ÅRSREDOVISNING 2011 OK KÖPING EKONOMISK FÖRENING
1(15) OK Köping ekonomisk förening Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2011 Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 5 - balansräkning 6 - kassaflödesanalys 8 - noter 9 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(15) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten OK Köping ekonomisk förening ägs av sina medlemmar. Efter att ha fått nej på föreningsstämman till ett förslag om fusion att gå upp i det stora OK ekonomisk förening, tillsattes en delvis ny styrelse i juni 2011 med uppdrag att fortsätta driva verksamheten vidare som en fristående förening. Föreningen bedriver bilistisk fackhandel i syfte att på bästa sätt tillgodose medlemmarnas behov. OK Köping strävar efter att i alla led arbeta på ett miljöanpassat sätt. Styrelsen har under året hållit 19 protokollförda sammanträden. Tillståndspliktiga verksamheter Föreningen bedriver tillståndspliktiga verksamheter enligt miljöbalken. Dessa verksamheter avser försäljning av motorbränsle, biltvätt, hantering av spillolja och batterier. Verksamheten kan påverka luft och vatten och är därför tillståndspliktig. Tillstånden förnyas löpande. Försäljning Den totala försäljningen under året ökade netto med 4,3 % till 104 080 033 kronor exklusive moms, till största delen beroende på höjda priser på drivmedel. Försäljningsvolymen av drivmedel på totalt 6 816 m3 är en liten minskning med 48 m3 jämfört med föregående år. Varugrupper i övrigt uppvisar även en minskad försäljning under året. Den kraftigaste minskningen finns i varugrupperna tillbehör och livsmedel. Vi hade följande antal fordon för uthyrning vid utgången av året: Personbilar, 7 st. - Minibussar, 2 st. - Lastbilar, 3 st. samt Bilsläpkärror för uthyrning, 11 st. Årets resultat Rörelseresultatet har under året belastats med en rad extra kostnader som dels kan hänföras till det tidigare förslaget om fusion men dels också till firandet av 80-års jubiléet. För att komma tillrätta med årets och tidigare års bristande lönsamhet genomförde styrelsen under året ett Omstruktureringsprogram med ny ledning och större fokus på Säljande Butik. Den 31 december 2012 uppgår upplupna kostnader, som avser lönekostnader för två enskilda avtal och som belastat årets resultat, till 1 395 246 kronor, varav sociala avgifter är 329 236 kronor. Investeringar Under året har inga investeringar i byggnader gjorts. Däremot har nyinvesteringar i inventarier och maskiner gjorts till ett sammanlagt värde av 1 487 468 kronor. Till stor del handlar det om nya pumpar och uppgradering av pumpar och kortläsare för att bland annat tillgodose kundernas krav på säkerhet. I Kolsva introducerades etanol i samband med byte av pumpar.
3(15) Medlemsantal Under året gjordes en medveten satsning på att öka antalet medlemmar samt lansera OKQ8:s VISA - kort genom olika aktiviteter. Antalet medlemmar den 31 december 2011 uppgår till 8 976 st, vilket innebär en nettoökning med 17 st. Uppsagda insatser Summan av de av medlemmarna uppsagda insatser under 2011 vilka, enligt föreningslagen 4 kap 1:a paragrafen, skall utbetalas 2012 uppgår till 59 353 kronor OK Köping 80 år Under 2011 fyllde föreningen 80 år och det firades lördagen den 1 oktober med stor pompa och ståt, såväl i Kolsva som i Köping med bland anat utställning av veteranbilar, aktiviteter för barnfamiljer och olika erbjudanden. Framtida utveckling Sedan september månad 2011 har vi en platschef med titeln Säljchef och ett större säljfokus i verksamheten. Genom att tillvara personalens kompetens och utvecklingsmöjligheter kan vi möta framtiden med nya idéer och aktiviteter för att uppnå en lönsamhet och tillgodose medlemmarnas krav på service och tillgänglighet. Under inledningen av 2012 öppnas även Verkstaden på Hultgrensgatan 8 på nytt - nu i form av en entreprenad. Övrigt Föreningen har avsatt 165 224 kr (förra året 925 043 kr) för återbäring, endast på drivmedel, till medlemmarna Flerårsjämförelse 2011 2010 2009 2008 2007 Nettoomsättning tkr 104.080 99.807 96.421 97.439 91.849 Resultat efter finansiella poster tkr -2.558-7 1.235 1.101 2.191 Balansomslutning tkr 31.842 33.025 32.319 33.994 36.287 Antal anställda st 14 12 16 15 17 Soliditet % 40,1 46,0 48,7 44,7 41,9 Soliditet är justerat eget kapital i relation till totalt kapital.
4(15) Nettoomsättning, valda produkter 2011 2010 Tillbehör 6.457.059 7.404.150 Bilgummi 139.540 204.802 Tobak 12.064.344 12.167.311 Livsmedel, Kiosk 4.240.148 4.633.992 Servering 1.233.553 1.136.598 Video 18.632 68.408 Gör Det Själv 601.465 635.865 Biltvättmaskiner 1.140.408 1.168.068 Verkstad 27.574 42.974 Biluthyrning 1.309.306 1.300.234 Drivmedel, kubikmeter 6.816 6.864 Förslag till vinstdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 6.961.529 Årets resultat -342.684 6.618.845 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så 10 öre/liter på bemannade stationer 165.224 att i ny räkning överförs 6.453.621 6.618.845
5(15) Resultaträkning Not 2011 2010 Rörelsens intäkter m m Nettoomsättning 104.080.033 99.807.425 Övriga rörelseintäkter 298.745 240.609 Summa intäkter m m 104.378.778 100.048.034 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -5.384.209-5.427.532 Handelsvaror -92.740.348-87.636.839 Personalkostnader 2-8.276.122-6.448.656 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 3, 4-771.404-772.562 Övriga rörelsekostnader -6.027 - Summa rörelsens kostnader -107.178.110-100.285.589 Rörelseresultat -2.799.332-237.555 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 5 619.650 523.441 Värdejustering av finansiella anläggningstillgångar 200.264-80.227 Räntekostnader och liknande resultatposter -578.122-212.493 Summa resultat från finansiella investeringar 241.792 230.721 Resultat efter finansiella poster -2.557.540-6.834 Bokslutsdispositioner 6 2.214.856 202.686 Årets resultat -342.684 195.852
6(15) Balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 3 967.862 1.038.973 Inventarier, verktyg och installationer 4 2.909.597 2.136.566 3.877.459 3.175.539 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i andra företag 7 450.897 489.409 Övriga långfristiga fordringar 8 588.084 588.023 Andra långfristiga värdepappersinnehav 9 19.243.959 13.089.844 20.282.940 14.167.276 Summa anläggningstillgångar 24.160.399 17.342.815 Omsättningstillgångar Varulager m m Handelsvaror 3.061.927 3.645.341 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 113.497 328.859 Skattefordran 491.688 491.688 Övriga kortfristiga fordringar 54.269 46.754 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 735.385 527.383 1.394.839 1.394.684 Kassa och bank 3.224.830 10.642.730 Summa omsättningstillgångar 7.681.596 15.682.755 Summa tillgångar 31.841.995 33.025.570
7(15) Balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 11 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 2.511.273 2.554.350 Reservfond 3.212.082 3.181.029 5.723.355 5.735.379 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 6.961.529 7.257.960 Årets resultat -342.684 195.852 6.618.845 7.453.812 Summa eget kapital 12.342.200 13.189.191 Obeskattade reserver 12 487.748 2.702.604 Långfristiga skulder Långfristiga skulder 13 12.289.275 12.722.857 Summa långfristiga skulder 12.289.275 12.722.857 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 3.637.265 2.795.805 Övriga kortfristiga skulder 343.562 315.223 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 2.741.945 1.299.890 Summa kortfristiga skulder 6.722.772 4.410.918 Summa eget kapital och skulder 31.841.995 33.025.570 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
8(15) Kassaflödesanalys 2011 2010 Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster -2.799.332-237.555 Avskrivningar 771.404 772.561 Övriga ej likviditetspåverkande poster 14.144 - Erhållen ränta 482.178 242.081 Erhållna utdelningar 137.472 281.360 Erlagd ränta -294.440-212.493 Betald inkomstskatt - -271.202-1.688.574 574.752 Ökning/minskning varulager 583.414-161.103 Ökning/minskning kundfordringar 215.362-276.766 Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar -215.517-70.659 Ökning/minskning leverantörsskulder 841.460-116.340 Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder 1.470.394-138.792 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1.206.539-188.908 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -1.487.468-982.778 Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar -11.187.672-117.234 Avyttring/amortering av övriga finansiella anläggningstillgångar 4.988.590 4.000.000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -7.686.550 2.899.988 Finansieringsverksamheten Nya medlemsinsatser -22.263-17.590 Medlemmars sparkonton -433.582 1.476.539 Utbetald återbäring -482.044-490.465 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -937.889 968.484 Årets kassaflöde -7.417.900 3.679.564 Likvida medel vid årets början 10.642.730 6.944.300 Likvida medel vid årets slut 3.224.830 10.623.864
9(15) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper OK Köping ekonomisk förenings årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Under räkenskapsåret beslutade återbäringsmedel för föregående inköpsår, vilka inte tagits i anspråk för återbäring, uppgår till 493 165 kronor och redovisas i fritt eget kapital i likhet med föregående år. Överskott från vilande medlemmar redovisas i resultaträkningen. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Skulder upptas till nominella belopp. Varulager Varulagret värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider: Byggnad och markanläggning 5 % Byggnadsinventarier 10 % Inredning samt andra driftsinventarier 7-25 % Planutrustning, såsom cisterner och pumpar 7-15 %
10(15) Not 2 Personal 2011 2010 Medelantalet anställda Kvinnor 6 4 Män 8 8 Totalt 14 12 Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till styrelsen 300.671 170.046 Löner och ersättningar till övriga anställda 4.771.442 4.413.730 5.072.113 4.583.776 Sociala avgifter enligt lag och avtal 1.538.554 1.424.867 Pensionskostnader för övriga anställda 313.380 424.685 Totalt 6.924.047 6.433.328 I samband med omstrukturering av verksamheten har personalkostnader dessutom belastats med löner och sociala kostnader av engångskaraktär, 1.395.246 kr. Föreningen har lämnat de anställda utfästelser enligt inom föreningen gällande pensionsreglementen. Efterlevande- och sjukpension är försäkrad i konsumentkooperationens (KP) pensionskassa. Ålderspensionen är tryggad i KP s pensionsstiftelse. I den mån den i sin helhet icke är tryggad genom avsättningar till pensionsstiftelsen är den försäkrad i KP s pensionskassa. Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro % 3,8 4,2 * Med långtidssjuk avses sjukfrånvaro under en sammanhängande tid av 60 dagar eller mer.
11(15) Not 3 Byggnader och mark 2011-12-31 2010-12-31 Ingående anskaffningsvärden 6.363.644 5.898.329 Årets förändringar -Inköp - 465.315 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 6.363.644 6.363.644 Ingående avskrivningar -5.324.671-5.242.726 Årets förändringar -Avskrivningar -71.111-81.945 Utgående ackumulerade avskrivningar -5.395.782-5.324.671 Utgående restvärde enligt plan 967.862 1.038.973 Redovisat värde för fastigheter i Sverige 967.862 1.007.668 Taxeringsvärden för fastigheter i Sverige 6.134.000 6.134.000 Taxeringsvärden för mark i Sverige 46.000 46.000 Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2011-12-31 2010-12-31 Ingående anskaffningsvärden 17.609.512 17.092.049 Årets förändringar -Inköp 1.487.468 517.464 -Försäljningar och utrangeringar -5.321.325 - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 13.775.655 17.609.513 Ingående avskrivningar -15.472.946-14.782.330 Årets förändringar -Försäljningar och utrangeringar 5.307.181 - -Avskrivningar -700.293-690.617 Utgående ackumulerade avskrivningar -10.866.058-15.472.947 Utgående restvärde enligt plan 2.909.597 2.136.566
12(15) Not 5 Resultat från övriga värdepapper 2011 2010 Utdelningar 137.472 281.360 Ränteintäkter 482.178 242.081 Summa 619.650 523.441 Not 6 Bokslutsdispositioner 2011 2010 Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 891.305 202.686 Återföring av periodiseringsfond 1.323.551 - Summa 2.214.856 202.686 Not 7 Andelar i andra företag 2011-12-31 2010-12-31 Ingående anskaffningsvärden 496.909 446.511 Årets förändringar -Ränta -38.512 50.398 Ingående uppskrivningar/nedskrivningar -7.500-7.500 Utgående redovisat värde, totalt 450.897 489.409 Specifikation andelar OK Marknadsservice AB 173.746 173.746 OKQ8 Marknad AB 54.000 54.000 Petrolia AB 43.200 43.200 Kooperativa Förbundet 187.251 225.763 Fonus, insatskonto 200 200 OK Marknadsservice AB, nedskrivning -7.500-7.500 450.897 489.409
13(15) Not 8 Övriga långfristiga fordringar 2011 2010 Ingående anskaffningsvärden 588.023 587.964 Årets förändringar -Ränta 61 59 Utgående redovisat värde 588.084 588.023 Specifikation fordringar KF Garantikapital 587.000 587.000 Fonus sparkonto 1.084 1.023 588.084 588.023 Not 9 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2011-12-31 2010-12-31 Specifikation andra långfristiga värdepapper Robur, Sparbanken räntefond 535.719 522.813 Robur, PM-Fond Mega - 5.109.193 Fast ränteplacering Swedbank 10.000.000 - Premieobligationer 2.000.000 2.000.000 Vasakronan 368 2.820.699 2.820.699 Vasakronan 380 2.076.788 2.076.788 Vasakronan 199 2.115.643 1.065.506 Nedskrivning -304.890-505.155 19.243.959 13.089.844 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2011-12-31 2010-12-31 Förutbetalda leverantörsbetalningar 262.347 179.967 Övriga poster 473.038 347.416 Summa 735.385 527.383
14(15) Not 11 Förändring av eget kapital 2011-12-31 2010-12-31 Bundet eget kapital Medlemmars insatser Belopp vid årets ingång 2.554.350 2.580.548 Nettoförändring insatser -43.077-26.198 Belopp vid årets utgång 2.511.273 2.554.350 Reservfond Belopp vid årets ingång 3.181.029 3.115.346 Nettoförändring insatser 31.053 65.683 Belopp vid årets utgång 3.212.082 3.181.029 Summa bundet eget kapital vid årets utgång 5.723.355 5.735.379 Fritt eget kapital Belopp vid årets ingång 7.453.812 7.805.499 Avsättning till reservfond -10.239-57.074 Utdelning/återbäring -482.044-490.465 Årets resultat -342.684 195.852 Summa fritt eget kapital vid årets utgång 6.618.845 7.453.812 Not 12 Obeskattade reserver 2011-12-31 2010-12-31 Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 487.748 1.379.053 Periodiseringsfond, tax 2007-212.727 Periodiseringsfond, tax 2008-509.445 Periodiseringsfond, tax 2009-257.648 Periodiseringsfond, tax 2010-343.731 Summa 487.748 2.702.604
OK KÖPING EKONOMISK FÖRENING Postadress: Box 264, 731 26 Köping Besöksadress: Hultgrensgatan 8 Tel 0221-149 45 www.ok-koping.se