Årsredovisning 2012
Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2012 Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning Innehåll 1 VD kommentar 9 Balansräkningar, tillgångar 2 Kvalitet och Miljö 10 Balansräkningar, eget kapital och skulder 3 Koncernöversikt 11 Kassaflödesanalys 4 Koncernföretagens resultat i sammandrag 12 Noter, gemensamma för moderbolag och koncern 6 Förvaltningsberättelse 16 Revisionsberättelse 8 Resultaträkningar Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Sundfrakt AB - certifierad ISO 9001:2008 och 14001:2004
VD kommentar 2012 blev ett bra år för Sundfrakt. Koncernen har haft en positiv utveckling under året med rekordhög omsättning och bra resultat. Till följd av den höga omsättningen blev nyttjandegraden för våra delägares resurser god. Sundfraktkoncernen och dess delägare har under 2012 återigen visat styrka med bredd, kunnande och erfarenhet. Året inleddes med en snöfattig vinter. Detta gjorde att vinterväghållningen blev blygsam med låg omsättning. Konjunkturläget har under 2012 varit fortsatt bekymmersamt med fortsatt kris i världsekonomin. Flera av Sundfraktkoncernens kunder har minskade varuflöden, vilket syns i omsättningen under året för t.ex. affärsområdet Distribution. Under försommaren kunde en ljusning skönjas för Sundfrakt. De stora infrastrukturprojekten i regionen gav avtryck på nästan alla affärsområden och dotterbolag. Gods föder gods, sysselsättning föder sysselsättning. Delta Terminal, Åkerigrus, Solventum och Alltank, affärsområdena Distribution och Anläggning samt Tank & Bulk; alla dotterbolag och affärsområden har påverkats positivt av infrastrukturprojekten. Den 1 juni 2012 tillträdde jag tjänsten som vd och koncernchef för Sundfrakt. Delar av styrelsen i Sundfrakt AB var också ny. Styrelse och koncernledning har gemensamt under 2012 lagt ner ett stort arbete på att staka ut färdriktningen för framtiden. Bland annat har en affärsplan 2013-2017 tagits fram och där anges målet att öka omsättningen i koncernen med minst 500 miljoner kronor t.o.m. 2017. Detta är en tuff utmaning, men målet är väl förankrat i styrelse och koncernledning och uppslutningen är stark. Hösten 2012 fortsatte den positiva trenden på marknaden. Utvecklingen för omsättning och resultat har varit god. November och december 2012 blev mycket snörik vilket gav stor omsättning inom vinterväghållningen. Tappet i omsättning och resultat under våren 2012 hämtades igen med råge under hösten och vintern. Avslutningen på 2012 gav ett positivt avstamp inför 2013. Även 2013 förutspås få en fortsatt negativ konjunkturutveckling. Sundfraktkoncernen skall fortsätta att arbeta aktivt för att skapa fler kundkontakter och stärka våra relationer till våra kunder och stärka varumärket Sundfrakt. Vi har en tydlig målsättning för koncernens utveckling. Vi har kunnande, erfarenhet och styrka att genomföra arbetet. Jag lovar att göra allt som står i min makt i detta arbete. Tillsammans är vi starka: delägare och medarbetare i Sundfraktkoncernen. Olof Nyberg Vd och koncernchef Nu kör vi! Sundfrakt AB Sundfrakts koncernledningsgrupp; Övre raden från vänster: Johan Stén, vd Delta Terminal, Åsa Richnau Ersson, vd Solventum Redovisningsbyrå, Markus Sundström, vd Alltank/Affärsområdeschef Tank och Bulk, Jörgen Persson, Kvalitets- och miljöchef, Mats Richnau, Affärsområdeschef Distribution. Nedre raden från vänster: Olof Nyberg, vd och koncernchef, Urban Norlin, vd Åkerigrus, Kenth Ekholm, Affärsområdeschef Anläggning. Saknas på bilden gör Martin Kling, ekonomichef. 1
Kvalitet och miljö ISO 9001 - sammanfattning Är en internationellt accepterad standard i ISO 9000-serien för fastställande av kvalitetsledning, och därmed den standard organisationer och företag kan certifiera sig mot. ISO 9001 bygger på ett antal grundläggande principer och används av miljontals företag världen över. Sammantaget handlar standarden om att organisationen ska utgå från kundernas behov och se över de interna arbetssätten för att minska kostnader. ISO 9001 innehåller femtioåtta krav som baseras på åtta principer. Certifikatnummer 27683 Certifikatets ursprungsdatum 24 november 2003 Certifikatets utfärdandedatum 24 november 2012 Certifikatets sista giltighetsdag 23 november 2015 GF106-SE-QMS Issue Date 01/01/2007 Certifikat Kvalitetsledningssystemet har granskats av Intertek Certification AB och är i överensstämmelse med kraven i: SS-EN ISO 9001:2008 Villkor och omfattning för detta certifikat finns angivna i certifieringsbeslutet Sundfrakt AB Sundsvall, Härnösand, Ånge, Östersund och Sollefteå De åtta principerna är: Ledarskap Kundfokus Processinriktning Systemangreppssätt för ledning Medarbetarnas engagemang Faktabaserade beslut Ömsesidigt fördelaktiga relationer till leverantörer Ständiga förbättringar Ledningssystemet omfattar: Transportlösningar nationellt och internationellt, administration samt utförande av transport- och maskintjänster Magnus Molin, VD Intertek Certification AB Box 1103, 164 22 Kista, Sverige ISO 14001 - sammanfattning Är även den en internationellt accepterad standard, som utgör grunden för fastställande av miljöledning, och som kan användas i alla typer av företag inom alla slags industrier. Grunden till ISO 14001 är de 55 skall-kraven. Dessa kan ses som komponenter för att lyckas med miljöledningssystem. Kraven kommer att revideras genom miljöledningsarbetet. Meningen med ISO 14001 är att den ska kunna användas på olika typer av företag som har olika stor miljöpåverkan och miljöbelastning. Beroende på företagets storlek och verksamhet skiftar komplexiteten och omfattningen av dokumentationen. Det finns alltså ingen specifik miljöprestanda att uppnå utan ISO 14001 bygger på ständiga förbättringar inom företaget. Certifikatnummer 1418333 Certifikatets ursprungsdatum 24 november 2003 Certifikatets utfärdandedatum 24 november 2012 Certifikatets sista giltighetsdag 23 november 2015 GF106-SE-QMS Issue Date 01/01/2007 Certifikat Miljöledningssystemet har granskats av Intertek Certification AB och är i överensstämmelse med kraven i: SS-EN ISO 14001:2004 Villkor och omfattning för detta certifikat finns angivna i certifieringsbeslutet Sundfrakt AB Sundsvall, Härnösand, Ånge, Östersund och Sollefteå Ledningssystemet omfattar: Transportlösningar nationellt och internationellt, administration samt utförande av transport- och maskintjänster Magnus Molin, VD Intertek Certification AB Box 1103, 164 22 Kista, Sverige Jörgen Persson Sundfrakts koncernstyrelse; Övre raden från vänster: Bo Erixon, vice ordförande, Bertil Magnusson, ledamot, Conny Pettersson, suppleant, Mats Sjödin, ledamot, Magnus Åhlén, ledamot, Axel Hellman, suppleant. Nedre raden från vänster: Robert Gullbo, ordförande, Christina Rylander Bergqvist, ledamot, Olof Nyberg, vd och koncernchef, Mikael Andersson, suppleant. 2
Koncernöversikt FEM ÅR I SAMMANDRAG KONCERNEN (TKR) 2012 2011 2010 2009 2008 Från resultaträkningen Nettoomsättning 1 034 956 1 001 269 921 028 824 934 923 508 Rörelseresultat 12 646 8 976 12 558 5 858 14 435 Resultat från finansiella investeringar -29-249 -281-528 -863 Resultat efter finansiella poster 12 617 8 727 12 277 5 330 13 572 Årets resultat 8 783 5 721 8 478 3 398 10 129 Från balansräkningen Anläggningstillgångar 70 520 71 579 71 400 74 275 73 606 Omsättningstillgångar 189 403 154 683 163 161 144 465 146 926 Eget kapital 90 768 82 630 78 844 71 011 69 548 Långfristiga skulder 21 394 10 102 15 802 26 515 31 420 Kortfristiga skulder 134 593 120 961 128 211 110 941 110 422 Balansomslutning 259 923 226 262 234 561 218 740 220 532 Nyckeltal Soliditet % 34,9 36,5 33,6 32,5 31,6 Likviditet 1,5 1,6 1,5 1,5 1,6 Kapitalomsättningshastighet 4,0 4,4 3,9 3,8 4,2 Tillgångarnas avkastning % 5,2 4,3 5,6 3,0 7,2 Personal Medeltal anställda: Sundfrakt 36 37 38 38 37 Dotterbolag 32 33 30 28 29 Delägare Delägare 196 197 211 213 218 Antal bilar 239 242 233 230 254 Antal maskiner 102 103 101 103 138 2 40.00 1,5 1 0,5 0 5,00 4,00 3,00 08 09 10 11 12 30.00 20,00 10,00 0,00 10,00 8,00 6,00 08 09 10 11 12 LIKVIDITET = Omsättningstillgångar - varulager + outnyttjad del av checkkredit Korta skulder SOLIDITET (%) = Koncernen Eget kapital Balansomslutning Modern 0,737% x obeskattade reserver + eget kapital Balansomslutning KAPITALETS OMSÄTTNINGSHASTIGHET = Omsättning Balansomslutning 2,00 1,00 0,00 08 09 10 11 4,00 2,00 12 0,00 08 09 10 11 12 TILLGÅNGARNAS AVKASTNING (%) = Rörelseresultat + ränteintäkter och liknande resultatposter Balansomslutning 3
Koncernföretagens resultat 2012 och 2011 i sammandrag (tkr) Sundfrakt AB Alltank AB Delta Terminal AB Solventum AB Åkerigrus AB 2012 2011 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 599 990 606 125 394 424 342 760 20 419 18 474 8 156 7 886 39 035 34 296 -Punktskatter -1 832-1 037 Förändring av varulager 4 778-1 571 Övr rörelseintäkter 37 10 365 553 1 217 107 111 217 274 Summa rörelsens intäkter 600 027 606 135 394 789 343 313 21 636 18 474 8 263 7 997 42 198 31 962 Rörelsens kostnader Varor, material, tjänster -547 291-554 185-384 154-332 801-8 255-6 655-599 -451-33 397-23 860 Övr externa kostnader -20 946-23 417-5 460-4 343-2 943-2 802-1 085-1 002-1 906-1 526 Personalkostnader -24 101-24 117-2 503-2 796-7 033-6 992-5 897-5 740-3 669-3 561 Avskrivningar, nedskrivningar -2 732-2 923-892 -714-1 196-1 132-20 -17-275 -436 Övriga rörelsekostnader -224-43 Summa rörelsens kostnader -595 294-604 685-393 009-340 654-19 427-17 581-7 601-7 210-39 247-29 383 Rörelseresultat 4 733 1 450 1 780 2 659 2 209 893 662 787 2 951 2 579 Resultat från finansiella investeringar Övr ränteintäkter 403 322 230 164 22 3 232 257 13 10 Räntekostnader -650-719 -68-85 -185-193 -65-58 Resultat efter finansiella poster 4 486 1 053 1 942 2 738 2 046 703 894 1 044 2 899 2 531 Sundfrakts vision och affärsidé Vision Sundfrakt är en modern och lönsam tjänsteproducerande logistikkoncern som utvecklar affärer med nöjda kunder. Stolta och positiva delägare, underleverantörer och medarbetare utgör vår största resurs. Affärsidé Sundfraktkoncernen skall vara den självklara logistikleverantören med Mellannorrland som bas. I ett affärsmässigt partnerskap med kunden skall vi skapa långsiktigt hållbara logistiktjänster som gör våra kunder framgångsrika och konkurrenskraftiga. Genom ständig förbättring utvecklas vår professionalism och driver vår verksamhet mot ännu bättre kvalitet, effektivitet, miljöarbete, arbetsmiljö och glädje i arbetet. 4
Mittfrakt AB Sundsvalls Klorat- MGT Maskin & Intresse AB transporter AB Godstransport AB Vägvisaren Rörelsens intäkter Nettoomsättning 18 572 19 765 3 968 3 456 726 2 826 -Punktskatter -9-13 Förändring av varulager 97-850 Övr rörelseintäkter 10 15 263 Summa rörelsens intäkter 18 670 18 917 3 968 3 719 0 0 726 2 826 Rörelsens kostnader Varor, material, tjänster -17 102-17 563-3 839-3 109-725 -2 827 Övr externa kostnader -675-559 -65-89 -23-22 -42-61 Personalkostnader -477-381 -8-18 Avskrivningar, nedskrivningar -27-32 -70-146 Övriga rörelsekostnader -47 Summa rörelsens kostnader -18 281-18 535-3 982-3 409-23 -22-767 -2 888 Rörelseresultat 389 382-14 310-23 -22-41 -62 Resultat från finansiella investeringar Övr ränteintäkter 24 23 1 4 5 221 240 Räntekostnader -27-19 -8-2 -175-198 Resultat efter finansiella poster 386 386-22 309-19 -17 5-20 Sundfraktkoncernen Sundfrakt AB Delägda bolag TRB Sverige AB 6 % Fraktalliansen i Stockholm AB 7 % 5
Förvaltningsberättelse Verksamhet och organisation Sundfrakt AB:s verksamhet utgörs huvudsakligen av försäljning av transport- och maskintjänster. Företaget har huvudkontor i Sundsvall och lokalkontor i Härnösand, Ånge, Sollefteå och Östersund. Organisationen är marknadsinriktad och har under räkenskapsperioden varit indelad i tre affärsområden: Anläggning, Distribution och Tank & Bulk. Trafik bedrivs såväl lokalt/regionalt som rikstäckande och i begränsad omfattning även internationellt. Ägarförhållanden Bolaget hade den 31 december 2012, 196 aktieägare med tillsammans 430 aktieposter om 500 aktier. De flesta av aktieägarna (56 %) innehade en aktiepost. Miljöpåverkan Koncernen bedriver tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken i tre bolag samt anmälningspliktig verksamhet i tre bolag. Koncernens tillstånds- respektive anmälningspliktiga verksamhet påverkar den yttre miljön huvudsakligen genom Åkerigrus i Sundsvall AB och Mittfrakt AB. Bolagen bedriver täktverksamhet som medför miljöpåverkan i form av förändring av naturmiljön. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Den 1 juni 2012 tillträdde Olof Nyberg som VD för Sundfrakt AB. Styrelse och koncernledning har under året arbetat fram en affärsplan för tiden 2013 t.o.m. 2017. Målsättningen i affärsplanen är att t.o.m. 2017 öka omsättningen från 1 miljard 2012 till 1,5 miljarder. Koncernöversikt Koncernsammanställningen med specifikation av ingående bolag framgår av not 23. Koncernens nettoomsättning uppgick till 1 034 956 tkr (1 000 787 tkr). Koncernen redovisar för verksamhetsåret 2012 en vinst efter finansiella poster om 12 617 tkr (8 727 tkr). Resultatet av koncernens verksamhet samt ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultaträkningar och balansräkningar med noter. Moderbolaget Moderbolagets nettoomsättning för verksamhetsåret 2012 uppgick till 599 990 tkr (606 125 tkr). Moderbolagets resultat efter finansiella poster uppgick för verksamhetsåret 2012 till 4 486 tkr (1 053 tkr). Affärsområde Anläggning redovisar för verksamhetsåret en ökning av omsättning och resultat jämfört med närmast föregående år. Affärsområde Distribution redovisar ett försämrat resultat och en försämrad omsättning jämfört med närmast föregående år. Affärsområde Tank & Bulk redovisar en något ökad omsättning och ett förbättrat resultat jämfört med 2011. Bolagets fastigheter har under året haft god beläggning av hyresgäster. Övriga koncernföretag Alltank AB (Sundfrakts ägarandel 85%) bedriver i huvudsak dieselförsäljning till yrkestrafikanter via egna automatstationer. Bolaget är också delägare i TRB Sverige AB vilket möjliggör att bolagets kontokort kan nyttjas för tankning över i stort sett hela landet. Bolaget har ett samarbetsavtal med Preem. Delta Terminal AB äger och förvaltar Söråkers Hamn som ligger två mil norr om Sundsvall. Förutom hamnverksamheten bedrivs också uthyrning av lokaler och lagerverksamhet. Bolaget är även operatör i Härnösands hamn. Intresse AB Vägvisaren bedriver fordonsfinansiering. Bolaget äger också ett antal grustäkter. MGT Maskin & Godstransport i Sverige AB. Bolagets tidigare verksamhet som avsåg förmedling av transporter av tungt, högt och brett gods, är överförd till Sundfrakt AB. Mittfrakt AB tillverkar och säljer jord-, sand- och grusprodukter. Vidare hyr bolaget ut en fastighet till moderbolaget samt förmedlar bränsleförsäljning. Försäljningen av jord-, sand- och grusprodukter sker genom bifirman Ånge Gräv & Transport. Solventum Redovisningsbyrå AB är en redovisningsbyrå vars huvudsakliga kundkrets utgörs av åkeriföretag. Bolaget har även kunder från ett flertal andra branscher. Sundsvalls Klorattransporter AB bedriver uthyrning av lastbärare. Åkerigrus i Sundsvall AB tillverkar och säljer jord-, sand- och grusprodukter. Bolaget äger bl. a en välbelägen bergtäkt i Sundsvall. Övriga bolag Fraktalliansen i Stockholm AB har under året inte bedrivit någon verksamhet. TRB Sverige AB är ett kompetensföretag bl. a som genom information och utbildning bidrar till att underlätta Sundfrakts verksamhet. Framtida utveckling Sundfraktkoncernen har en bred verksamhet där de olika verksamhetsgrenarna kompletterar varandra och skapar förutsättningar som är värdefulla för framtiden. Efterfrågan på transporter har under en lång följd av år ständigt ökat. På såväl kort som lång sikt beräknas efterfrågan fortsätta att öka. I den region där Sundfrakt huvudsakligen är verksam kommer stora infrastrukturinvesteringar de närmaste åren att kräva stora insatser av transportresurser. Sundfraktkoncernen har goda förutsättningar att utvecklas positivt även i framtiden. En stor framgångsfaktor i det fortsatta arbetet är förmågan att dra nytta av koncernens fulla bredd och kompetens där Sundfrakt erbjuder kundunika breda logistiklösningar. 6
Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. 2012 2011 2010 2009 2008 Koncernen Nettoomsättning tkr 1 034 956 1 000 787 921 028 824 934 923 508 Resultat efter finansiella poster tkr 12 617 8 727 12 277 5 330 13 572 Balansomslutning tkr 259 923 226 262 234 561 218 740 220 532 Antal anställda st 68 70 68 66 66 Soliditet % 35 37 34 32 32 Avkastning på totalt kapital % 5,2 4,3 5,6 3,0 7,2 Moderbolaget Nettoomsättning tkr 599 990 606 125 598 930 555 162 615 207 Resultat efter finansiella poster tkr 4 486 1 053 4 775 2 305 7 645 Balansomslutning tkr 163 806 135 402 144 868 135 382 144 626 Soliditet % 31 36 34 35 33 Antal anställda st 36 37 38 38 37 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1. Förslag till vinstdisposition Koncernens fria egna kapital uppgår enligt koncernbalansräkningen till 42 191 tkr Till årsstämmans förfogande i moderbolaget står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 11 685 751,16 Årets resultat 2 501 404,91 14 187 156,07 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras så att till aktieägarna utdelas 6 kr per aktie, totalt 1 290 000,00 att i ny räkning överförs 12 897 156,07 14 187 156,07 Styrelsens yttrande över den föreslagna utdelningen Den föreslagna utdelningen reducerar bolagets soliditet till 30 procent. Soliditeten är mot bakgrund av att bolagets verksamhet fortsatt bedrivs med lönsamhet betryggande. Likviditeten i bolaget bedöms kunna upprätthållas på en likaledes betryggande nivå. Styrelsens uppfattning är att det föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och på lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. De föreslagna utdelningarna kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap 3 2-3 st. Utdelningen kommer att utbetalas den 26 juni 2013. 7
Resultaträkningar Not Koncernen Not Moderbolaget tkr 1 1 Rörelsens intäkter m m Nettoomsättning 1 034 956 1 000 787 20 599 990 606 125 -Punktskatter -1 841-1 050 - - Förändring av lager av produkter i arbete och färdiga varor 4 875-2 421 - - Övriga rörelseintäkter 1 864 1 076 37 10 Summa intäkter m m 1 039 854 998 392 600 027 606 135 Rörelsens kostnader Kostnader för varor, material och köpta tjänster 2-947 754-909 630-547 291-554 185 Övriga externa kostnader 2, 3-30 330-30 691 2, 3-20 946-23 417 Personalkostnader 4-43 688-43 605 4-24 101 24 117 Avskrivningar och nedskrivningar och återföringar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -5 212-5 400-2 732-2 923 Övriga rörelsekostnader -224-90 -224-43 Summa rörelsens kostnader -1 027 208-989 416-595 294-604 685 Rörelseresultat 12 646 8 976 4 733 1 450 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 5 936 802 5 403 322 Räntekostnader och liknande resultatposter -965-1 051-650 -719 Summa resultat från finansiella investeringar -29-249 -247-397 Resultat efter finansiella poster 12 617 8 727 4 486 1 053 Bokslutsdispositioner - - 21-829 136 Skatt på årets resultat 6-3 628-2 709 22-1 156-621 Resultat efter skatt 8 989 6 018 2 501 568 Minoritetsandel -206-297 - - Årets vinst 8 783 5 721 2 501 568 8
Balansräkningar not Koncernen Not Moderbolaget tkr 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 43 631 44 278 7 28 841 29 523 Inventarier, verktyg och installationer 8 22 994 21 712 8 13 241 13 546 Pågående nyanläggningar 9 2 043 2 211 9 259 266 68 668 68 201 42 341 43 335 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag - - 23 11 357 11 357 Andra långfristiga värdepappersinnehav 10 1 607 2 863 10 144 142 Andra långfristiga fordringar 11 245 515 11-306 1 852 3 378 11 501 11 805 Summa anläggningstillgångar 70 520 71 579 53 842 55 140 Omsättningstillgångar Varulager m m Färdiga varor och handelsvaror 19 059 14 906 1 169 1 254 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 155 618 117 103 102 014 69 164 Fordringar transportörer 1 562 2 586 1 562 2 586 Aktuell skattefordran 1 183 1 486 844 1 046 Övriga kortfristiga fordringar 5 049 6 022 2 279 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 5 715 5 300 12 4 344 3 144 169 127 132 497 108 766 76 219 Kassa och bank 1 217 7 280 29 2 789 Summa omsättningstillgångar 189 403 154 683 109 964 80 262 Summa tillgångar 259 923 226 262 163 806 135 402 9
Balansräkningar not Koncernen Not Moderbolaget tkr 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 13 13 Bundet eget kapital Aktiekapital (215.000 aktier med kvotvärde 100) 21 500 21 500 21 500 21 500 Bundna reserver 27 077 25 270 - - Reservfond - - 219 219 48 577 46 770 21 719 21 719 Fritt eget kapital Fria reserver 33 408 30 139 - - Balanserad vinst - - 11 685 11 820 Årets vinst 8 783 5 721 2 501 568 42 191 35 860 14 186 12 388 Summa eget kapital 90 768 82 630 35 905 34 107 Minoritetsintresse 2 322 2 116 - - Obeskattade reserver - - 24 20 079 19 249 Avsättningar Uppskjuten skatteskuld 6 9 403 8 757 - - Övriga avsättningar 14 1 443 1 696 14 213 520 Summa avsättningar 10 846 10 453 213 520 Långfristiga skulder 15 15 Checkräkningskredit 16 14 103-16 11 348 - Övriga skulder till kreditinstitut 6 829 9 612 2 375 3 425 Övriga långfristiga skulder 462 490 462 490 Summa långfristiga skulder 21 394 10 102 14 185 3 915 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 2 361 2 690 1 050 1 050 Leverantörsskulder 52 937 52 115 9 461 7 548 Skulder till koncernföretag - - 23 408 21 574 Skatteskulder 183 200 - - Skulder till transportörer 45 165 35 627 45 165 35 627 Övriga kortfristiga skulder 10 464 9 878 2 894 2 494 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 17 23 483 20 451 17 11 446 9 318 Summa kortfristiga skulder 134 593 120 961 93 424 77 611 Summa eget kapital och skulder 259 923 226 262 163 806 135 402 Ställda säkerheter 18 131 851 133 662 18 64 150 64 456 Ansvarsförbindelser 19 4 235 4 235 19 530 530 10
Kassaflödesanalys tkr 2012 2012 Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster 12 646 4 733 Avskrivningar 5 212 2 732 Övriga ej likviditetspåverkande poster -253-306 17 605 7 159 Erhållen ränta 936 403 Erlagd ränta -965-650 Betald inkomstskatt -2 686-954 14 890 5 958 Ökning/minskning varulager -4 153 85 Ökning/minskning kundfordringar - 38 515-32 850 Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar 1 582 101 Ökning/minskning leverantörsskulder 822 1 913 Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder 13 146 13 900 Kassaflöde från den löpande verksamheten -12 228-10 893 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -7 882-2 766 Sålda materiella anläggningstillgångar 2 203 1 028 Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar - -2 Avyttring/amortering av övriga finansiella anläggningstillgångar 1 526 306 Kassaflöde från investeringsverksamheten -4 153-1 434 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 14 605 11 348 Amortering av skuld -3 313-1 078 Ökning/minskning kortfristiga finansiella skulder -329 - Lämnat koncernbidrag - -58 Utbetald utdelning -645-645 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 10 318 9 567 Årets kassaflöde -6 063-2 760 Likvida medel vid årets början 7 280 2 789 Likvida medel vid årets slut 1 217 29 11
Noter, gemensamma för moderbolag och koncern Belopp i tkr Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Koncernredovisning I koncernredovisningen ingår samtliga dotterbolag i vilka moderföretagets aktieinnehav eller röstvärde uppgår till mer än 50%. Koncernredovisningen upprättas enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterbolagens vinstmedel inräknas i koncernens egna kapital i den mån de uppkommit efter den tidpunkt då dotterbolagen förvärvades. Intäkter Försäljning av tjänster redovisas vid leverans till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms, rabatter och kursdifferenser vid försäljning i utländsk valuta. I koncernredovisningen elimineras koncernintern försäljning. Hyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser. Det ekonomiska utfallet av koncernens entreprenader bedöms dels löpande och dels i samband med årsbokslutet. Resultatavräkning sker löpande. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt samt förändringar i uppskjuten skatt. Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. I bolaget redovisas - på grund av sambandet mellan redovisning och beskattning - den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver, som en del av de obeskattade reserverna. Fordringar Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Fordringar och skulder i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta värderas enligt balansdagens kurs. Vinster och förluster på fordringar och skulder av rörelsekaraktär nettoredovisas bland övriga rörelseintäkter alternativt övriga rörelsekostnader. Varulager Råvaror samt köpta hel- och halvfabrikat värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkligt värde. Anläggningstillgångar Materiella och immateriella anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över den bedömda nyttjandeperioden. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas tillgångarnas restvärde. Härvid tillämpas följande avskrivningstider: Antal år Byggnader 20-50 Inventarier, verktyg och installationer 3-10 Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Leasingavtal Samtliga leasingavtal redovisas som hyresavtal (operationell leasing). Leasingsavgiften kostnadsförs linjärt över leasingperioden. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Koncernen: Eget kapital i förhållande till balansomslutning. Moder: Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutning. Avkastning på totalt kapital Rörelseresultat plus ränteintäkter och liknande resultatposter i förhållande till balansomslutning. Not 2 Leasingkostnader I koncernen i beloppet för kostnader för varor, material och köpta tjänster samt övriga externa kostnader ingår leasingavgifter med 3 968 tkr (3 243 tkr). Återstående leasingavgifter uppgår till totalt 11 697 tkr (6 898 tkr). I moderbolaget i beloppet för övriga externa kostnader ingår leasingavgifter med 787 tkr (782 tkr) Återstående leasingavgifter uppgår till totalt 1 674 tkr (1 334 tkr). Dessa förfaller till betalning: Koncernen Moderbolaget Inom 1 år 3 084 2 691 740 641 Senare än 1 år men inom 5 år 7 568 3 792 934 693 Senare än 5 år 1 045 415 - - 11 697 6 898 1 674 1 334 Not 3 Ersättning till revisorerna Koncernen Moderbolaget Revisionsuppdraget 170 170 138 138 Övriga tjänster 47 98 47 98 Summa 217 268 185 236 12
Not 4 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Koncernen Moderbolaget Medelantalet anställda, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till Kvinnor 21 24 10 10 Män 47 46 26 27 Totalt 68 70 36 37 Löner och ersättningar har uppgått till Styrelse och verkställande direktören 4 224 3 851 1 908 1 690 Övriga anställda 24 828 24 479 13 911 13 748 Totala löner och ersättningar 29 052 28 330 15 819 15 438 Sociala avgifter enligt lag och avtal 9 915 10 207 5 590 5 630 Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktören 919 1 001 216 381 Pensionskostnader för övriga anställda 2 197 2 389 1 561 1 738 Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader. 42 083 41 927 23 186 23 187 Styrelseledamöter och ledande befattningshavare 2012 2011 Antal på Varav Antal på Varav balansdagen män balansdagen män Koncernen (inkl dotterbolag) Styrelseledamöter 20 90 % 40 88 % Verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare 9 89 % 8 88% Moderbolaget Styrelseledamöter 7 86 % 6 83 % Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare 1 100 % 1 100 % Sjukfrånvaro Moderbolaget 2012-01-01 2011-01-01 --2012-12-31 --2011-12-31 Total sjukfrånvaro 0,74% 1,20% - långtidssjukfrånvaro 0,00% 48,53% - sjukfrånvaro för män 0,43% 1,27% - sjukfrånvaro för kvinnor 0,49% 1,05% - anställda - 29 år 1,80% 1,83% - anställda 30-49 år 0,31% 2,09% - anställda 50 år - 0,90% 0,52% Not 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Koncernen Moderbolaget Ränteintäkter 936 802 403 322 Summa 936 802 403 322 Not 6 Uppskjuten skatt I koncernen redovisas uppskjuten skatt med 656 tkr som skattekostnad i koncernresultatäkningen (fg år 465 tkr). Uppskjuten skatteskuld i koncernen uppgår till 9 403 tkr (8 757 tkr) och redovisas i posten avsättningar för skatter. Hela beloppet avser skatt på obeskattade reserver. Not 7 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden 91 806 91 074 66 157 66 157 Inköp 747 732 234 - Omklassificeringar 436 - - - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 92 989 91 806 66 391 66 157 Ingående avskrivningar -47 528-45 530-36 634-35 535 Årets avskrivningar -1 830-1 998-916 -1 099 Utgående ackumulerade avskrivningar -49 358-47 528-37 550-36 634 Utgående restvärde enligt plan 43 631 44 278 28 841 29 523 Bokfört värde fastigheter i Sverige 43 631 44 278 28 841 29 523 Taxeringsvärden fastigheter i Sverige 80 503 80 463 51 854 51 854 Not 8 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden 55 681 52 748 25 388 25 076 Inköp 4 488 1 448 1 506 784 Försäljningar och utrangeringar -1 302-724 -1 104-472 Omklassificeringar 1 215 2 209 1 033 - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 60 082 55 681 26 823 25 388 Ingående avskrivningar -33 969-30 830-11 842-10 086 Försäljningar och utrangeringar 263 203 76 8 Årets avskrivningar -3 382-3 342-1 816-1 764 Utgående ackumulerade avskrivningar -37 088-33 969-13 582-11 842 Utgående restvärde enligt plan 22 994 21 712 13 241 13 546 Not 9 Pågående nyanläggningar Ingående nedlagda kostnader 2 211 576 266 - Under året nedlagda kostnader 2 211 3 373 1 026 266 Under året genomförda omfördelningar -2 379-1 738-1 033 - Utgående nedlagda kostnader 2 043 2 211 259 266 Not 10 Övriga långfristiga värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärden 2 863 2 890 142 165 Tillkommande värdepapper 503 2 186 2 2 Avgående värdepapper -1 759-2 213 - -25 Utgående redovisat värde, totalt 1 607 2 863 144 142 13
Not 11 Övriga långfristiga fordringar Ingående anskaffningsvärden 515 412 306 239 Tillkommande fordringar 36 103-67 Avgående fodringar, amorteringar -306 - -306 - Utgående redovisat värde, totalt 245 515 0 306 Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda hyror 401 108 - - Upplupna ränteintäkter 4 11 - - Övriga poster 5 310 5 181 4 344 3 144 Summa 5 715 5 300 4 344 3 144 Not 13 Förändring av eget kapital Koncernen Aktie- Bundna Fritt eget Summa eget kapital reserver kapital kapital Eget kapital 2010-12-31 21 500 23 967 33 377 78 844 Årets resultat - - 5 721 5 721 Förskjutningar mellan bundet och fritt eget kapital - 1 303-1 303 - Utdelning - - -1 935-1 935 Eget kapital 2011-12-31 21 500 25 270 35 860 82 630 Årets resultat - - 8 783 8 783 Förskjutningar mellan bundet och fritt eget kapital - 1 807-1 807 - Utdelning - - -645-645 Eget kapital 2012-12-31 21 500 27 077 42 191 90 768 Moderbolag Aktie- Reserv- Fritt eget Summa eget kapital fond kapital kapital Eget kapital 2010-12-31 21 500 219 13 755 35 474 Årets resultat - - 568 568 Utdelning - - -1 935-1 935 Eget kapital 2011-12-31 21 500 219 12 388 34 107 Årets resultat - - 2 501 2 501 Lämnat koncernbidrag - - -79-79 Skatteeffekt koncernbidrag - - 21 21 Utdelning - - -645-645 Eget kapital 2012-12-31 21 500 219 14 186 35 905 Not 14 Övriga avsättningar Övriga avsättningar inom koncernen avser i huvudsak återställningskostnader för täkter. Not 15 Långfristiga skulder Den del av långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen Skulder till kreditinstitut 1 008 1 436 - - Summa 1 008 1 436 0 0 I skulder till kreditinstitut finns i koncernen en beviljad limit på 13 000 tkr (13 000 tkr), varav 2 294 tkr (3 835 tkr) är utnyttjat. Not 16 Checkräkningskredit Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår i koncernen till 48 000 tkr (48 000 tkr) och i moderbolaget till 35 000 tkr (35 000 tkr). Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner 5 459 5 199 2 735 2 609 Upplupna sociala avgifter 3 599 4 152 1 772 2 420 Övriga poster 14 425 11 100 6 939 4 289 Summa 23 483 20 451 11 446 9 318 Not 18 Ställda säkerheter För egna avsättningar och skulder Avseende Skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 56 062 56 062 41 150 41 150 Företagsinteckningar 73 250 73 250 23 000 23 000 Pantsatta reverser avseende fordonsfinansiering 2 294 3 835 - - Pensionsförpliktelser 245 515-306 Summa ställda säkerheter 131 851 133 662 64 150 64 456 Not 19 Ansvarsförbindelser Övriga ansvarsförbindelser 4 235 4 235 530 530 Summa ansvarsförbindelser 4 235 4 235 530 530 Not 20 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Moderbolaget 2012 2011 Av bolagets nettoomsättning avser försäljning till andra koncernföretag, % 5 4 Av bolagets inköp avser inköp från andra koncernföretag, % 3 1 Not 21 Bokslutsdispositioner Moderbolaget 2012 2011 Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan -861-661 Avsättning till periodiseringsfond -1 438-787 Återföring av periodiseringsfond 1 470 1 584 Summa -829 136 14
Not 22 Skatt på årets resultat Moderbolaget 2012 2011 Aktuell skatt för året -1 135-621 Skatteeffekt av koncernbidrag -21 - Summa -1 156-621 Not 23 Andelar i koncernföretag Moderbolaget Organisations- Säte Kapital- Antal Bokfört Eget Resultat nummer andel % aktier värde kapital Alltank AB 556138-4529 Sundsvall 85% 12 750 2 423 15 482 855 Delta Terminal AB 556308-6940 Timrå 100% 1 000 100 9 460 1 123 Intresse AB Vägvisaren 556110-6468 Sundsvall 100% 1 000 100 2 032 36 Mittfrakt AB 556490-5122 Ånge 100% 29 400 3 929 7 152 333 Solventum Redovisningsbyrå AB 556120-4974 Sundsvall 100% 2 500 115 5 194 515 Sundsvalls Klorattransporter AB 556156-0268 Sundsvall 100% 2 000 990 1 276 11 Åkerigrus i Sundsvall AB 556086-6781 Sundsvall 100% 3 000 3 350 12 815 1 777 MGT Maskin & Godstransport AB 556501-3660 Sundsvall 100% 1 000 350 654 2 Summa 11 357 Moderbolaget 2012 2011 Ingående anskaffningsvärden 17 117 17 117 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 17 117 17 117 Ingående nedskrivningar -5 760-5 760 Utgående ackumulerade nedskrivningar -5 760-5 760 Utgående redovisat värde 11 357 11 357 Not 24 Obeskattade reserver Moderbolaget 2012 2011 Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 11 300 10 438 Periodiseringsfond 8 779 8 811 Summa 20 079 19 249 Resultat- och balansräkningarna kommer att föreläggas årsstämman för fastställelse. Sundsvall 2013-02-28 Magnus Åhlén Bo Erixon Bertil Magnusson Christina Rylander Bergqvist Mats Sjödin Olof Nyberg Verkställande direktör Robert Gullbo Ordförande Vår revisionsberättelse har avgivits 2013-03-07 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Christine Larsson Schedin Auktoriserad revisor 15
16
17
Box 750, 851 22 SUNDSVALL Norra Vägen 30 Telefon 060-18 01 00 Telefax 060-10 20 94 www.sundfrakt.se sundfrakt@sundfrakt.se Accidens, Sundsvall 2013