alla direktregistrerade andelsägare. Där framgår värde av andelarna och transaktioner som har gjorts under året. I årsbeskedet framgår det även hur mycket det har kostat att placera i fonden och vilka kontrolluppgifter som har lämnats till skatteverket. Ändring av fondbestämmelserna får endast ske genom beslut av fondbolagets styrelse och ska underställas Finansinspektionen för godkännande. Sedan ändring godkänts ska beslutet finnas tillgängligt hos fondbolaget och förvaringsinstitutet samt tillkännages på sätt som Finansinspektionen anvisar. PERSONUPPGIFTER OCH KLAGOMÅL Fondbolaget för register över andelsägare och deras innehav. De personuppgifter andelsägare lämnar kommer att användas för administration och fullgörande av kundförhållande samt för fullgörande av förpliktelser enligt lag och föreskrifter. Behandling av personuppgifter kan även komma att ske hos fondbolaget i marknadsföringssyfte. Lämnade personuppgifter kan komma att uppdateras och kompletteras med personuppgifter från andra register. En kund har rätt att kostnadsfritt erhålla besked från fondbolaget om registrerade personuppgifter. Begäran ska vara skriftlig och det ska även begäran om rättelse av felaktig personuppgift vara. Om en fondandelsägare är missnöjd med hantering av ett ärende eller något annat kan detta meddelas via telefon eller e-post för att fondbolaget ska kunna reda ut eventuella misstag eller missförstånd. Om en andelsägare har klagomål ska detta lämnas skriftligt med relevanta handlingar bilagda. Med klagomål avses ett konkret krav eller ersättningsanspråk. Fondbolaget har en särskild klagomålsansvarig som bekräftar inkommet klagomål och meddelar när svar kan väntas. Den som inte är nöjd efter att ha klagat skriftligen och fått ett ärende behandlat kan vända sig till Allmänna Reklamationsnämnden (ARN) eller allmän domstol för att få tvist prövad. Det är också möjligt att få kostnadsfri hjälp från instanser som Konsumenternas bankoch finansbyrå eller konsumentvägledningen i din kommun. 6

UPPHÖRANDE OCH ÖVERLÅTELSE AV FONDVERKSAMHET Om fondbolaget önskar upphöra med förvaltningen kan fondbolaget, efter Finansinspektionens godkännande, överlåta förvaltningen till annat fondbolag alternativt lägga ned fonden och utskifta fondens medel till fondandelsägarna. Försätts fondbolaget i konkurs eller träder i likvidation eller återkallar Finansinspektionen fondbolagets tillstånd att bedriva fondverksamhet övergår förvaltningen tillfälligtvis till förvaringsinstitutet. Om förvaltningen av fonden övertas av annat fondbolag eller förvaringsinstitutet kungörs detta snarast möjligt i Post- och Inrikes Tidningar. Informationen hålls tillgänglig hos fondbolaget och förvaringsinstitutet. SKATTEREGLER Nedan följer en sammanfattning och allmän beskrivning av de skatteregler som gäller för fonden och dess andelsägare. Eftersom skatteregler är föremål för förändring och individuella omständigheter kan påverka bör andelsägare som är osäker på skattekonsekvenser söka experthjälp från skatterådgivare om vilka specifika skattemässiga konsekvenser en investering i fonden kan få. Fondens beskattning: Nya skattebestämmelser trädde i kraft 1 januari 2012. De innebär att fonden inte är skatteskyldig för inkomst på de tillgångar som ingår i fonden. Istället infördes en schablonskatt på direktägda fondandelar. De nya reglerna medför att fonden inte har skattemässig anledning att lämna utdelning efter 2012 (eventuella utdelningar som var under 2012 lämnades för skattemässigt resultat 2011). Andelsägares skatt (fysisk person, direkt ägande): Utdelning är skattepliktig i inkomstslaget kapital. Fondbolaget innehåller 30 procent i preliminär skatt och redovisar detta på kontrolluppgift till skattemyndigheten. Vinst eller förlust vid avyttring (inlösen) av andelar beskattas också i inkomstslaget kapital, det vill säga som reavinst eller reaförlust. Även detta redovisas på kontrolluppgift till skattemyndigheten, men det hålls inte inne någon preliminär skatt. Som en följd av de nya skattebestämmelserna ska fondandelsägare dessutom i sin deklaration ta upp en schablonintäkt som uppgår till 0,4 procent av värdet på andelarna vid kalenderårets ingång. Schablonintäkten är skattepliktig i inkomstslaget kapital och beskattas med 30 procent. Kontrolluppgifter lämnas till skattemyndigheten, men det hålls inte inne någon preliminär skatt. 7

Bilaga 1: Resultatbaserad avgift, räkneexempel Fonden har en resultatbaserad avgift (rörlig avgift) som tas ut om fonden avkastar bättre än jämförelseräntan. Fonden är öppen för köp och inlösen dagligen. Den rörliga avgiften belastar andelsvärdet dagligen under förutsättning att avkastningen överstigit jämförelseräntan. I räkneexemplet nedan illustreras hur rörlig avgift kan tas ur fonden gällande någon som investerar 100 000 kr och har kvar investeringen under fyra perioder. Observera att avkastningssiffrorna i exemplet är högt satta i syfte att skapa en tydligare illustration av hur rörlig avgift tas ut. Värde före rörlig avgift Avkastning före rörlig avgift Jämförelseränta Överavkastning Uppräknad high water mark Rörlig avgift % Rörlig avgift kr Värde efter rörlig avgift NAV kurs Avkastning efter avgifter Start. 100 000 - - - 100 000 - - 100 000 100 - Första 101 000 1,0% 0,1% 0,9% 100 100 0,18% 180 100 820 100,82 + 0,82% Andra 99 812-1,0% 0,1% -1,1% 100 921 0,00% 0 99 812 99,812-1,00% Tredje 100 810 1,0% 0,1% 0,9% 101 022 0,00% 0 100 810 100,81 1,00% Fjärde 102 826 2,0% 0,1% 1,9% 101 123 0,34% 341 102 485 102,485 +1,66% I räkneexemplet ovan belastas investeringen med 180 kr i rörlig avgift för den första perioden. Avgiften utgör 20 % av den del av avkastningen som överstiger jämförelseräntan. I det här fallet 20 % * (1 %-0,1 %)*100 000= 180 kr. Under den andra perioden betalas ingen rörlig avgift eftersom fondens avkastning varit negativ. Inte heller under den tredje perioden betalas någon rörlig avgift trots att avkastningen överstigit jämförelseräntan. Anledningen till detta är att fonden tillämpar ett high water mark som innebär att den föregående periodens negativa avkastning måste överskridas innan någon rörlig avgift får tas ut. High water mark baseras på det högsta NAV:et som noterats vid något tidigare insättnings/uttagstillfälle. I det här exemplet är det NAV:et från den första perioden som är utgångspunkten. High water mark räknas dessutom upp med jämförelseräntan. Eftersom värdet före rörlig avgift efter tredje perioden understiger uppräknad high water mark utgår heller ingen rörlig avgift. Under den sista perioden utgår däremot rörlig avgift då värdet på sparandet före rörlig avgift överstiger uppräknad high water mark. I det här fallet blir den rörliga avgiften: 20 % * (102 826-101 123) = 341 kr. Detta motsvarar en avgift på 0,38 % beräknat på ingående fondandelsvärde, dvs 341/100 810 = 0,38 %. Ovanstående exempel kan även användas för att illustrera effekten av att den rörliga avgiften tas kollektivt direkt ur fonden och inte av varje andelsägare enskilt. Om någon skulle investera i fonden den sista februari och sälja sina andelar den sista mars skulle denne inte betala någon rörlig avgift trots att avkastningen överstigit jämförelseräntan för perioden. Denne andelsägare skulle med andra ord kunna åka snålskjuts på andelsägarkollektivets kompensation för tidigare underavkastning. Fondbolaget efterskänker i detta fall den avgift som skulle ha tagits ut om avgiften hade varit beräknad på individuell basis.

Bilaga 2: Fondbolagets återförsäljare Fondbolaget har avtal med ett antal återförsäljare eller distributörer. Lista över distributörer nedan uppdateras minst en gång per år, senast i dec 2014. Distributörens namn Organisationsnummer Distributörens namn Organisationsnummer Bankaktiebolaget Avanza 556573-5668 Faval Ulf Andersson AB 556753-6973 Nordnet Bank AB 516406-0021 IIGF Försäkring AB 556513-3872 MFEX mutual funds exchange AB 556559-0634 Liv Invest City AB 556521-9465 Carnegie Investment Bank 516406-0138 Svensk Ägarplanering D.Hanses 556846-9422 Garantum Fondkommission 556668-1531 Säkra Vetlanda AB 556559-0618 NASDAQ OMX BROKER SERVICES AB 556405-0127 Säkra Eskilstuna 556651-4542 Folksam Fondförsäkringsaktiebolag 516401-8607 Prosp Fond och Försäkringsmäkleri AB 556543-9006 Consortum Capital Investmenst AB 556113-4643 Hansa Persson Liv och Pension 556687-2676 Osseén Försäkringsmäklare AB 556409-7540 Säkra Göteborg 969677-8829 Försäkra Gruppen i Dalarna AB 556428-3330 Säkra Kinna 969665-2107 Försäkringsmäklarna i Helsingborg AB 556536-5326 SEB Investment Management 556197-3719 Försäkringsmäklare Lilja AB 556346-3172 SEF SICAV Swedbank 502017-7753 Portfolio i Eskilstuna AB 556387-3867 Försäkringsakademin 556501-4684 Säkra Skövde 556601-7835 Plain Capital Ass mang Sv AB 556737-5562 Tribeca Finansutveckling AB 556707-1179 Säkra Kungälv AB 556649-6641 Vågen Försäkringsbyrå AB 556305-5747 Monyx Financial Group AB 556643-6209 Öhlen & Fält Spar och Försäkring AB 556785-7700 Skandia 516401-9738 Säkra Sala AB 556704-8243 Factum 556543-6556 Kapital & Försäkring E Strand 556724-5476 Global Invest Finansförmedling AB 556706-5569 Devise Kapital AB 556714-2343 FREJA Fond & Försäkringsförmedling AB 556714-3226 Norrfinans Livförsäkring AB 556639-1966 Improve Fond & Försäkring AB 556714-8480 Coppergate Financial Group 556597-2097 Säkra Stockholm Nowa AB 556899-0187 JP Försäkringsservice AB 556477-9196 Granit Fonder AB (via Strukturinvest) 556787-7088 1826 Försäkra HB 969682-3856 Movestic Kapitalförvaltning AB 556760-8780 Svenska Finansgruppen AB 556501-8065 Movestic Livförsäkring 516401-6718 Aktiv Liv och Finans 556689-0249 Intacta Kapital AB 556704-6189 Tailor Gruppen i Stockholm 969634-9555 Placerum Kapitalförvaltning 556707-4306 Säkra Huskvarna 556689-4233 Norrfinans Partner AB 556756-4397 Svensk Ägarplanering 556821-5153 SEQ Finans AB 556820-7939 Fondivia 969690-5323 Carlström & Partners Kapital AB 556854-7136 Coeli AB 556608-7648 SwedBank AB 502017-7753 Advisum Spara & Försäkra 916840-0217 Skandiabanken AB 516401-9738 Säkra i Gislaved 556584-4494 Sparbanken Öresund AB 516406-0088 Nord Fondkommission AB 556832-1342

Bilaga 3: Fondbestämmelser Sharp 1 Investeringsfondens rättsliga ställning Fondens namn är Sharp, nedan kallad fonden. Verksamheten bedrivs enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder (LIF), Finansinspektionens föreskrifter om investeringsfonder (FFFS 2008:11) samt fondbestämmelserna. Fondbolaget företräder fondandelsägarna i alla frågor som rör investeringsfonden och investeringsfonden kan inte förvärva rättigheter eller skyldigheter. Fonden är en specialfond enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder. Fonden riktar sig till allmänheten. En fonds tillgångar ägs gemensamt av de andelsägare som köpt andelar i fonden. Fonden är inte en egen juridisk person utan företräds av det fondbolag som förvaltar fonden. Den är dock ett självständigt skattesubjekt. Varje fondandel är lika stor och medför lika rätt till fondens tillgångar. 2 Fondförvaltare Fonden förvaltas av Atlant Fonder AB med organisationsnummer 556631-9710, nedan kallat fondbolaget. 3 Förvaringsinstitutet och dess uppgifter Förvaringsinstitut för fonden är Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ), org.nr 502032-9081. Förvaringsinstitutet ska verkställa fondbolagets beslut avseende fonden samt ta emot och förvara fondens tillgångar. Därtill kontrollerar förvaringsinstitutet att de beslut avseende fonden som fondbolaget fattat inte strider mot bestämmelserna i LIF eller dessa fondbestämmelser. 4 Investeringsfondens karaktär Sharp är en aktiebaserad specialfond och har möjlighet att investera i aktier, derivat, räntebärande instrument och valutor. Fonden avser att placera i derivatinstrument som ett led i placeringsinriktningen samt har möjlighet att använda sig av belånings- och blankningsstrategier. Fonden placerar medel i huvudsak på den svenska marknaden (se vidare 5). Fonden kan ha en hög aktiemarknadsrisk. Fonden har som mål att långsiktigt generera en positiv avkastning utöver en jämförelseränta (räntan på en 90 dagars statsskuldväxel) oavsett rörelser på de finansiella marknaderna. Målsättningen med fondens placeringar är att uppnå högsta möjliga värdetillväxt av fondens tillgångar givet fondens riskspridning och placeringsinriktning. Fondens medel ska i huvudsak placeras genom aktieinnehav och genom utnyttjande av olika derivatstrategier. Exponeringen mot aktiemarknaden kan vara hög och kan vara såväl positiv som negativ. En stor del av fondens exponering mot aktiemarknaden skapas genom användande av derivat. Som en följd av derivatanvändningen kan fonden ha en betydande överlikviditet som placeras i obligationer och penningmarknadsinstrument samt på konto i kreditinstitut. 5 Investeringsfondens placeringsinriktning Fondens medel får investeras i överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument och derivatinstrument samt i fondandelar (maximalt 50 procent av fondens värde). Fonden kan också placera på konto hos kreditinstitut (maximalt 50 procent av fondens värde). Fondens medel ska huvudsakligen placeras (minst 51 procent av fondens värde) på den svenska marknaden, med vilket menas att emittenten alternativt kreditinstitutet ska ha sitt säte i Sverige, vara börsnoterad i Sverige eller ingå i en företagsgrupp med betydande verksamhet i Sverige. Syftet med fondens placeringar i derivatinstrument som ett led i placeringsinriktningen är att göra fondens placeringsverksamhet mer kostnadseffektiv, förstärka riskkontrollen av fondens tillgångar, öka eller minska risken i fondförmögenheten samt att tillvarata marknadens förväntade kursrörelser för att öka tillväxten av fondens värde. Underliggande tillgångar får utgöras av eller hänföra sig till aktieindex eller andra finansiella index, överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument, räntesatser samt växelkurser eller utländska valutor. Användandet av derivatinstrument kan komma att både öka och minska risken i fonden väsentligt. Fonden skiljer sig från en värdepappersfond på följande punkter: 1. Med undantag från 5 kap. 6 första stycket, andra stycket punkt 3 och tredje stycket samt 5 kap 13 första stycket LIF får fondens totala exponering avseende en enskild emittent, dvs nettot av fondens innehav av överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument och derivatinstrument avseende en enskild emittent, uppgå i ett enskilt fall till högst 50 procent av fondens värde. Därutöver får fondens totala exponering avseende en enskild emittent uppgå till högst 10 procent av fondens värde i fyra enskilda fall och därefter 5 procent i övriga fall. Ovanstående innebär att den sammanlagda totala exponeringen avseende två emittenter kan uppgå till högst 60 procent, varav den största enskilda exponeringen kan uppgå till högst 50 procent. I övrigt tillämpas principen om riskspridning genom exponering mot aktieindex eller när sådan saknas exponering mot fler än åtta enskilda emittenter. 2. Med undantag från 5 kap. 6 andra stycket punkten 1 LIF får fondens innehav av obligationer, penningmarknadsinstrument och andra skuldförbindelser utgivna av svenska staten uppgå till 100 procent av fondens värde under förutsättning att skuldförbindelserna härrör från minst 2 stycken emissioner och ingen emission utgör mer än 50 procent. 3. Med undantag från 5 kap 23 första stycket punkt 3 LIF får fonden sälja finansiella instrument som fonden inte äger och inte förfogar över, så kallad oäkta blankning. Fonden får också sälja finansiella instrument som fonden inte äger men dock förfogar över, så kallad äkta blankning. Upptagna värdepapperslån får utgöra högst 50 procent av fondens värde och ska upptas på för branschen sedvanliga villkor. 4. Med undantag från 16 kap. 10 fjärde stycket FFFS 2008:11 får fonden lämna värdepapperslån, dock högst 50 procent av fondens värde vid varje tidpunkt. Värdepapperslån tillåts endast lämnas på för branschen sedvanliga villkor mot betryggande säkerhet till eller genom förmedling av värdepappersinstitut eller utländskt finansinstitut, som står under tillsyn i sin värdepappersrörelse 5. Med undantag från 16 kap. 8 femte stycket sista meningen FFFS 2008:11 får fonden genom derivatpositioner skaffa sig en negativ exponering mot en enskild emittent, enskild aktiemarknad eller enskild valuta. Den negativa exponeringen mot en enskild emittent får maximalt motsvara 50 procent av fondens värde. Med undantag från 16 kap. 8 första och tredje stycket FFFS 2008:11 får fonden använda sig av derivatinstrument utan att ha leveranskapacitet av underliggande tillgång eller likvärdiga tillgångar. Detta innebär att fondens handel med derivatinstrument kan leda till att fonden får ha negativa exponeringar i underliggande tillgångar. Dock får ej de sammanlagda negativa exponeringarna skapade med hjälp av derivatinstrument och genom blankning avseende en och samma emittent utgöra mer än 50 procent av fondens värde. 6. Med undantag från 5 kap. 23 första stycket punkt 1 LIF får fonden uppta penninglån motsvarande som mest 50 procent av fondens värde med en löptid som ej överstiger sex månader. Fondens tillgångar kan komma att lämnas som säkerhet för upptagna lån. 7. Med undantag från 5 kap. 5 första stycket LIF får fonden placera i sådana överåtbara värdepapper och penningmarknadsinstrument som avses i 5 kap. 5 LIF motsvarande som mest 40 procent av fondens värde varav högst 10 procent av fondens värde får placeras i aktier som inte är noterade på börs eller annan tillståndspliktig handelsplattform. 8. Med undantag från 5 kap. 13 andra stycket LIF samt från 16 kap. 6 första stycket FFFS 2008:11 får fonden ha en sammanlagd bruttoexponering hänförlig till derivatinstrument på 800 procent av fondens värde. 9. Med undantag från 5 kap. 15 sista stycket LIF får fonden investera i andra fonder eller fondföretag som enligt sina fondbestämmelser eller sin bolagsordning, får placera mer än 10 procent av sina medel i andelar i andra fonder eller fondföretag. 10. Med undantag från 5 kap. 11 LIF får fonden ha insättningar i ett och samma kreditinstitut motsvarande som mest 40 procent av fondens värde under förutsättning att kreditinstitutet är en bank med säte i Sverige. 11. Med undantag från 5 kap 21 och 22 LIF, får fondens totala exponering vid kombination av olika placeringar, dvs nettot av fondens innehav av penningmarknadsinstrument, överlåtbara värdepapper, derivatinstrument, placering på konto hos kreditinstitut samt exponering mot en och samma motpart vid derivattransaktioner, uppgå till maximalt 50 procent i ett fall. Fondens sammanlagda placeringsbegränsningar för finansiella instrument: Den sammanlagda positiva nettoexponeringen i finansiella instrument (där överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument och fondandelar värderas till marknadsvärde, terminer värderas till underliggande överlåtbara värdepappers marknadsvärde och optioner deltaomräknas till underliggande överlåtbara värdepappers marknadsvärde) får utgöra maximalt 300 procent av fondens värde. Den sammanlagda negativa nettoexponeringen av finansiella instrument får utgöra maximalt 200 procent av fondens värde. Nettoexponeringen beräknas genom att från innehavda (långa) positioner subtrahera sålda (korta) positioner. Den sammanlagda bruttoexponeringen i finansiella instrument (där överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument och fondandelar värderas till marknadsvärde, terminer värderas till underliggande överlåtbara värdepappers marknadsvärde och optioner deltaomräknas till underliggande överlåtbara värdepappers marknadsvärde) får utgöra maximalt 800 procent av fondens värde. Det totala säkerhetskravet för optioner, terminer och värdepapperslån får netto ej överstiga 150 procent av fondens värde. Risknivå: Fonden använder standardavvikelse (volatilitet) som riskmått. Målsättningen är att standardavvikelsen ska ligga mellan 10 och 30 procent under en rullande 12- månadersperiod (beräknat på månadsdata). 6 Marknadsplatser Fondens medel får placeras på en reglerad marknad, en motsvarande marknad utanför EES eller en annan marknad som är reglerad och öppen för allmänheten. 7 Särskild placeringsinriktning 1. Fonden får placera i överlåtbara värdepapper och penningmarknadsinstrument som avses i 5 kap. 5 LIF. 2. Fonden får som ett led i fondens placeringsinriktning placera i derivatinstrument. 3. Fonden får ingå avtal om placering i OTC-derivat. 4. Täckning vid handel med derivatinstrument sker genom att fonden har positioner med motsvarande risker samt innehar medel placerade på konto eller i andra likvida tillgångar enligt 16 kap 8 andra och fjärde stycket FFFS 2008:11. Fondens handel med

derivatinstrument kan leda till att fonden har negativ exponering mot en enskild aktie eller aktiemarknad. 5. Fonden får använda sig av tekniker och instrument enligt 16 kap 10 FFFS 2008:11 för att skapa hävstång i fonden. Detta innebär att fonden får sälja ett överlåtbart värdepapper som fonden har lånat in (äkta blankning) i syfte att skapa hävstång. 6. Fonden har möjlighet att utnyttja penninglån i syfte att öka exponeringen i fonden. 7. Fonden kan använda valutaderivat i syfte att valutasäkra positioner i andra valutor. Valutasäkring kommer att ske vid varje tillfälle fonden placerar i annan valuta. 8. Fonden har möjlighet att placera till betydande del i andelar i andra fonder. 8 Värdering Värdet på en fondandel är lika med fondens värde delat med det totala antalet utelöpande fondandelar. Fondens värde beräknas utifrån fondens tillgångar (överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument, fondandelar, derivat samt medel på konto hos kreditinstitut) med avdrag för de skulder som avser fonden. Finansiella instrument värderas till marknadsvärde. Värdering sker till senast noterade betalkursen eller, om sådan saknas, till genomsnittspriset av köp- och säljkurs. Fondbolaget får på objektiva grunder (t.ex. genom allmänt vedertagna värderingsmodeller eller värdering från s.k. market maker) fastställa värdet om sådana kurser saknas eller om kurserna enligt fondbolagets bedömning är missvisande. För sådana överlåtbara värdepapper och penningmarknadsinstrument som avses i 5 kap. 5 LIF fastställs ett marknadsvärde enligt särskild värdering. Till grund för den särskilda värderingen läggs användande av allmänt vedertagna värderingsmodeller för respektive instrument alternativt en referensvärdering från s.k. market maker. För OTCderivat fastställs ett marknadsvärde baserat på allmänt vedertagna värderingsmodeller (t.ex. Black & Scholes för europeiska optioner), alternativt en referensvärdering baserad på ett identiskt derivat upptaget till handel på en reglerad marknad. Fondandelsvärdet beräknas och offentliggörs dagligen. 9 Försäljning och inlösen av fondandelar Inlösen- eller försäljningspriset för fondandel ska vara lika med fondandelsvärdet den dag inlösen eller försäljning sker, nedan kallad handelsdagen. Vid försäljning kan fondbolaget ta ut en avgift i enlighet med 11Handel med fondandelar sker till en för andelsägaren vid begäran om försäljning eller inlösen okänd kurs. Uppgifter om senast beräknade försäljnings- och inlösenkurs kan erhållas hos fondbolaget påföljande bankdag. Den fastställda inlösen- eller försäljningskursen publiceras också på fondbolagets hemsida www.atlantfonder.se. Lägsta belopp för fondandelsägares initiala teckning (köp) av fondandelar är 50 000 SEK. Ingen beloppsgräns finns för efterföljande andelsteckning. Order om köp eller inlösen ska vara fondbolaget tillhanda senast senast klockan 11.00 varje handelsdag.. Avräkning sker till den kurs som beräknas på försäljnings- respektive inlösendagen. Med försäljningsdagen avses den dag då investeringslikviden valuterats fondbolagets bankkonto för fonden hos förvaringsinstitutet. För att försäljning av nya fondandelar ska genomföras till valuteringsdagens slutkurs krävs också att insättningen är bokförd på fondbolagets bankkonto för fonden på förvaringsinstitutet senast klockan 16.00 vid hela arbetsdagar och senast klockan 12.00 vid halvdagar. I annat fall kommer försäljningen av fondandelar att genomföras först den dag när investeringslikviden, före ovan angivna klockslag, är bokförd på fondens bankkonto. Har investeringslikviden inte inkommit på fondens bankkonto före ovan angivna klockslag senast tredje bankdagen efter att fondbolaget erhöll teckningsanmälan, kommer teckningsanmälan att betraktas som ogiltig. Begäran om köp respektive inlösen får återkallas endast med fondbolagets medgivande, men andelsägarnas likabehandling ska beaktas. Försäljning och inlösen verkställs genom att de aktuella fondandelarna registreras respektive avregistreras i fondens andelsägarregister. Registrering av andelsinnehav är avgörande för rätten till andel i fonden och därav följande rättigheter. Om likvida medel behöver anskaffas för att verkställa inlösen genom försäljning av fondens egendom, ska försäljning av egendomen ske så snart som möjligt. Skulle en sådan försäljning väsentligt missgynna övriga fondandelsägares intresse, får fondbolaget emellertid, efter anmälan till Finansinspektionen, delvis avvakta med inlösen. Inlösen ska i de ovan nämnda fallen verkställas så snart som möjligt efter det att likvida medel har frigjorts i fonden. Om fondförmögenheten vid månadsskiftet närmast före nästkommande handelsdag överstiger 1000 miljoner kronor, äger fondbolaget rätt att tillfälligt stänga fonden för köp av nya fondandelar. Skulle därefter fondförmögenheten återigen understiga 700 miljoner kronor vid månadsskiftet före nästkommande handelsdag, ska fonden åter öppnas för insättningar. Samtliga registrerade andelsägare ska brevledes meddelas om eventuell stängning och nyöppnande senast 15 bankdagar före nästkommande handelsdag. Fondbolaget äger rätt att under extraordinära omständigheter öppna fonden för försäljning och inlösen vid andra tillfällen än de ordinarie tillfällena under förutsättning att Finansinspektionen ger sitt medgivande. I sådana fall kan andra villkor gälla för hur många dagar innan order om köp eller inlösen ska vara fondbolaget tillhanda. 10 Stängning av fonden under extraordinära förhållanden Fonden kan stängas för försäljning och inlösen om sådana extraordinära förhållanden har inträffat som medför att en värdering av fondens tillgångar inte kan göras på ett sätt som säkerställer fondandelsägarnas lika rätt. 11 Avgifter och ersättning Försäljningsavgift Vid försäljning av fondandelar får fondbolaget ta ut en avgift om högst 2 procent av fondandelsvärdet vilken tillfaller fondbolaget. Ersättning för förvaltningen av fonden Ersättning till fondbolaget utgår både i form av en fast och en resultatbaserad avgift. Fast avgift: Den fasta avgiften utgår med ett belopp motsvarande maximalt 2,8 procent av fondens värde per år och inkluderar: a. Ersättning om högst 2,0 procent av fondens värde till fondbolaget för dess förvaltning av fonden. Ersättningen beräknas dagligen på fondens värde och ska erläggas vid utgången av varje månad. b. Ersättning om högst 0,8 procent av fondens värde till förvaringsinstitutet för förvaring av fondens tillgångar, till Finansinspektionen för dess tillsynsverksamhet samt till de av bolagsstämman och tillsynsmyndigheten utsedda revisorerna. Resultatbaserad avgift: Till bolaget ska även en resultatbaserad avgift utgå med som mest 20 procent av den del av totalavkastningen för fonden som överstiger fondens jämförelseränta. Den resultatbaserade avgiften beräknas dagligen och ska erläggas den sista bankdagen varje kalendermånad. Fondens jämförelseränta som bestäms den första bankdagen varje kalendermånad är räntan på en 90 dagars statsskuldväxel. Om fonden en period uppnår en totalavkastning som understiger jämförelseräntan och om fonden under en senare period uppnår en totalavkastning som överstiger jämförelseräntan ska inget resultatbaserat arvode utgå förrän tidigare perioders underavkastning kompenserats. Den resultatbaserade avgiften beräknas enligt en kollektiv modell. Detta betyder att samtliga andelsägare betalar lika mycket per fondandel i eventuell resultatbaserad avgift för en given period och att allas eventuella underavkastning måste kompenseras innan någon enskild andelsägare behöver betala någon resultatbaserad avgift. Någon kompensation för eventuell underavkastning utgår dock inte för den andelsägare som säljer sina andelar. Rätten för kompensation gäller endast de andelsägare som är kvar i fonden och tas från den eventuella överavkastning som blir i framtiden. Den underavkastning som ska kompenseras av framtida överavkastning innan resultatbaserad avgift tas ut räknas upp med jämförelseräntan. Underlag för resultatbaserad avgift beräknas efter avdrag för förvaltningsavgifter och andra kostnader. Courtage och andra kostnader hänförliga till köp och försäljning av överlåtbara värdepapper och andra finansiella instrument betalas direkt ur fonden. Fonden kan indirekt belastas av ersättning som utgår i andra fonder som fonden investerar i. I informationsbroschyren finns information om den maximala avgift som underliggande fonder har rätt att ta ut. Sådana avgifter kan vara både fasta och rörliga. 12 Utdelning Utdelning ska årligen utgå till fondandelsägarna med ett så stort belopp att skatt inte kommer att påföras fonden. Utdelningsbart belopp ska beräknas utifrån skattemässigt resultat i fonden. Fondbolaget beslutar om utdelning för varje räkenskapsår. Utdelning ska ske i juni månad året efter räkenskapsårets utgång. För på fondandel belöpande utdelning ska, efter avdrag för eventuell lagstadgad preliminär skatt, fondbolaget förvärva nya fondandelar för fondandelsägares räkning. Fondbolaget fastställer dag avseende registrering av fondandel. Om fondandelsägare i förväg, dock senast 15 maj året efter räkenskapsåret, särskilt begär kan utdelningen, efter avdrag för eventuell lagstadgad preliminär skatt, istället ske genom utbetalning till andelsägarens konto. Grunderna för beräkning av utdelning är enligt följande: Kvarstående utdelningsbart belopp från tidigare år; (+/-) Fondens resultat enligt resultaträkning; (-) Ej skattepliktiga realiserade och orealiserade vinster på aktier, aktierelaterade tillgångar och räntebärande fordringar under räkenskapsåret; (+) Ej avdragsgilla realiserade och orealiserade förluster på aktier, aktierelaterade tillgångar och räntebärande fordringar under räkenskapsåret; (-) Ej skattepliktiga intäkter; (+) Ej avdragsgilla kostnader; (+) Ett belopp motsvarande den schablonberäknade skattemässiga intäkten; (-) Utnyttjande av avräkningsbar kupongskatt. = Utdelningsbart belopp 13 Investeringsfondens räkenskapsår Räkenskapsår för fonden är kalenderår. 14 Halvårsredogörelser och årsberättelser, ändring av fondbestämmelserna Fondbolaget ska lämna en halvårsredogörelse för räkenskapsårets sex första månader inom två månader från halvårets utgång samt en årsberättelse om fonden inom fyra månader från räkenskapsårets utgång. Handlingarna ska kostnadsfritt sändas till samtliga andelsägare som begär det samt finnas tillgängliga hos fondbolaget och förvaringsinstitutet. Ändring av fondbestämmelserna får endast ske genom beslut av fondbolagets styrelse, och ska underställas Finansinspektionen för godkännande. Sedan ändring godkänts ska beslutet finnas tillgängligt hos fondbolaget och förvaringsinstitutet samt tillkännages på sätt som Finansinspektionen anvisar. 15 Pantsättning och överlåtelse

Pantsättning av fondandelar får ej ske. Vid överlåtelse ska anmälan göras skriftligt till fondbolaget med fullständiga uppgifter om överlåtare och mottagare av fondandelarna. Fondbolaget bekräftar genomförd överlåtelse till både överlåtare och mottagare. 16 Annan nödvändig och skälig information Varje fondandelsägare bör i detalj ha studerat de i faktabladet och informationsbroschyren beskrivna riskerna som är förknippade med de finansiella instrument som fonden investerar i. Nedan uppräknade ansvarsbegränsningar för fondbolaget gäller även förvaringsinstitutet. Fondbolaget ansvarar inte för skada som beror av lagbud, myndighets åtgärd, krigshändelse, strejk, blockad, bojkott, lockout eller annan liknande omständighet, exempelvis data- eller telefel. Förbehållet i fråga om strejk, blockad, bojkott och lockout gäller även om fondbolaget är föremål för eller själv vidtar sådan konfliktåtgärd. Skada som uppkommit i andra fall ska inte ersättas av fondbolaget om normal aktsamhet iakttagits. Fondbolaget ansvarar inte i något fall för indirekt skada och ansvarar inte heller för skada som förorsakats av depåbank eller annan uppdragstagare som fondbolaget med tillbörlig omsorg anlitat. Fondbolaget ansvarar inte heller för skada som kan uppkomma i anledning av förfogandeinskränkning som kan komma att tillämpas mot fondbolaget. Föreligger hinder för fondbolaget att vidta åtgärd på grund av omständighet som anges i andra stycket, får åtgärden skjutas upp till dess hindret upphört. Om fondbolaget till följd av sådan omständighet är förhindrat att verkställa eller ta emot betalning ska fondbolaget inte vara skyldigt att betala dröjsmålsränta. Oavsett ovanstående gäller alltid 2 kap 21 LIF..