ÅRSREDOVISNING 2012
Styrelsen och verkställande direktören för Industrikompetens i Östergötland AB Org nr får härmed avge Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2012-01-01-2012-12-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning - koncern 3 Balansräkning - koncern 4 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - koncern 5 Kassaflödesanalys - koncern 6 Resultaträkning - moderföretag 8 Balansräkning - moderföretag 9 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelse - moderföretag 10 Kassaflödesanalys - moderföretag 11 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 13 Noter 16 Underskrifter 22
Fastställelseintyg Undertecknad styrelseledamot intygar härmed dels att denna kopia av årsredovisningen överensstämmer med originalet, dels att resultat- och balansräkningen fastställts på årsstämma 2013-05-14. Stämman beslöt också att godkänna styrelsens förslag till resultatdisposition. Linköping och 2013-05-14 Peter Engberg Verkställande direktör
Industrikompetens i Östergötland AB 1(22) Förvaltningsberättelse Alla uppgifter redovisas, om inte annat anges, i tusentals kronor (kkr). Allmänt om verksamheten Koncernen Ägarförhållanden Koncernen, hädanefter kallat Industrikompetens, ägs av 17 industriföretag och 2 kommuner. Den största aktieägaren är Saab AB. Linköpings Kommun har i Kommunfullmäktige beslutat att reducera sitt ägande i Industrikompetens för att möjliggöra nya ägare under 2013. Allmänt om verksamheten Verksamheten Industrikompetens jobbar för regionens kort- och långsiktiga kompetensförsörjning. Vi arbetar brett med omställning, bemanning, konsultförmedling och rekrytering, av arbetare och tjänstemän. Vi engagerar oss i utbildningsfrågor och lärlingsprogram, etablerar kontakter mellan företag och studenter och verkar för nätverk mellan våra ägare och kundföretag. Händelser av väsentlig betydelse som inträffat under räkenskapsåret eller efter dess slut Under året har en konsolidering av bolagsstrukturen genomförts och ett av Industrikompetens dotterbolag har fusionerats. Syftet med fusionen var att minska den interna administrationen samt att samla all bemannings- och rekryteringsverksamhet i ett och samma bolag. Efter genomförd fusion består Industrikompetens av moderbolaget och 4 helägda dotterbolag. Den 1 april gick verksamheten över i Almega som arbetsgivarorganisation för alla koncernbolag utom Industrikompetens Entreprenad i Sverige AB. Verksamheten inom Industrikompetens Entreprenad i Sverige AB lyder fortsatt under Teknikavtalet. Vid halvårsskiftet flyttade Unik Resurs i Sverige AB sin verksamhet från Industrikompetens lokaler i Linköping och i Norrköping flyttade Industrikompetens till egna lokaler i Värmekyrkan. Industrikompetens i Östergötland AB äger dock fortsatt 33% i Unik Resursgruppen AB. I Motala flyttade Industrikompetens till nya lokaler och finns nu i Näringslivets hus på Poppelgatan 3. Moderföretaget Ägarförhållanden Moderföretaget ägs av 17 industriföretag och 2 kommuner. Den största aktieägaren är Saab AB. Linköpings Kommun har i Kommunfullmäktige beslutat att reducera sitt ägande i Industrikompetens för att möjliggöra nya ägare under 2013. Allmänt om verksamheten I moderföretaget har Industrikompetens samlat sina satsningar inom Kompetens samt verksamheten knuten till Omställning. Därutöver finns all stabspersonal anställd i moderbolaget och stora delar av de koncernövergripande avtalen är slutna i moderföretagets namn. Händelser av väsentlig betydelse som inträffat under räkenskapsåret eller efter dess slut Inga väsentliga händelser har inträffat under året eller efter räkenskapsårets slut.
Industrikompetens i Östergötland AB 2(22) Förväntningar avseende den framtida utvecklingen Under år 2013 kommer Industrikompetens fortsätta att satsa på att få fler ungdomar att söka sig till teknikyrken och bolagets ägare har en långsikt vilja att Industrikompetens ska fortsätta att återinvestera i den långsiktiga kompetensförsörjningen. Information om risker och osäkerhetsfaktorer Koncernens ekonomiska risker har reducerats då de enstaka fastprisprojekt som tidigare bedrevs har avslutats. Dessutom har koncernen infört ett nytt verksamhetsledningssystem vilket väntas ha en god utveckling på koncernens arbetssätt. Genom att standardisera arbetssätten och ha dokumenterade processer väntas risker och osäkerhetsfaktorer bli färre. Om risker och osäkerheter uppstår kommer de tas om hand på ett mer strukturerat sätt. Ekonomisk översikt Koncern 2012-12-31 2011-12-31 2010-12-31 2009-12-31 2008-12-31 Nettoomsättning 114 343 149 921 129 635 71 368 93 729 Resultat e. finansiella poster -4 562-185 2 661-171 5 249 Årets resultat -3 751 802 919-256 3 612 Balansomslutning 52 262 58 313 64 698 48 305 49 836 Soliditet 54,7% 55,5% 48,8% 62,9% 61,3% Medelantal anställda 205 258 262 118 154 Förslag till disposition beträffande moderbolagets vinstmedel Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel i moderbolaget: Balanserade vinstmedel 27 421 Årets resultat -3 174 Totalt 24 247 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel, kronor 24 247 080,79, disponeras enligt följande: Belopp Balanseras i ny räkning 24 247 Summa 24 247 Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.
Industrikompetens i Östergötland AB 3(22) Resultaträkning - koncernen Belopp i kkr Not 2012-01-01-2011-01-01- 2012-12-31 2011-12-31 Nettoomsättning 114 343 149 921 Kostnad sålda tjänster -89 989-119 191 Bruttoresultat 24 354 30 730 Försäljningskostnader -11 925-13 412 Administrationskostnader 4-18 467-20 641 Övriga rörelseintäkter - 189 Andel i intresseföretags resultat 12 1 209 307 Resultat vid försäljning av dotterföretag - 2 544 Rörelseresultat 1,2,3-4 829-283 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 276 105 Räntekostnader och liknande resultatposter -9-7 Resultat efter finansiella poster -4 562-185 Resultat före skatt -4 562-185 Skatt på årets resultat 6 810 987 Årets resultat -3 752 802
Industrikompetens i Östergötland AB 4(22) Balansräkning - koncernen Belopp i kkr Not 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill 7 2 233 3 350 2 233 3 350 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 8 6 888 7 001 Inventarier, verktyg och installationer 9 50 119 6 938 7 120 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag 12 1 332 466 Fordringar hos intresseföretag 13 2 400 3 000 Andra långfristiga värdepappersinnehav 50 50 3 782 3 516 Summa anläggningstillgångar 12 953 13 986 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 15 284 16 468 Skattefordringar 375 1 808 Övriga fordringar 51 1 258 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 306 10 036 23 016 29 570 Kassa och bank 16 16 293 14 757 Summa omsättningstillgångar 39 309 44 327 SUMMA TILLGÅNGAR 52 262 58 313
Industrikompetens i Östergötland AB 5(22) Balansräkning - koncernen Belopp i kkr Not 2012-12-31 2011-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 14 Aktiekapital 900 900 Bundna reserver 1 608 3 503 Fria reserver 29 836 27 140 Årets resultat -3 752 802 Summa eget kapital 28 592 32 345 Avsättningar Avsättningar för uppskjuten skatt 34 1 187 34 1 187 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 322 2 166 Skulder till intresseföretag - 321 Skatteskulder 2 - Övriga kortfristiga skulder 7 590 6 490 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 722 15 804 23 636 24 781 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 52 262 58 313 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - koncernen 2012-12-31 2011-12-31 Ställda säkerheter för egna skulder och avsättningar Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
Industrikompetens i Östergötland AB 6(22) Kassaflödesanalys - koncern Belopp i kkr 2012-12-31 2011-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -4 562-269 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m 140-1 445-4 422-1 714 Betald skatt 1 430 114 Kassaflöde från den löpande verksamheten före -2 992-1 600 förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning (+) av rörelsefordringar 5 126-4 481 Ökning(+)/Minskning (-) av rörelseskulder -1 148 7 104 Kassaflöde från den löpande verksamheten 986 1 023 Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag -4 Avyttring av dotterföretag -3 731 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -855 Förvärv av materiella anläggningstillångar -50-69 Avyttring/minskning av finansiella tillgångar 600 Kassaflöde från investeringsverksamheten 550-4 659 Finansieringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten - - Årets kassaflöde 1 536-3 636 Likvida medel vid årets början 14 757 18 393 Likvida medel vid årets slut 16 293 14 757
Industrikompetens i Östergötland AB 7(22) Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys - koncern Belopp i kkr 2012-12-31 2011-12-31 Betalda räntor och erhållen utdelning Justering för poster som inte ingår i kassaflödet m m Avgår resultatandel i intresseföretag -1 209-223 Av- och nedskrivningar av tillgångar 1 265 1 322 Rearesultat avyttring av anläggningstillgångar 84 - Rearesultat avyttring av rörelse/dotterföretag -2 544 140-1 445
Industrikompetens i Östergötland AB 8(22) Resultaträkning - moderföretag Belopp i kkr Not 2012-01-01-2011-01-01- 2012-12-31 2011-12-31 Nettoomsättning 11 991 20 501 Kostnad sålda tjänster -1 549-8 912 Bruttoresultat 10 442 11 589 Försäljningskostnader -8 268-7 857 Administrationskostnader 4-9 405-8 976 Övriga rörelsekostnader - - Rörelseresultat 1,2,3-7 231-5 244 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag 5 338 3 951 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 170 52 Räntekostnader och liknande resultatposter -2-1 Resultat efter finansiella poster -6 725-1 242 Bokslutsdispositioner 2 363 1 782 Resultat före skatt -4 362 540 Skatt på årets resultat 6 1 188 1 219 Årets resultat -3 174 1 759
Industrikompetens i Östergötland AB 9(22) Balansräkning - moderföretag Belopp i kkr Not 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 9 44 40 44 40 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 10 8 656 8 756 Fordringar hos koncernföretag 11 7 700 7 700 Andelar i intresseföretag 12 17 17 Fordringar hos intresseföretag 13 2 400 3 000 Andra långfristiga värdepappersinnehav 50 50 Andra långfristiga fordringar - - 18 823 19 523 Summa anläggningstillgångar 18 867 19 563 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 323 948 Fordringar hos koncernföretag 6 157 7 336 Skattefordringar 70 977 Övriga fordringar 5 90 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 311 1 358 6 866 10 709 Kassa och bank 16 2 839 2 464 Summa omsättningstillgångar 9 705 13 173 SUMMA TILLGÅNGAR 28 572 32 736
Industrikompetens i Östergötland AB 10(22) Balansräkning - moderföretag Belopp i kkr Not 2012-12-31 2011-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 14 Bundet eget kapital Aktiekapital (9000 aktier) 900 900 Reservfond 180 180 1 080 1 080 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 27 421 22 334 Årets resultat -3 174 1 759 24 247 24 093 Summa eget kapital 25 327 25 173 Obeskattade reserver Periodiseringsfonder 15-2 363-2 363 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 803 1 592 Skulder till koncernföretag 22 143 Skulder till intresseföretag - 255 Skatteskulder - - Övriga kortfristiga skulder 193 265 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 227 2 945 3 245 5 200 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 28 572 32 736 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - moderföretaget 2012-12-31 2011-12-31 Panter och säkerheter för egna skulder Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
Industrikompetens i Östergötland AB 11(22) Kassaflödesanalys - moderföretag Belopp i kkr 2012-12-31 2011-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -6 725-1 242 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m 46-2 717-6 679-3 959 Betald skatt 907-4 Kassaflöde från den löpande verksamheten före -5 772-3 963 förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning (+) av rörelsefordringar 7 552 4 002 Ökning(+)/Minskning (-) av rörelseskulder -1 955-464 Kassaflöde från den löpande verksamheten -175-425 Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag - -906 Avyttring av dotterföretag - 34 Förvärv av materiella anläggningstillångar -50-30 Minskning av finansiella tillgångar 600 Kassaflöde från investeringsverksamheten 550-902 Finansieringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten - - Årets kassaflöde 375-1 327 Likvida medel vid årets början 2 464 3 791 Likvida medel vid årets slut 2 839 2 464
Industrikompetens i Östergötland AB 12(22) Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys - moderföretag 2012-01-01-2011-01-01- 2012-12-31 2011-12-31 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet m m Av- och nedskrivningar av tillgångar 25 43 Rearesultat avyttring av anläggningstillgångar 21 - Rearesultat avyttring av rörelse/dotterföretag - -2 760 46-2 717
Industrikompetens i Östergötland AB 13(22) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kkr om inget annat anges. Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna). Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Immateriella tillgångar Övriga immateriella tillgångar Övriga immateriella tillgångar som förvärvats av företaget är redovisade till anskaffningsvärde minus ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Utgifter för internt genererad goodwill och varumärken redovisas i resultaträkningen som kostnad då de uppkommer. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter för en immateriell tillgång läggs till anskaffningsvärdet endast om de ökar de framtida ekonomiska fördelarna som överstiger den ursprungliga bedömningen och utgifterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Alla andra utgifter kostnadsförs när de uppkommer. Avskrivningar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med eventuella restvärden. Avskrivningarna sker linjärt över tillgångens nyttjandeperiod och redovisas som kostnad i resultaträkningen. Följande avskrivningstider tillämpas: Koncern Moderföretaget Förvärvade immateriella tillgångar Goodwill 5 år - Materiella tillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen när de på basis av tillgänglig information är sannolikt att den framtida ekonomiska nyttan som är förknippad med innehavet tillfaller koncernen/företaget och att anskaffningsvärdet för tillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda förbättras i förhållande till den nivå som gällde då den ursprungligen anskaffades. Alla andra tillkommande utgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer.
Industrikompetens i Östergötland AB 14(22) Avskrivningsprinciper för materiella anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: Koncernen Moderföretaget Materiella anläggningstillgångar: -Byggnader 50 år - -Inventarier, verktyg och installationer 3-10 år 3-10 år Fordringar Fordringar är redovisade till anskaffningsvärde minskat med eventuell nedskrivning. Skatt Företaget och koncernen tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd om redovisning av inkomstskatter, BFNAR 2001:1 Inkomstskatter. Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt (tidigare kallad Betald skatt) är skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Beloppen beräknas baserade på hur de temporära skillnaderna förväntas bli utjämnade och med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller aviserade per balansdagen. Temporära skillnader beaktas ej i koncernmässig goodwill och inte heller i skillnader hänförliga till andelar i dotter- och intresseföretag som inte förväntas bli beskattade inom överskådlig framtid. I juridisk person redovisas obeskattade reserver inklusive uppskjuten skatteskuld. I koncernredovisningen delas däremot obeskattade reserver upp på uppskjuten skatteskuld och eget kapital. Uppskjutna skattefordringar i avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatteutbetalningar i framtiden. Redovisning av intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Som inkomst redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Intäktsredovisning sker samma period som tjänsten levereras. Ränta och utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att bolaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen samt att inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Ränteintäkten redovisas med tillämpning av den räntesats som ger en jämn avkastning för tillgången i fråga. Utdelningsintäkt redovisas när aktieägarens rätt att få utdelning bedöms som säker. Leasing - leasetagare Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2000:4 om redovisning av leasingavtal tillämpas. Samtliga leasingavtal redovisas som operationella i enlighet med dessa regler. Koncernredovisning Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation RR1:00.
Industrikompetens i Östergötland AB 15(22) Dotterföretag Dotterföretag är företag i vilka moderföretaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av röstetalet eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande över den driftmässiga och finansiella styrningen. Dotterföretag redovisas i normalfallet enligt förvärvsmetoden. Förvärvsmetoden innebär att ett förvärv av dotterföretag betraktas som en transaktion varigenom moderföretaget indirekt förvärvar dotterföretagets tillgångar och övertar dess skulder. Från och med förvärvstidpunkten inkluderas i koncernredovisningen det förvärvade företagets intäkter och kostnader, identifierbara tillgångar och skulder liksom eventuell uppkommen goodwill eller negativ goodwill. Goodwill Koncernmässig goodwill uppkommer när anskaffningsvärdet vid förvärv av andelar i dotterföretag överstiger det verkliga värdet på det förvärvade företagets identifierbara nettotillgångar. Goodwill redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuell nedskrivning. Intresseföretag Aktieinnehav i intresseföretag, i vilka koncernen har lägst 20% och högst 50% av rösterna eller på annat sätt har ett betydande inflytande över den driftsmässiga och finansiella styrningen, redovisas normalt enligt kapitalandelsmetoden. Kapitalandelsmetoden innebär att det i koncernen bokförda värdet på aktierna i intresseföretagen motsvaras av koncernens andel i intresseföretagens egna kapital samt eventuella restvärden på koncernmässiga över- och undervärden. I koncernens resultaträkning redovisas som "Andel i intresseföretags resultat" koncernens andel i intresseföretagens resultat efter finansiella intäkter och kostnader justerat för eventuella avskrivningar på eller upplösningar av förvärvade över- respektive undervärden. Koncernens andel i intresseföretagens redovisade skatter ingår i koncernens skattekostnader. Vinstandelar upparbetade efter förvärven av intresseföretagen som ännu inte realiserats genom utdelning, avsätts till kapitalandelsfonden som utgör en del av koncernens bundna reserver. Eliminering av transaktioner mellan koncernföretag Koncerninterna fordringar och skulder samt transaktioner mellan företag i koncernen liksom därmed sammanhängande orealiserade vinster elimineras i sin helhet. Orealiserade vinster uppkomna från transaktioner med intresseföretag elimineras till den del koncernen äger andelar i företaget. Orealiserade vinster uppkomna till följd av transaktioner med intresseföretag elimineras mot "Andelar i intresseföretag". Orealiserade förluster elimineras på samma sätt som orealiserade vinster såvida det inte föreligger ett nedskrivningsbehov. Fusion Under året har dotterbolaget IK Rekrytering & Bemanning AB, 556527-8313, fusionerats med moderföretaget IK Rekrytering & Bemanning AB, 556685-8618. Fusionen har redovisats i enlighet med BFNAR 1999:1 Fusion av helägt aktiebolag. Koncernvärdemetoden har tillämpats vilket innebär att moderföretaget har redovisat de fusionerade dotterbolagens tillgångar och skulder till de värden dessa hade i koncernredovisningen. Koncernbidrag och aktieägartillskott Koncernbidrag redovisas, tillsammans med tillhörande aktuell skatt, i eget kapital bland balanserade vinstmedel. Koncernuppgifter Av moderföretagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 246 kkr av inköpen och 7061 kkr av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som företaget tillhör.
Industrikompetens i Östergötland AB 16(22) Noter Not 1 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2012-01-01-2011-01-01- 2012-12-31 2011-12-31 Moderföretag Män 2 2 Kvinnor 9 4 Totalt i moderföretaget 11 6 Dotterföretag Män 146 186 Kvinnor 48 66 Totalt i dotterföretag 194 252 Koncernen totalt 205 258 Könsfördelning i företagsledningen 2012-12-31 2011-12-31 Andel kvinnor Andel kvinnor Moderföretag Styrelsen 25% 0% Övriga ledande befattningshavare 60% 60% Koncern Styrelsen 25% 0% Övriga ledande befattningshavare 60% 60% Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2012-01-01-2011-01-01- 2012-12-31 2011-12-31 Moderföretag Löner och ersättningar 6 007 9 384 Sociala kostnader 3 040 4 531 (varav pensionskostnader) 1) 1 092 1 476 Dotterföretag Löner och ersättningar 72 369 76 369 Sociala kostnader 22 547 27 108 (varav pensionskostnader) 3 813 4 110 Koncern Löner och ersättningar 78 376 85 753 Sociala kostnader 25 587 31 639 (varav pensionskostnader) 2) 4 905 5 586 1) Av moderföretagets pensionskostnader avser 222 (fg år 722) företagets ledning avseende 1 (1) personer. Företagets utestående pensionsförpliktelser till dessa uppgår till 130 (fg år 0). 2) Av koncernens pensionskostnader avser 394 (fg år 819) företagets ledning avseende 2 (2) personer. Koncernens utestående pensionsförpliktelser till dessa uppgår till 130 (fg år 0).
Industrikompetens i Östergötland AB 17(22) Löner och andra ersättningar fördelade per land och mellan styrelseledamöter m fl och övriga anställda 2012-01-01-2012-12-31 2011-01-01-2011-12-31 Styrelse och VD Övriga anställda Styrelse och VD Övriga anställda Moderföretaget 2 794 4 002 2 194 7 190 (varav tantiem o.d.) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) Dotterföretag 794 71 575 862 75 507 (varav tantiem o.d.) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) Koncernen totalt 3 588 75 577 3 056 82 697 Löner och ersättningar avser endast personal i Sverige. Not 2 Arvode och kostnadsersättning till revisorer Koncern Moderföretag KPMG AB Revisionsarvode 110 45 Andra uppdrag 115 108 Summa 225 153 Not 3 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 2012-01-01-2011-01-01- 2012-12-31 2011-12-31 Koncern Avskrivningar enligt plan fördelade per tillgång Goodwill -1 117-1 117 Byggnader och mark -113-113 Inventarier, verktyg och installationer -35-92 -1 265-1 322 Avskrivningar enligt plan fördelade per funktion Försäljningskostnader -1 265-1 322-1 265-1 322 Moderföretag Avskrivningar enligt plan fördelade per tillgång Inventarier, verktyg och installationer -25-43 -25-43 Avskrivningar enligt plan fördelade per funktion Försäljningskostnader -25-43 -25-43
Industrikompetens i Östergötland AB 18(22) Not 4 Administrationskostnader Administrationskostnader avser kostnader för administrativ personal. Not 5 Resultat från andelar i koncernföretag 2012-01-01-2011-01-01- Moderföretaget 2012-12-31 2011-12-31 Utdelning 338 1 191 Realisationsresultat vid avyttring av andelar - 2 760 338 3 951 Not 6 Skatt på årets resultat 2012-01-01-2011-01-01- 2012-12-31 2011-12-31 Koncern Aktuell skatt - -27 Uppskjuten skatt 810 1 014 810 987 Moderföretag Aktuell skatt 1 188 1 219 1 188 1 219 Not 7 Goodwill Koncern Moderföretag Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 5 370 4 515 -Förvärv av dotterföretag - 855 5 370 5 370 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -2 020-903 -Årets avskrivning enligt plan -1 117-1 117-3 137-2 020 Redovisat värde vid årets slut 2 233 3 350 Not 8 Byggnader och mark Koncernen 2012-12-31 2011-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 7 464 7 464 7 464 7 464 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -463-350 -Årets avskrivning enligt plan -113-113 -576-463 Redovisat värde vid årets slut 6 888 7 001
Industrikompetens i Östergötland AB 19(22) Not 9 Inventarier, verktyg och installationer 2012-12-31 2011-12-31 Koncernen Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 2 019 1 950 -Nyanskaffningar 50 69 -Avyttringar och utrangeringar -1 645-424 2 019 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -1 900-1 808 -Avyttringar och utrangeringar 1 561 - -Årets avskrivning enligt plan -35-92 -374-1 900 Redovisat värde vid periodens slut 50 119 Moderföretaget Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 1 504 1 474 -Nyanskaffningar 50 30 -Avyttringar och utrangeringar -1 175-379 1 504 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -1 464-1 421 -Årets avskrivning enligt plan -25-43 -Avyttringar och utrangeringar 1 154 - -335-1 464 Redovisat värde vid periodens slut 44 40 Not 10 Andelar i koncernföretag Moderföretaget 2012-12-31 2011-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 8 756 8 141 -Inköp - 855 -Försäljning -100-240 - Redovisat värde vid årets slut 8 656 8 756 Specifikation av moderföretagets och koncernens innehav av aktier och andelar i koncernföretag Ägarandelen av kapitalet avses, vilket även överensstämmer med andelen av rösterna för totalt antal aktier. Antal Redovisat Dotterföretag / Org nr / Säte andelar i % värde IK Rekrytering & Bemanning AB, 556685-8618, Linköping 1 000 100 8 355 IK Fastighet i Östergötland AB, 556528-1242, Linköping 1 000 100 100 IK Resurs & Bemanning i Östergötland AB, 556518-1541 1 000 100 101 Industrikompetens Entreprenad i Sverige AB, 556701-5432 1 000 100 100 8 656
Industrikompetens i Östergötland AB 20(22) Not 11 Fordringar hos koncernföretag Moderföretag Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 7 700 Redovisat värde vid periodens slut 7 700 Not 12 Andelar i intresseföretag Koncern Moderföretag Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 466 17 -Årets andel i intresseföretags resultat 866 - Redovisat värde vid årets slut 1 332 17 Specifikation av moderföretagets och koncernens innehav av aktier och andelar i intresseföretag Andelar Kapitalan- Intresseföretag Justerat EK / antal delens värde Redov värde / org nr, säte /Årets vinst 1) i % 2) i koncernen hos modern Direkt ägda Unik Resurs Gruppen i Sverige AB, 10 33-17 556819-8872, Linköping /-16-17 Indirekt ägda Unik Resurs i Sverige AB, 1 332 1 332 556052-5833, Linköping /938 Unik Entreprenad i Sverige AB, 11-556853-6972, Linköping /0 1 332-1 332 17 1) Med justerat eget kapital avses den ägda andelen av företagets egna kapital inkl eget kapitaldelen i obeskattade reserver. Med årets resultat avses ägarandelen av företagets resultat efter skatt inkl eget kapitaldelen i årets förändring av obeskattade reserver. I koncernens resultaträkning redovisas resultatandelarna från intresseföretag i två poster. Dels resultatet före skatt, inkl eventuella avskrivningar på övervärden, vilket ingår i rörelseresultatet och dels andelen i intresseföretagens skatt vilken redovisas tillsammans med koncernens skatter. 2) Ägarandelen av kapitalet avses, vilket även överensstämmer med andelen av rösterna för totalt antal aktier. Not 13 Fordringar hos intresseföretag Koncern Moderföretag Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 3 000 3 000 Förändring under året -600-600 Redovisat värde vid periodens slut 2 400 2 400
Industrikompetens i Östergötland AB 21(22) Not 14 Eget kapital Koncern Aktie- Bundna Fria kapital reserver reserver Vid årets början 900 3 503 27 942 Förskjutning mellan bundna och fria reserver -1 895 1 895 Årets resultat -3 752 Vid årets slut 900 1 608 26 085 Moderföretag Aktie- Reserv- Fritt eget kapital fond kapital Vid årets början 900 180 24 093 Koncernbidrag 4 516 Skatteeffekt på koncernbidrag -1 188 Disposition enl årsstämmobeslut Årets resultat -3 174 Vid årets slut 900 180 24 247 Not 15 Periodiseringsfonder moderföretaget 2012-12-31 2011-12-31 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2007-1 068 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2008-1 295-2 363 Not 16 Checkräkningskredit Koncern Moderföretag Beviljad kreditlimit 5 648 5 648 Outnyttjad del -5 648-5 648 Utnyttjat kreditbelopp - -
Industrikompetens i Östergötland AB 22(22) Underskrifter Linköping 2013-05-14 Jan Germundsson Styrelseordförande Anders Wahlqvist Jan Elgstrand Peter Jonsson Christer Sjölund Viggo Eriksson Torbjörn Hansen Anders Claeson Eric Rynestad Arbetstagarledarmot Kristina Svensson Arbetstagarledarmot Peter Engberg Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats den 14 maj 2013 KPMG AB Arne Gunnarsson Auktoriserad revisor