1(14) Sundsvalls Golfklubb Org nr 889200-5383 Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2014 Styrelsen avger följande årsredovisning och koncernredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - koncernresultaträkning 3 - koncernbalansräkning 4 - resultaträkning moderföretag 6 - balansräkning moderföretag 7 - noter, gemensamma för moderföretag och koncern 9 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(14) Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Sundsvalls Golfklubb har som mål att verka för att klubbens medlemmar, gästande spelare och sponsorer skall kunna utöva golfspel på Skottsunds golfbana i enlighet med idrottens mål och inriktning. Koncernstruktur Sundsvalls Golfklubb är moderföretag i en koncern med det helägda dotterbolaget Sundsvalls Golfbane AB, 556586-9533, vars verksamhet omfattar drift, skötsel och underhåll av Sundsvalls Golfklubbs golfbaneanläggning. Investeringar Föreningens investeringar i byggnader har uppgått till 0 tkr (0 tkr). Dessutom har investeringar i bananläggning skett med 479 tkr (322 tkr). Totala investeringen under året som avsåg hål 17 har uppgått till 745 tkr men samtidigt har föreningen erhållit investeringsbidrag om 266 tkr som reducerat nettot på investeringen i balansräkningen. Miljöpåverkan Föreningen bedriver tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Tillståndet avser användandet av växtskyddssmedel. Föreningens bedömning är att hanteringen av dessa medel medför ringa påverkan på miljön. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: Balanserad vinst 859 Årets resultat 163 Summa 1 022 Disponeras så att i ny räkning överförs 1 022 Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.
3(14) Koncernresultaträkning Not 2014 2013 Nettoomsättning 2 9 325 9 291 Rörelsekostnader Kostnader för banan och fastigheter -2 395-2 138 Kostnader för kansli och kommittéer -1 682-2 092 Kostnader sportchef -745-763 Personalkostnader 3-3 459-3 411 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 4, 5-576 -676-8 857-9 080 Rörelseresultat 468 212 Resultat före finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 2 Räntekostnader och liknande resultatposter 6-109 -124 Resultat efter finansiella poster 360 89 Årets resultat 360 89
4(14) Koncernbalansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 4 4 779 4 806 Maskiner och andra tekniska anläggningar 5 650 720 Summa anläggningstillgångar 5 429 5 526 Omsättningstillgångar Råvaror och förnödenheter 20 71 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 53 39 Skattefordringar 68 142 Övriga fordringar 107 196 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 197 196 Summa kortfristiga fordringar 426 574 Kassa och bank 61 217 Summa omsättningstillgångar 507 862 Summa tillgångar 5 935 6 388
5(14) Koncernbalansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 7 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 603 1 514 Årets resultat 360 89 1 964 1 603 Summa eget kapital 1 964 1 603 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit 8 3 126 3 196 Förskott från kunder 143 145 Leverantörskulder 248 587 Övriga skulder 76 325 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 379 531 Summa kortfristiga skulder 3 972 4 784 Summa eget kapital och skulder 5 935 6 388 Ställda säkerheter 9 6 000 6 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
6(14) Resultaträkning moderföretag Not 2014 2013 Nettoomsättning 2 2 957 3 195 Rörelsens kostnader Kostnader för banan och fastigheter -61-48 Kostnader för kansli och kommittéer -911-1 253 Personalkostnader 3-1 310-1 604 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 4, 10-506 -490 Rörelseresultat 169-200 Resultat före finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter - 1 Räntekostnader och liknande resultatposter 6-6 -5 Resultat efter finansiella poster 163-204 Årets resultat 163-204
7(14) Balansräkning moderföretag Not 2014-12-31 2013-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 4 4 779 4 806 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 11 100 100 Summa anläggningstillgångar 4 879 4 906 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 17 1 Skattefordringar 28 43 Övriga fordringar - 19 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 62 57 107 120 Kassa och bank 53 171 Summa omsättningstillgångar 160 291 Summa tillgångar 5 039 5 197
8(14) Balansräkning moderföretag Not 2014-12-31 2013-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 7 Fritt eget kapital Balanserat eget kapital 859 1 064 Årets resultat 163-204 1 022 860 Summa eget kapital 1 022 860 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 99 185 Skulder till koncernföretag 11 3 815 3 624 Övriga kortfristiga skulder 35 286 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 68 242 Summa kortfristiga skulder 4 017 4 337 Summa eget kapital och skulder 5 039 5 197 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 9 6 000 6 000 Ansvarsförbindelser Borgensförbindelse för dotterbolag 3 126 3 199
9(14) Noter, gemensamma för moderföretag och koncern Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Företagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Varulagret har värderats till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Not 2 Omsättning per verksamhetsgren Koncernen 2014 2013 2014 2013 Medlems- och spelavgifter 4 518 4 844 1 356 1 463 Sponsor och reklamintäkter 1 155 1 265 229 226 Greenfee 794 647 - - Startavgifter och företagsgolf 407 557 327 533 Sportchef 1 295 1 096 194 266 Övriga intäkter 1 156 882 851 707 Summa 9 325 9 291 2 957 3 195
10(14) Not 3 Anställda och personalkostnader Koncernen 2014 2013 2014 2013 Medelantalet anställda Anställda 11,0 10,0 4,0 4,0 (varav män) 9,0 8,0 2,0 3,0 Löner övriga anställda 3 295 3 240 1 155 1 366 Sociala kostnader 1 225 1 256 513 613 (varav pensionskostnader) 265 234 158 164 Erhållet lönebidrag 1 127 1 141 385 376 Not 4 Byggnader och mark Koncernen 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 12 567 12 245 12 567 12 245 Nyanskaffningar 479 322 479 322 13 046 12 567 13 046 12 567 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -7 760-7 270-7 761-7 270 Årets avskrivning på anskaffningsvärden -506-490 -506-490 Summa -8 266-7 760-8 267-7 760 Bokfört värde vid årets slut 4 780 4 807 4 779 4 807
11(14) Not 5 Maskiner och andra tekniska anläggningar Koncernen 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 4 005 6 452 - - -Försäljningar och utrangeringar - -2 447 - - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 4 005 4 005 0 0 Ingående avskrivningar -3 285-5 546 - - -Avskrivningar -70-186 - - -Försäljningar och utrangeringar - 2 447 - - Utgående ackumulerade avskrivningar -3 355-3 285 0 0 Utgående restvärde enligt plan 650 720 0 0 Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Koncernen 2014 2013 2014 2013 Räntekostnader -109-124 -6-5 Summa -109-124 -6-5
12(14) Not 7 Förändring av eget kapital Eget kapital Moderföretag Övr bundna fonder Balanserat resultat Årets resultat Eget kapital 2013-12-31-1 064-204 Disposition av föregående års resultat -204 204 Årets resultat 163 Eget kapital 2014-12-31 0 860 163 Eget kapital Koncern Eget kapital 2013-12-31-1 514 89 Disposition av föregående års resultat 89-89 Årets resultat 360 Eget kapital 2014-12-31 1 603 360 Not 8 Checkräkningskredit Koncernen 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till 4 000 4 000 - - Not 9 Ställda säkerheter Koncernen 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Fastighetsinteckningar 6 000 6 000 6 000 6 000 Summa 6 000 6 000 6 000 6 000
13(14) Not 10 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader, markanläggningar och bevattningsanläggning 5% Maskiner och inventarier 15% Datorer 33% Not 11 Andelar i koncernföretag Sundsvalls Golfbane AB, röst och kapitalandel 100 %, bokfört värde på aktierna 100 000 kr. Uppgifter om organisationsnummer och säte: Sundsvalls Golfbane AB, org nr 556586-9533, säte Sundsvall, eget kapital 1 041 416 kr och resultat 197 275 kr. 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 2 351 2 351 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 2 351 2 351 Ackumulerade nedskrivningar Vid årets början -2 251-2 251 Utgående ackumulerade nedskrivningar -2 251-2 251 Bokfört värde vid årets slut 100 100
14(14) Sundsvall 2015-03-30 Frank Carrick Ordförande Pär Gustafsson Susanne Richter Per Olof Björner Tommy Lerstrand Ulf Södergårds Vår revisionsberättelse har lämnats 2015-03-30 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Johan Lindström Auktoriserad revisor