Årsredovisning 2002 Sundsvalls Företagslokaler AB Org.nr. 556023-6621
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE SUNDSVALLS FÖRETAGSLOKALER AB Org.nr. 556023-6621 INFORMATION OM VERKSAMHETEN Bolagets uppgift är att iordningställa, uppföra och förvalta lokaler för småindustri, småföretag och hantverk. Verksamhetens mål är att underlätta utveckling och nyetablering av mindre företag i kommunen. Bolaget började sin verksamhet 1985. Bolaget äger, förvaltar och hyr ut ca 74 000 m2 industri- och kontorslokaler. ÄGARFÖRHÅLLANDEN Sundsvalls Företagslokaler AB ägs från 1/3 2001 till 100% av Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB som ägs till 100% av Stadsbacken AB vilket ägs till 100% av Sundsvalls kommun. VERKSAMHETEN UNDER RÄKENSKAPSÅRET INVESTERINGAR Sundsvalls Företagslokaler AB investering i byggnader och mark uppgår till 2 875 kkr och avser om- och tillbyggnad. Investering i markanläggningar uppgår till 32 kkr. Investering i maskiner och inventarier uppgår till 600 kkr. MILJÖ I koncernen har under året ett arbete med att bygga ett kvalitetssystem startats som avser både kvalitet, miljö och arbetsmiljö. Inom miljödelen kommer frågor rörande Agenda 21 och bolagens miljömål att styras. Under året har en gammal oljeskada i fastigheten Skedlo 2:68 sanerats till en kostnad av 1 834 kkr. FLERÅRSJÄMFÖRELSE Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. Kkr 2002 2001 2000 1999 1998 Nettoomsättning 24 749 21 413 20 322 20 833 20 629 Resultat efter finansiella poster -3 845-854 2 618 601 63 Balansomslutning 105 076 109 306 92 559 85 518 82 863 Soliditet 5,5% 5,7% 7,3% 6,5% 6,3% RESULTAT Bolagets resultat efter finansiella poster uppgår till 3 845 kkr vilket är 2 991 kkr sämre jämfört med föregående års resultat -854 kkr. Det sämre resultatet beror b.la. på oljeskada i fastigheten Skedlo 2:68 kostnad 1834 kkr, kundförluster 558 kkr samt ökade kostnader för pensioner. Förlusten täcks via koncernbidrag från Sundsvalls Kommuns Parkerings AB på 4 074 kkr. FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel Balanserade vinstmedel 3 698 335:34 Årets resultat -2 965 296:17 733 039:17 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras så att 733 039:17 överförs i ny räkning. FRAMTIDA UTVECKLING Genom ovan beskriven organisationsförändring finns goda förutsättningar för byggandet av en marknadsorienterad effektiv fastighetsförvaltning med stark kundfokusering. Den ekonomiska analysen av fastighetsbeståndet, som pågått under 2002, kommer att att fullföljas under 2003 och skall ligga till grund för beslut om såväl försäljningar som förädling och nödvändiga köp av fastigheter. Ett flertal försäljningar planeras under 2003. SKIFU årsredovisning 2
RESULTATRÄKNING KKR 2002 2001 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 21 535 21 413 Övriga rörelseintäkter 3 214 7 399 Not 1 24 749 28 812 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Not 2-16 207-16 333 Personalkostnader Not 3 0-3 491 Avskrivningar av anläggningstillgångar -4 660-4 472 Jämförelsestörande poster Not 4 0 1 900 Övriga rörelsekostnader -2 664-2 573 Summa kostnader -23 531-24 969 Rörelseresultat 1 218 3 843 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 141 10 Räntekostnader -5 204-4 707 Resultat efter finansiella poster -3 845-854 Bokslutsdispositioner Not 5-274 712 Skatt Not 6 1 154 4 ÅRETS RESULTAT -2 965-138 SKIFU årsredovisning 3
BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR KKR 2002 2001 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7-8 85 757 95 678 Pågående ny- till- och ombyggnad 2 691 0 Markanläggningar Not 9 1 395 1 470 Maskiner och inventarier Not 10 5 010 5 670 94 853 102 818 Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar Not 11 1 1 Summa anläggningstillgångar 94 854 102 819 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 4 021 4 480 Fordringar koncernbolag 4 139 712 Övriga fordringar 1 577 512 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 458 739 10 195 6 443 Kassa och bank 27 44 Summa omsättningstillgångar 10 222 6 487 SUMMA TILLGÅNGAR 105 076 109 306 SKIFU årsredovisning 4
BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER KKR 2002 2001 Eget kapital Not 12 Bundet eget kapital Aktiekapital (2000 aktier a nom 1 000 kr) 2 000 2 000 Reservfond 1 400 1 400 Summa bundet eget kapital 3 400 3 400 Fritt eget kapital Balanserad vinst 765 835 Koncernbidrag 2 933 68 Årets resultat -2 965-138 Summa fritt eget kapital 733 765 Summa eget kapital 4 133 4 165 Obeskattade reserver Not 13 2 575 2 301 Avsättningar för skatter 341 355 Långfristiga skulder Checkkredit Not 14 8 787 12 742 Skuld Sundsvalls kommun Not 15 79 456 75 010 88 243 87 752 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 660 2 089 Skulder koncernbolag 1 070 2 430 Övriga skulder 4 000 6 182 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 16 3 054 4 032 Summa kortfristiga skulder 9 784 14 733 Summa skulder 98 027 102 485 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 105 076 109 306 Ställda panter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga SKIFU årsredovisning 5
KASSAFLÖDESANALYS KKR 2002 2001 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 1 218 3 843 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 4 323 2 572 5 541 6 415 Erhållen ränta 141 10 Erlagd ränta -5 204-4 707 Betald inkomstskatt 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet 478 1 718 Förändring i rörelsekapital Förändringar av fordringar -3 752-1 324 Förändring av kortfristiga skulder -4 949 2 225 Kassaflöde från den löpande verksamheten -8 223 2 619 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -3 517-20 481 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 7 158 2 391 Förvärv av dotterbolag Försäljning av dotterbolag Kassaflöde från investeringsverksamheten 3 641-18 090 Finansieringsverksamheten Koncernbidrag 4 074 95 Förändring av checkkredit -3 955 6 742 Upptagna lån 8 000 16 500 Amortering av lån -3 554-8 449 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 4 565 14 888 Förändring av likvida medel -17-583 Likvida medel vid årets början 44 627 Likvida medel vid årets slut 27 44 SKIFU årsredovisning 6
NOTER MED REDOVISNINGSPRINCIPER OCH BOKSLUTSKOMMENTARER BELOPP I KKR Redovisnings- och värderingsprinciper Företagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Fr o m detta räkenskapsår tillämpas Bokföringsnämndens nya allmänna råd - BFNAR 2001:1 Redovisning av inkomstskatter - BFNAR 2001:3 Redovisning av materiella anläggningstillgångar Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med tidigare år. Tillämpningen av de nya råden har inte haft någon väsentlig effekt på företagets räkenskaper. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Inkomstskatter Redovisade inkomstskattar innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömningar skall erläggas till eller erhållas från skattemyndigheten. Fordringar Fordringar har upptagits till det belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivning enligt plan beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod, varvid följande procentsatser används: Kontorsbyggnader 2% Mässhall, varmlager och läkemedelsindustri 3% Industribyggnader och kallager 4% Markanläggningar 5% Byggnadsinventarier 10-20% Inventarier 10-20% Datainventarier 33% Kassaflödesanalys Kassaflödesanalys upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Koncernuppgifter Bolaget är helägt dotterbolag till Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB, SKIFU org.nr. 556437-1424 med säte i Sundsvall. Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB ingår i en koncern där Stadsbacken AB, org nr 556478-6654 med säte i Sundsvall, upprättar koncernredovisning för den största koncernen. Not 1 Rörelsens intäkter 2002 2001 Intäkter från lokaluthyrning 21 535 21 413 Övriga rörelseintäkter 3 214 7 399 Summa rörelseintäkter 24 749 28 812 Not 2 Ersättning till styrelse och revisorer 2002 2001 ÖPWC-revisorsuppdrag 10 10 ÖPWC övriga uppdrag 78 36 Lekmannarevisor 5 3 SKIFU årsredovisning 7
Not 3 Personal 2002 2001 All personal är från 01.07.01 anställda i moderbolaget. Jämförelsetal för 2001 avser därför 6 månader. Medeltal anställda har varit Män 0,0 6,0 Kvinnor 0,0 2,5 Totalt för bolaget 0,0 8,5 Löner och ersättningar har uppgått till Styrelse och VD 72 344 Övriga anställda 0 2 186 Totala löner och ersättningar 72 2 530 Sociala avgifter enligt lag och avtal 24 1 013 Varav pensionskostnader för VD 0 67 Varav pensionskostnader övriga anställda 0 75 Till styrelsens ordförande har under året utgått 42 824 kr (46 508 kr) i arvode. Till övriga styrelseledamöter har totalt utgått 28 911 kr (33 866) i arvode. Not 4 Jämförelsestörande poster 2002 2001 Vinst vid försäljning av fastigheter 0 1 900 Not 5 Bokslutsdispositioner 2002 2001 Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan för maskiner och inventarier -274 712 Not 6 Skatt 0 0 Skatt på årets resultat 0-23 Uppskjuten skatt 13 0 Skatt på koncernbidrag 1 141 27 Summa skatt 1 154 4 Not 7 Byggnader 2002 2001 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 117 226 97 571 Årets anskaffningar 184 20 144 Årets avyttringar -11 516-489 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 105 894 117 226 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -24 837-21 783 Årets avyttringar 5 041 263 Årets avskrivningar -3 430-3 317 Utgående ackumulerade avskrivningar -23 226-24 837 Ackumulerade uppskrivningar Ingående uppskrivning 1 789 1 789 Ackumulerade avskrivningar -525-477 Årets avskrivning på uppskrivit belopp -48-48 Utgående ackumulerade uppskrivningar netto 1 216 1 264 Utgående planenligt restvärde 83 884 93 653 Taxeringsvärden, byggnader 54 961 65 072 SKIFU årsredovisning 8
Not 8 Mark 2002 2001 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 2 025 2 240 Årets anskaffningar 11 9 Årets avyttringar -163-224 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 873 2 025 Taxeringsvärden, mark 3 660 3 809 Taxeringsvärden, arrenderad mark 14 230 18 240 Not 9 Markanläggningar 2002 2001 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 2 108 2 045 Årets anskaffningar 31 63 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 139 2 108 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -638-534 Årets avskrivningar -106-104 Utgående ackumulerade avskrivningar -744-638 Utgående planenligt restvärde 1 395 1 470 Not 10 Maskiner och inventarier 2002 2001 Ingående anskaffningsvärden 12 923 11 516 Årets anskaffningar 600 1 914 Avyttring inom koncern 0-111 Årets avyttringar och utrangeringar -2 004-396 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 11 519 12 923 Ingående avskrivningar -7 253-6 693 Avyttring inom koncern 0 48 Årets avyttringar och utrangeringar 1 820 395 Årets avskrivningar -1 076-1 003 Utgående ackumulerade avskrivningar -6 509-7 253 Utgående planenligt restvärde 5 010 5 670 Not 11 Aktier och andelar 2002 2001 Insatskapital Sköns Prästbord (kommanditandelar) 1 1 Not 12 Eget kapital Förändring av Aktie- Reserv- Fritt eget Summa eget kapital kapital fond kapital Belopp vid årets ingång 2 000 1 400 1 120 4 520 Effekt av ändrad redovisningsprincip -355-355 Koncernbidrag 4 074 4 074 Skatt koncernbidrag -1 141-1 141 Årets resultat -2 965-2 965 Belopp vid årets utgång 2 000 1 400 733 4 133 Not 13 Obeskattade reserver 2002 2001 Periodiseringsfond 363 363 Ackumulerade avskrivningar under/över plan maskiner och inventarier 2 212 1 938 Bokfört värde vid årets slut 2 575 2 301 Av obeskattade reserver utgör uppskjuten skatt 721 644 SKIFU årsredovisning 9
Not 14 Checkräkningskredit 2002 2001 Checkkredit avser del i moderbolagets koncernkonto Beviljad kreditlimit 20 000 18 000 Outnyttjad del -11 213-5 258 Utnyttjat kreditbelopp 8 787 12 742 Not 15 Långfristiga skulder 2002 2001 Förfallotidpunkt 2-5 år från balansdagen 16 000 21 922 Förfallotidpunkt senare än 5 år från balansdagen 63 456 53 088 Bokfört värde vid årets slut 79 456 75 010 Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2002 2001 Periodisering av intäkter avseende kvartal 1, 2003 2 460 2 978 Övriga poster 594 1 054 Bokfört värde vid årets slut 3 054 4 032 Sundsvall 2003.03.17 Lennart Andersson Ordförande Inger Svensson Christer Berglund Rakel Thomansson / Lindström Jan Engman Vår revisionsberättelse har avgivits 2003.03.17 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Leif Westlund Verkställande direktör Lars Pettersson Auktoriserad revisor SKIFU årsredovisning 10