Årsredovisning 2016 16 www.stagebackstage.se
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 2 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 3 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 2 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB INNEHÅLLSFÖRTECKNING 3 Årsredovisning för räkenskapsåret 2016-01-01-2016-12-31 Styrelsen och verkställande direktören för Helsingborg Arena och Scen AB avger härmed följande årsredovisning. Förvaltningsberättelse 4 Resultaträkning 17 Balansräkning 18 Kassaflödesanalys 20 Redovisnings- och värderingsprinciper 21 Noter 23 Revisionsberättelse 36 Granskningsrapport 39 Alla belopp redovisas, om inget annat anges, i tusentals kronor (Tkr). Den 17 september var det Skandinavienpremiär på Helsingborgs stadsteater för Det löjliga mörkret i regi av Anja Suša. I ensemblen ingick bland andra Nils Dernevik som syns på bilden. Foto: David Skoog
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB ÄGARFÖRHÅLLANDE OCH ÖVERBLICK 4 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 5 Förvaltningsberättelse Helsingborg Arena och Scen AB är ett helägt dotterbolag till Helsingborgs Stads Förvaltning AB (org. nr. 556007-4634). Ägare av hela koncernen är Helsingborgs Stad (org. nr. 212000-1157). Den 1 januari 2016 trädde ägardirektiv för bolaget i kraft. Enligt detta har bolaget i uppdrag att bidra till att uppfylla stadens mål och att göra Helsingborg till en attraktiv stad att leva och verka i för människor och näringsliv. I ägardirektivet finns fyra prioriterade mål för bolaget utifrån stadens mål. Helsingborg Arena och Scen ska erbjuda ett pulserande, varierat och brett utbud av berikande upplevelser för alla åldrar Helsingborg Arena och Scen ska möjliggöra kulturoch idrottsaktiviteter som vänder sig till alla stadens barn och unga Helsingborg Arena och Scen ska möjliggöra upplevelser som utvecklar näringslivet och föreningslivet Helsingborg Arena och Scen ska öka medvetenheten om behovet av hållbar livsstil och samhällsutveckling bemanna bolagets organisation och utveckla dess interna processer pågått: Under året har bolagets marknadsavdelning kommit på plats; en numera trettonhövdad styrka som täcker bolagets behov av löpande marknadsföring, kommunikation, försäljning, publikarbete, destinationsutveckling och evenemangsvärvning. Vad gäller just det senare har bolaget etablerat Helsingborg Convention and Event Bureau (HCEB) för att synliggöra det omfattande värvningsarbete som görs. Bolaget har även genom omorganisation satt samman en gemensam avdelning för ekonomi, HR och administration under året. Omorganisationen ska öka servicen till bolagets verksamheter och samarbetsparter, såsom t ex kunder, leverantörer, idrottsföreningar och kulturutövare som på olika sätt deltar i bolagets produktioner och övriga verksamhet. Det ligger i linje med bolagets ambition att vara en stark och pålitlig partner till näringslivet och föreningslivet i värvning, planering och genomförande av evenemang. Bolaget och dess verksamheter har under året arbetat konsekvent och målmedvetet utifrån dessa mål, vilka i sin tur knyter an till målbeskrivningar för Helsingborgs Stad som helhet. Bolagets verksamheter i Helsingborgs stadsteater och Helsingborgs Symfoniorkester och Konserthus erhöll under 2016 (liksom under en mycket lång räcka av år dessförinnan) väsentliga verksamhetsbidrag från Region Skåne. Till dessa bidrag är ett antal kulturpolitiska villkor knutna, vilka verksamheterna arbetat utifrån. Bolaget redovisar och återrapporterar hur dessa bidrag använts i särskild ordning. Bolaget har under 2016 genomfört sitt andra verksamhetsår, och precis som under 2015 pågick full produktion av scenkonst, kultur- och idrottsevenemang samt besöksmålsdrift. Parallellt med produktionen har arbetet med att sätta samman och Den Stora Trädgårdsfesten är sedan 21 år ett av södra Sveriges populäraste trädgårdsevenemang. Foto: Sophie Håkansson
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB VÅRA VERKSAMHETER 6 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 7 Våra verksamheter Helsingborgs stadsteater Ända sedan 1921 har Helsingborg kunnat stoltsera med en stadsteater med fast ensemble och egen produktion av högklassig teater och annan scenkonst. 2016 bjöd teatern på inte mindre än tolv egna produktioner i en bredd som spände från nyskrivet till klassiskt, svenskt till utländskt, talteater till musikal, dramatik till komedi. I juni tillträdde Kajsa Giertz som ny teaterchef. Flera av teaterns uppsättningar nådde nationellt sett synnerligen goda publiktal. Helsingborgs Symfoniorkester och Konserthus Ännu äldre än Stadsteatern är Helsingborgs Symfoniorkester, som bildades redan 1912. Även denna verksamhet fick under året ny ledning i och med att Fredrik Österling tillträdde tjänsten som konserthuschef den 1 mars. Orkestern har, utöver sin reguljära konsertsäsongsverksamhet, under året synts en hel del på spelplatser utanför Konserthuset och turnerat i regionen, landet i övrigt och i utlandet. Sofiero Slott och Trädgårdar Äldst bland bolagets verksamheter med sina 150 år är Sofiero. Med stor pompa och ståt firades jubiléet under hela sommarsäsongen. En alldeles särskild höjdpunkt ägde rum på Nationaldagen den 6 juni, då jubiléet formellt inleddes i närvaro av Kung Carl XVI Gustav, som under invigningen tog det första symboliska spadtaget för den nya bro som ska slås över parkens berömda rhododendronravin. med funktionella hallar för träning och match. Årets största evenemang, EM i handboll för damer, ägde rum i december. Evenemangsenheten I bolaget ingår även Helsingborgs stads tidigare Evenemangsenhet. Verksamheten planerar och genomför egna evenemang och stöttar och bistår andra evenemangsarrangörer. Året för Evenemangsenheten var hektiskt med några mycket stora åtaganden, såsom stadsfesten Hx, Nationaldagsfirandet och Sofieros 150-årsjubileum. Särskilt glädjande var det att notera att Stadsfesten Hx, som bolaget arrangerade för andra året, fick ett mycket fint mottagande bland såväl publik som medverkande aktörer. Helsingborg Convention and Event Bureau Inom ramen för sin marknadsavdelning har bolaget under året etablerat Helsingborg Convention and Event Bureau. Verksamhetens ändamål är att fortsätta det fokuserade värvningsarbetet avseende idrotts- och kulturevenemang, mässor och olika slags möten som bedrivits i staden och bolaget sedan tidigare. Helsingborg Arena Helsingborg Arena är ännu mycket ung (invigd 2012), men under dess första fyra år har redan en stor mängd spektakulära evenemang hunnit äga rum. Utsålda konserter och nöjesevenemang såsom deltävling i Melodifestivalen, internationella och nationella mästerskap i ett antal sporter, hästhoppningstävlingar och kampsportsevents och därtill mässor och kongresser har avlöst varandra. Parallellt med det förser Arenan det lokala föreningslivet Förutom alla konserter på hemmaplan, genomförde Helsingborgs Symfoniorkester under året en mycket framgångsrik turné i Tyskland. Foto: Stefan Ed
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB UPPFÖLJNING AV BOLAGETS MÅL I ÄGARDIREKTIVET 8 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB UPPFÖLJNING AV BOLAGETS MÅL I ÄGARDIREKTIVET 9 Uppföljning av bolagets mål i ägardirektivet Helsingborg Arena och Scen ska möjliggöra kultur- och idrottsaktiviteter som vänder sig till alla stadens barn och unga Bolaget avsätter betydande personella och Bland övriga satsningar på barn och unga märks HSOs arbete med att få fler gymnasieelever till sina konserter och det familjetillvända programinnehållet i Stadsparken under stadsfesten Hx. Helsingborg Arena och Scen ska erbjuda ett pulserande, varierat och brett utbud av berikande upplevelser för alla åldrar Som den kortfattade presentationen av bolagets verksamheter ovan ger vid handen, säkerställs en grundläggande bredd i bolaget redan genom att verksamheterna producerar så skilda typer av programinnehåll. En närmare genomgång av vad respektive verksamhet producerat under 2016 förstärker bilden av bredd och variation. Helsingborgs symfoniorkester (HSO) har genomfört abonnemangskonserter, After Work-konserter och skolkonserter. Utöver det har orkestern genomfört en Tysklandsturné med mycket gott resultat, flera regionala konserter samt en konsert på Hamletscenen i Helsingör. Stadsteatern spelade på våren My Fair Lady i en samproduktion med Malmö Opera samt en nyskriven pjäs baserad på Helsingborgarnas egna berättelser. Hösten präglades av nyskapande scenkonst för barn och unga (Robinsons Resa), svenska klassiker (Hjalmar Bergmans Farmor och vår Herre) och samtida tysk dramatik (Det löjliga mörkret). Teatern bjöd på ett stort antal gästspel i en blandning av genrer, såsom nycirkus, samtida dans och commedia dell arte. En nyskriven humoristisk pjäs, med samtida problemställningar sattes upp som en samproduktion med Malmö Stadsteater. På teatern genomfördes för andra gången också Sveriges största scenkonstbiennal för barn och unga, bibu.se, i maj. På Arenan hölls på idrottssidan bland annat judo- och taekwondotävlingar, slutspel i innebandyns superliga, landskamp i futsal, SM i dans, VM i drill, parkourevent och, som nämnts, EM i handboll för damer. En rad större möten och konferenser genomfördes också, liksom kultur- och nöjesevenemang såsom en discoshow med Alcazar, musikalen Snövit, Rock of 80 s, Jonas Gardells 30-årsföreställning och humorakten Grotesco. Denna typ av evenemang är ofta resultat av ett nära samarbete mellan Arenan, HCEB och Evenemangsenheten. I Sofieros slottspark spelade Stadsteatern Som ni vill ha det av Shakespeare som en vandringsföreställning. Sofiero har också presenterat ett brett utbud av aktiviteter, utställningar, sommarkonserter och evenemang, såsom Den stora Trädgårdsfesten och Ljusstämning. Två synnerligen stora evenemang som särskilt förtjänar ett omnämnande är Nationaldagsfirandet på Sofiero (i samband med invigningen av dess 150 års-jubileum) och stadsfesten Hx. Båda dessa evenemang var stora publika framgångar. De krävde omfattande samordning av flera av bolagets verksamheter, och även externa samarbetspartners. Det goda utfallet visar tydligt på fördelen med att samla resurser för genomförande av evenemang på det sätt som gjorts genom bildandet av bolaget. Sammantaget har bolaget alltså producerat och stått värd för ett mycket stort antal upplevelser med stor variation och bredd, när det gäller såväl typer av innehåll som målgrupper. Verksamheterna har gjort sitt till för att skapa en hög puls i Helsingborg under året. Nyckeltal 2014 2015 2016 Publikantal Helsingborg Symfoniorkester Publikantal Helsingborgs stadsteater Besöksantal Sofiero totalt (helår, första mätning 2016) Besöksantal Sofiero (högsäsong apr-sept) Antal besök på Helsingborg Arena Antal produktioner Helsingborg Symfoniorkester Antal egna produktioner Helsingborgs stadsteater Beläggningsgrad Helsingborg Arena 43 200 45 200 45 100 73 600 57 000 64 200 N/A N/A 232 000 127 700 141 000 169 000 341 000 398 000 306 000 86 83 84 9 9 12 59 % 67 % 68 % ekonomiska resurser till programinnehåll som riktar sig till målgrupper i kategorin barn och unga. Den prioriteringen grundas i sin tur på Helsingborgs stads målsättning att skapa lika möjligheter för stadens barn och unga. På idrottssidan har detta synts inte minst i att skolor och föreningar bereds möjligheter till träning, match och lovläger på Arenan och i de idrottsevenemang som äger rum där och som i olika grad vänder sig till barn och unga (såsom t ex parkourtävlingen Air Wipp Challenge, VM i drill och inomhusfotbollsturneringen Nyårssaluten). På Arenan har även andra slags evenemang för barn och unga, såsom Up with People, Helsingborgs officiella studentfest och musikalen Snövit lockat stora åskådarskaror. Den senare är också ett bra exempel på ett evenemang där besökarna gärna går tillsammans över generationsgränserna. Den effekten syntes också på de uppskattade familjekonserterna på Konserthuset, liksom på teaterföreställningarna Mio Min Mio och Robinsons resa samt våffelteatern Ovanför Underlandet på Stadsteatern. I Robinsons resa vände sig teatern till skolungdom i åk 3 9. Uppsättningen involverade publiken med hjälp av en digital plattform och utställning med s k AR-teknik. Det projektet visade att det finns en stor potential i att få med stadens unga i teaterns processer, och låta deras egna berättelser, drömmar och bekymmer komma till tals. Scenkonstbiennalen bibu.se genomfördes, med sitt breda utbud för barn och unga. Teaterns egen produktion från 2015, Vår klass, var glädjande nog uttagen av juryn som en del av programmet. Vår klass vänder sig till unga vuxna och behandlar frågan om den enskilda människans agerande och ansvar under extrema omständigheter, i detta fall etniska förföljelser och rensningar under andra världskriget. Just unga vuxnas tillgång till scenkonst, kultur och aktiviteter över lag är en särskild utmaning för bolaget liksom för alla som arbetar med denna kategori besökare. Nyckeltal 2014 2015 2016 Besöksantal Konserthuset kategori barn/unga Besöksantal Sofiero, kategori barn/unga (högsäsong apr-sept samt Ljusstämning) Andel av bokade timmar som avser löpande förenings- och skolidrott (inklusive idrottsevenemang) 10 000 11 700 10 000 16 000 17 800 19 100 73 % 74 % 67 % Helsingborg Arena och Scen ska möjliggöra upplevelser som utvecklar näringslivet och föreningslivet En nödvändig förutsättning för bolagets verksamhet är ett nära samarbete med stadens närings- och föreningsliv. Stora evenemang under 2016, såsom stadsfesten Hx, EM i handboll, sommarkonserterna på Sofiero, VM i drill och SM i dans, liksom kongresser och konferenser innebär tillresande till staden, med positiva effekter för bland annat hotell, restauranger och kaféer, shopping och lokala transportverksamheter. Under året kompletterades bolagets marknadsavdelning med en Convention Bureau vilken arbetat strategiskt och praktiskt med destinationsutveckling i samarbete med aktörer från både förenings- och näringsliv. Ovan nämnda Stadsfesten Hx är också en viktig plattform för stadens föreningsliv, eftersom de där kan värva medlemmar och synliggöra sin verksamhet med prova-på-aktiviteter och erbjudanden. Flera idrottsföreningar, såsom OV, FCH, Eskilsminne IF, Kaisho Kampsport, Hittarps IK och HIF har också varit viktiga samarbetsparter i det löpande och vid större evenemang. HSO och Stadsteatern kontrakterade under 2016 regelbundet frilansande musiker, konstnärer, skådespelare och dansare. Verksamheterna erbjuder praktikplatser till studenter vid Musikhögskolan i Malmö och flera andra konstnärliga utbildningsinstitutioner. Teatern erbjöd därutöver gästspelsmöj-
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB UPPFÖLJNING AV BOLAGETS MÅL I ÄGARDIREKTIVET 10 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 11 ligheter för grupper och artister i det fria kulturlivet och Konserthuset var under året en viktig spelplats för ett brett spektrum av evenemang. Ett särskilt projekt i samarbete med stadens fotbollsklubbar som förtjänar omnämnande var pjäsen Det blåser hela tiden, som handlade om Helsingborg och helsingborgarna, och där ungdomar från ett antal klubbar medverkade på scen. Bolaget, och då inte minst Konserthuset och Sofiero, arbetar aktivt tillsammans med bolagets försäljningschef för att ingå värdeskapande samarbeten med näringsliv och föreningsliv. Bland årets samarbetsparter märks bland andra Länsförsäkringar, McNeil och Lakritsfabriken i Ramlösa. På Arenan genomfördes liksom tidigare år ett antal evenemang där näringslivet var i fokus. Bland dessa kan det av Helsingborgs Stad producerade Hbg Talks nämnas, liksom E-meet, med sin tydliga koppling till näringslivet inom e-commerce. Icas färskvarumässa var, även det, ett evenemang med tydlig relevans för näringslivet. I detta fall främst inom livsmedelssektorn. Nyckeltal 2014 2015 2016 Antal större kongresser/ konferenser Helsingborg Arena Antal mässor Helsingborg Arena 27 25 21 7 8 10 Helsingborg Arena och Scen ska öka medvetenheten om behovet av hållbar livsstil och samhällsutveckling För bolaget är hållbarhetsfrågor i självklar fokus som ett av fyra bolagsmål. Hållbarhet omfattar förstås, för det första, traditionella miljöfrågor. I de frågorna är bolagets alla verksamheter aktiva. Här kan t ex Sofieros status som giftfri park omnämnas. Inga gifter har under året använts i de publika delarna av parker och trädgårdar. Bolaget har intensifierat miljöarbetet och kontakter har under året tagits för att utveckla långsiktigt hållbara energilösningar för platsen. Detta sker bland annat i den utredning avseende Sofiero som genomfördes på stadens uppdrag under 2016. Sofiero knöt kontakter med Urban Magma, Vinnova och andra instanser som verkar för innovativ energiteknik. Andra satsningar inom detta område är miljöcertifiering där t ex Hx var certifierat med Håll Sverige Rents standard för miljömärkt event. Stadsteatern och Konserthuset arbetar kontinuerligt med kriterierna för Region Skånes miljöbevis. När det gäller social hållbarhet, och hållbarhet i en vidare bemärkelse, har bolaget unika möjligheter genom att Teaterns produktioner kan problematisera hur vi lever och interagerar med varandra, med utgångspunkt i en humanistisk grundsyn, och där hållbarhet alltid är en central aspekt. Detta märktes under 2016 bland annat i uppsättningen av Elfriede Jelineks Vinterresa på Lillan, där tillståndet i ett Europa i etisk och identitetsmässig kris belystes på ett alldeles särskilt sätt. Här förtjänar även bolagets långtgående samarbete med scenkonstbiennalen bibu.se att nämnas. Bibu.se är en mycket viktig samlingspunkt för diskussion om livsstils-, konstoch samhällsfrågor, i synnerhet sådana som rör barn och unga. I programutbudet finns en klar inriktning på aktuella problemställningar och framtidens utmaningar, och då inte minst hållbarhetsfrågor. Självfinansieringsgrad Bolagets självfinansieringsgrad, definierad som egna intäkter i förhållande till totala intäkter inklusive koncernbidrag, uppgår i enlighet med utfallet för 2016 till ca 38 procent. Bolaget strävar efter att vid varje givet tillfälle bedriva en kostnadseffektiv verksamhet samt optimera intäkterna beaktat bolagets specifika uppdrag enligt ägardirektiv, dess aktiva samhällsansvar samt ambitionen att utveckla stadens attraktivitet. Storan på Helsingborgs Stadsteater börjar fyllas inför lördagsföreställningen av Robinsons Resa. Foto: Sophie Håkansson
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB FINANSIELL ANALYS 12 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB FINANSIELL ANALYS 13 Finansiell analys 25,0 Egna intäkter per område (exkl statliga och regionala bidrag) 2016 jämfört med 2015 (mnkr) 20,0 Ekonomiskt utfall 2016 Helsingborg Arena och Scen AB redovisar ett utfall för 2016 som innebär en positiv budgetavvikelse om ca 3,7 mnkr. I förhållande till budgetomslutningen för 2016 innebär detta en relativ avvikelse om knappt två procent. Den positiva budgetavvikelsen förklaras framförallt av högre intäkter för bolagets samtliga verksamheter, ett faktum som är mycket glädjande. Bolagets intäkter har överträffat bolagets förväntningar. Även de direkta projektkostnaderna har förvisso överstigit budget, men kostnadsökningen är inte lika stor som intäktsökningen. Bolagets projektnetto, intäkter med avdrag för direkta projektkostnader, uppgår till 44,3 mnkr. Detta innebär en positiv budgetavvikelse om ca 5,4 mnkr. Den positiva avvikelsen begränsas av något högre personalkostnader samt övriga externa kostnader vilket innebär att den totala positiva budgetavvikelsen för året, som nämnts ovan, uppgår till 3,7 mnkr. 15,0 10,0 5,0 0,0 2015 2016 evenemang Stadsteatern Arenan Konserthuset Sofiero Stadsövergripande evenemang 2015 2016 Översikt (mnkr) * 2013 2012 Nettoomsättning 87,9 93,1 0 0 Resultat efter finansiella poster -146,3-138,0 0 0 Balansomslutning 183,3 191,1 0,05 0,05 Soliditet 13 % 12 % 100 % 99 % Medelantal anställda 197 181 0 0 *Nuvarande verksamhet startade från och med 2015 Respektive verksamhet har ett antal olika typer av intäktsprocesser. Exempelvis har Stadsteatern och Konserthuset både biljettförsäljning och uthyrningsverksamhet, Arenan har bl a idrottsverksamhet för förenings- och skolverksamhet, nationella och internationella evenemang samt att Sofiero har både löpande entréintäkter, större projekt som Den stora Trädgårdsfesten samt uthyrning för konserter. I nedanstående tabell åskådliggörs från ett ekonomiskt perspektiv den variation och bredd som bolaget presterat under räkenskapsåret 2016. I grafen nedan har inte de statliga och regionala bidragen för Stadsteatern och Symfoniorkestern räknats med. Dessa uppgår till 14,8 mnkr (14,5 mnkr) för Helsingborgs Stadsteater respektive 18,2 mnkr (18,0 mnkr) för Helsingborgs Symfoniorkester. Utfall 2016 12 Starkt utfall för bolagets intäkter Bolagets intäkter uppgick till totalt 87,9 mnkr (93,1 mnkr), exklusive koncernbidrag men inklusive regionala bidrag till de konstnärliga institutionerna på Stadsteatern och Konserthuset. Bolagets teaterverksamhet ökar sina egna intäkter, dvs exklusive statliga, regionala, och kommunala bidrag, från 5,4 mnkr för 2015 till 6,9 mnkr för 2016. En betydligt bättre försäljning av årets teateruppsättningar inklusive gästspel är den största förklarande orsaken till den goda ökningen. För verksamheten på Helsingborg Arena resulterade 2016 i ett intäktsutfall om nästan 18 mnkr, en minskning från 2015 års utfall om drygt 19 mnkr. Orsaken härtill är en effekt av att årets evenemang genererat ett lägre intäktsutfall i café och kiosker. Helsingborgs Symfoniorkester och Konserthus ökar sina egna intäkter, alltså även här exklusive statliga, regionala och kommunala bidrag, från 9,4 mnkr 2015 till 9,7 mnkr för 2016. I utfallet noteras en ökning för biljetter till Helsingborgs Symfoniorkesters konserter samt att verksamheten lyckas bibehålla nivån på abonnemangsintäkter. Utfallet för den externa uthyrningsverksamheten på Helsingborgs Konserthus är även för 2016 fortsatt mycket gott. För den under året 150-årsjubilerande verksamheten Sofiero har utfallet för verksamhetens egna intäkter ökat från ca 10,1 mnkr för 2015 till 13,3 mnkr för 2016. En ökning med nästan 30 000 besökare under högsäsong och ett flertal välbesökta konserter sammanfattar det mycket lyckade året för Sofiero. Avslutningsvis har bolagets verksamhet för stadsövergripande evenemang minskat omsättning från 15,2 mnkr till 5,9 mnkr. Denna till synes stora minskning har en mycket enkel förklaring då det i 2016 års utfall återfinns färre stadsövergripande evenemang jämfört med 2015 då verksamheten genererade, utöver stadsfesten Hx, såväl folkdansfestivalen Europeade som Melodifestivalens Andra chansen. 10 8 6 4 2 0 Bolagets kostnadsstruktur Bolagets totala kostnader, exklusive resultat från finansiella poster, uppgick för räkenskapsåret 2016 till 233,4 mnkr (229,7 mnkr). Drygt hälften av kostnaderna, beloppsmässigt motsvarande drygt 120 mnkr, avser perso- Utfall 2016 Utfall 2016
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB FINANSIELL ANALYS 14 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB FINANSIELL ANALYS 15 nalkostnader. Antalet anställda uppgår till omkring 200 personer med en något övervägande andel kvinnor. I sammanhanget kan också nämnas att samtliga av bolagets verksamheter använder sig av tillfällig personal i varierande utsträckning. Exempel på detta kan vara tillfälliga skådespelare för ett visst projekt, extramusiker, säsongspersonal på Sofiero med mera. Listan kan göras lång. Effekten av detta är att nästan 600 personer har erhållit någon form av lönegrundande ersättning från Helsingborg Arena och Scen AB under 2016. Omkring 38,1 mnkr (45,0 mnkr) av bolagets kostnader avser direkta projektkostnader eller råvaror till kiosker och café. Utfallet har minskat i förhållande till föregående år primärt till följd av, som även nämnts ovan, färre stadsövergripande projekt. Övriga omkostnader motsvarar ca 71,9 mnkr (72,2 mnkr) och är i paritet med utfallet för 2015. Avskrivningskostnaderna uppgår till 2,6 mnkr (2,6 mnkr) och är även dessa i nivå med föregående år. unikitet och historiska natur- och kulturarvskaraktär, är både ett komplement till slottet och en naturlig del av densamma, anser bolaget att den totala verksamheten på Sofiero är av museal karaktär. Bolaget bedömde att då det inte är möjligt att dra en gräns i upplevelsen mellan slott och park, bör verksamheten betraktas som en museal helhet. Skatteverket har beslutat att en mervärdesskatt om 25% ska gälla för verksamheten. Bolaget har gjort erforderliga korrigeringar utifrån detta beslut. Justeringar hänförliga till tidigare år har belastat resultatet för 2016. Aktiekapital Balanserat Årets Summa Rapport över förändringar i eget kapital resultat resultat Ingående balans 2015-01-01 50 1 0 51 Kostnadsfördelning 2016 Omföring av föregående års resultat 0 0 0 Avskrivningar: 2,6: 1% Råvaror och direkta proj.kostnader: 38,1: 16% Fusionsvinst 3 112 3 112 Erhållet aktieägartillskott 20 000 20 000 Årets resultat 70 70 Utgående balans 2015-12-31 50 23 113 70 23 233 Ingående balans 2016-01-01 50 23 113 70 23 233 Personalkostnader: 120,8: 52% Övriga omkostnader: 71,9: 31% Omföring av föregående års resultat 70-70 0 Årets resultat 74 74 Utgående balans 2016-12-31 50 23 183 74 23 307 Förändrat kostnadsavdrag för musiker ökar kostnaderna från och med 2017 Under 2015 beslutade Skatteverket om ändring i föreskrift om kostnadsavdrag för musiker och sångare vid beräkning av arbetsgivaravgifter. I korthet innebär förändringen att det schabloniserade kostnadsavdraget slopas för musiker och sångare med tillsvidareanställningar och längre visstidsanställningar, samtidigt som det behålls för musiker och sångare med anställningar upp till en månad. Förändringarna träder i kraft den 1 januari 2017 och tillämpas från och med beskattningsåret 2017. Då bolaget har en betydande andel tillsvidareanställda musiker kommer detta innebära en kostnadsökning för bolaget med omkring 2,1 mnkr per år från och med 2017. Årets investeringar Årets investeringsutgifter uppgår till 3,2 mnkr (4,8 mnkr). Av årets investeringar avser den värdemässigt största den jubileumsträdgård som anlades med anledning av Sofieros 150-årsfirande. Trädgården var färdigställd och kunde invigas i samband med nationaldagsfirandet den sjätte juni. Det totala investeringsutfallet är något lägre än förväntat vilket beror på vissa förseningar i projekt. Övriga upplysningar Bolaget har under hösten 2016 fått ett slutligt beslut från Skatteverket gällande vilken skattesats för mervärdesskatt som ska gälla. Bolaget har tidigare använt sig av en skattesats om 6 % till följd av en bedömning att verksamheten där bedrivs utifrån den allmänt accepterade definitionen för en museal verksamhet som fastställts av The International Council of Museums (ICOM). Även tidigare rättsfall har gjort gällande att entré till slott är att betrakta som ett museum och med tanke på att slottsparken i sig, p g a sin Totalt antal aktier uppgår till 50 styck med ett kvotvärde om 1 000 kr. Fondemission under 2017 Bolaget kommer under första halvåret 2017 att genomföra en fondemission för att öka det registrerade aktiekapitalet till 3 mnkr. För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 23 183 479 årets vinst 73 915 23 257 394 disponeras så att i ny räkning överföres 23 257 394
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB RESULTATRÄKNING 17 Resultaträkning Resultaträkning Not 2016-01-01 2015-01-01 Tkr -2016-12-31-2015-12-31 Nettoomsättning 1 86 793 91 967 Övriga rörelseintäkter 2 1 065 1 109 87 858 93 076 Rörelsens kostnader Råvaror och övriga direkta projektkostnader 3-38 073-44 978 Övriga externa kostnader 4,5-71 900-72 214 Personalkostnader 6-120 796-108 943 Avskrivningar av immateriella och materiella anläggningstillgångar 8-2 572-2 626 Övriga rörelsekostnader 9-33 -961-233 374-229 722 Rörelseresultat 7-145 516-136 646 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 16 23 Räntekostnader och liknande resultatposter 10-778 -1 352-762 -1 329 Resultat efter finansiella poster -146 279-137 975 Bokslutsdispositioner 11 146 500 138 164 Resultat före skatt 221 189 Skatt på årets resultat 12-148 -119 Årets resultat 74 70 Innebandy match mellan FC Helsingborg och Storvreta i Helsingborg Arena. Foto: Fredric Berggren
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB BALANSRÄKNING 18 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB BALANSRÄKNING 19 Balansräkning Tkr Not 2016-12-31 2015-12-31 Tkr Not 2016-12-31 2015-12-31 TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Varumärken 13 0 0 Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggningar 14 1 019 0 Maskiner och andra tekniska anläggningar 15 389 505 Inventarier, verktyg och installationer 16 10 438 11 170 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella 17 432 0 anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar 12 278 11 675 Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter 82 190 Färdiga varor och handelsvaror 99 105 181 295 Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (50 aktier) 50 50 Fritt eget kapital Balanserad vinst 23 183 23 113 Årets resultat 74 70 Summa eget kapital 23 307 23 233 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit 19 120 074 123 994 Leverantörsskulder 7 023 5 932 Skulder till koncernföretag 3 641 11 559 Aktuella skatteskulder 0 0 Övriga skulder 5 854 5 346 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 20 23 419 21 074 Summa kortfristiga skulder 160 011 167 905 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 183 318 191 138 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 3 706 2 735 Fordringar hos koncernföretag 147 276 158 943 Aktuella skattefordringar 1 409 1 340 Övriga fordringar 1 749 869 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 18 16 466 14 842 170 606 178 729 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Eventualförpliktelser 21 2 518 2 406 Kassa och bank 253 439 253 439 Summa omsättningstillgångar 171 040 179 463 SUMMA TILLGÅNGAR 183 318 191 138
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB KASSAFLÖDESANALYS 20 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER 21 Kassaflödesanalys Redovisnings- och värderingsprinciper 2016-01-01 2015-01-01 Tkr -2016-12-31 2015-01-01 Den löpande verksamheten Rörelseresultat -145 516-136 582 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 2 572 2 626 Realisationsvinster -64-351 Realisationsförluster 24 961 Summa -142 984-133 346 Erhållen ränta 16 23 Erlagd ränta -778-1 352 Betald skatt -148-119 Kassaflöde från den löpande verksamheten -143 894-134 794 före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändring av rörelsekapital Förändring av varulager 114-295 Förändring av kortfristiga fordringar 8 123-178 728 Förändring av kortfristiga skulder -3 974 43 911 Kassaflöde från den löpande verksamheten -139 631-269 906 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -3 200-4 751 Övertagna anläggningstillgångar, fusion 0-10 523 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 65 363 Kassaflöde från investeringsverksamheten -3 135-14 911 Finansieringsverksamheten Förändring av checkräkningskredit -3 920 124 044 Erhållna aktieägartillskott 0 20 000 Fusionsvinst 0 3 112 Erhållet koncernbidrag 146 500 138 100 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 142 580 285 256 Årets kassaflöde -186 439 Likvida medel vid årets början 439 0 Likvida medel vid årets slut 253 439 Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Uppgift om moderföretag Bolaget är ett helägt dotterföretag till Helsingborgs Stads Förvaltning AB, org. nr. 556007-4634, med säte i Helsingborg. Helsingborgs Stads Förvaltning AB är tillika moderföretag i den största koncernen för vilken koncernredovisning upprättas i enlighet med årsredovisningslagen (1995:1554). Koncernen i sin helhet ägs av Helsingborgs Stad, org. nr. 212000-1157, där sammanställd redovisning sker i enlighet med lag (1997:614) om kommunal redovisning. Fordringar och skulder Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om annat ej anges. Intäktsredovisning Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Varulager Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärdet avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att eventuell inkurans i varulagret har beaktats. Periodisering av pågående projekt I samband med bokslut och årsredovisning görs en särskild värdering av projekt som helt eller delvis genomförs efter balansdagen. Detta utgörs till största del av teaterprojekt. Värdering görs utifrån parametrarna färdigställandegrad, utfall och budget samt kända förlustrisker/fördyringar i respektive projekt. Huvudregeln för att bedöma projektets färdigställandegrad vid ett periodskifte är antal föreställningar i förhållande till totalt antal föreställningar. Denna kvot multipliceras därefter med projektets totala budgeterade kostnader. Skådespelare, såväl ordinarie anställd i ensemble som vikarie för densamma, samt övrig fast anställd personal finansieras ej via den enskilda teateruppsättningens finansiella ram och redovisas som en kostnad i den period utgiften uppstår. Kända eller befarade förlustrisker i projektet redovisas i den period de blir kända. Projekt som helt genomförs i kommande redovisningsperiod har alltid färdigställandegraden noll i enlighet med matchningsprincipen. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Varumärken 20 % Byggnader, mark och markanläggningar 5 % Maskiner och andra tekniska 10-20 % anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 10-20 % Offentliga bidrag Offentliga bidrag redovisas som intäkt då den framtida prestation som krävs för att erhålla bidraget utförts. I de fall bidragen erhålls innan prestationen utförts, redovisas bidragen som skuld
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER 22 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB NOTER 23 i balansräkningen. Offentliga bidrag värderas till det verkliga värdet av vad företaget har erhållit eller kommer att erhålla. Redovisning av leasingavtal Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden. Ersättning till anställda efter avslutad anställning Bolaget har både avgifts- och förmånsbestämda pensionsplaner. De avgiftsbestämda pensionsplanerna redovisas som en kostnad under den period de anställda utför de tjänster som ligger till grund för förpliktelsen. Bolagets förmånsbestämda pensionsplaner redovisas som avgiftsbestämda pensionsplaner i enlighet med förenklingsregeln i BFNAR 2012:1. Uppskattningar och bedömningar i bokslutet Företagsledningen gör uppskattningar och antaganden om framtiden. Dessa uppskattningar kommer sällan att motsvara det verkliga resultatet. Dessa uppskattningar och bedömningar baseras i stor utsträckning på historisk erfarenhet och andra faktorer som vid varje givet tillfälle anses vara rimliga. I övrigt prövas årligen om det finns någon indikation på att tillgångars värde är lägre än det redovisade värdet. Finns en indikation på värdenedgång så beräknas tillgångens återvinningsvärde, vilket är det lägsta av tillgångens verkliga värde med avdrag för försäljningskostnader och nyttjandevärdet. Likvida medel Likvida medel utgörs av disponibla tillgodohavanden. Företagets nyttjande av koncernens koncernkonto redovisas som checkräkningskredit. Inkomstskatter Inkomstskatter utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Inkomstskatt redovisas i resultaträkningen utom då den underliggande transaktionen redovisas i eget kapital varvid även tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuella skattefordringar och skatteskulder samt uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas om det finns en legal rätt till det. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller per balansdagen. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen har upprättats enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Likvida medel i kassaflödesanalysen inkluderar kassa och banktillgodohavanden. Förändring av checkräkningskredit har redovisats som förändring av finansieringsverksamheten. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Noter Tkr Not 1 Nettoomsättningens fördelning Bolagets nettoomsättning fördelar sig på ett antal olika verksamhetsgrenar. Fördelningen per verksamhetsgren är som följer: Teaterverksamhet 6 878 5 388 Statliga och regionala bidrag - teaterverksamhet 14 844 14 500 Arenaverksamhet 17 882 19 310 Konserthus och Symfoniorkester 9 670 9 449 Statliga och regionala bidrag - symfoniorkesterverksamhet 18 231 17 990 Sofiero 13 290 10 141 Evenemang 5 863 15 189 Kanslifunktioner 135 0 Not 2 Övriga rörelseintäkter 86 793 91 967 Realisationsvinster 64 351 Övriga rörelseintäkter 1 001 758 Not 3 Råvaror och projektkostnader 1 065 1 109 Inköp råvaror till café- och kioskverksamhet -1 426-2 013 Direkta projektkostnader -36 647-42 965-38 073-44 978
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB NOTER 24 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB NOTER 25 Not 4 Leasingavtal Not 6 Anställda och personalkostnader Årets leasingkostnader avseende leasingavtal, uppgår till 44 252 tkr (42 809 tkr). Bolagets mest väsentliga leasingavtal utgörs av kontrakt för hyreslokal. Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande: Inom ett år 42 930 43 191 Senare än ett år men inom fem år 94 463 108 508 Senare än fem år 38 027 57 775 175 420 209 474 Medelantalet anställda Kvinnor 104 94 Män 93 87 197 181 Könsfördelning styrelse exkl VD Kvinnor 2 2 Män 5 5 7 7 Könsfördelning ledande befattningshavare inkl VD Kvinnor 3 3 Män 5 6 8 9 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör -1 535-1 667 Övriga anställda -84 526-76 239 Not 5 Arvode till revisorer -86 061-77 906 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör -200-283 Pensionskostnader för övriga anställda -6 381-5 797 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal -26 391-22 963-32 972-29 043 Totala löner, ersättningar sociala kostnader och pensionskostnader -119 033-106 949 KPMG AB Revisionsuppdrag 80 60 Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget 0 0 Skatterådgivning 8 27 Övriga tjänster 0 0 88 87 Avtal om avgångsvederlag Uppsägningstiden för verkställande direktören är sex månader, oavsett uppsägning av verkställande direktör eller bolaget. Verkställande direktören har rätt till ett avgångsvederlag som motsvarar sex månadslöner.
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB NOTER 26 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB NOTER 27 Not 7 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Not 11 Bokslutsdispositioner Av årets totala inköp avser 43,6 % (36,7 %) andra företag i koncernen. Av årets totala försäljningar avser 14,4 % (17,8 %) andra företag i koncernen. Återföring av avskrivningar utöver plan 0 64 Erhållna koncernbidrag 146 500 138 100 146 500 138 164 Not 8 Avskrivningar av immateriella och materiella anläggningstillgångar Not 12 Aktuell och uppskjuten skatt Balanserade varumärkeskostnader 0-104 Markanläggningar -31 0 Maskiner och andra tekniska anläggningar -116-113 Inventarier, verktyg och installationer -2 425-2 409-2 572-2 626 Skatt på årets resultat Aktuell skatt -148-119 Totalt redovisad skatt -148-119 Avstämning av effektiv skatt Not 9 Övriga rörelsekostnader Realisationsresultat vid utrangering av anläggningstillgångar -24-961 Övrigt -9 0-33 -961 Procent Belopp Procent Belopp Redovisat resultat före skatt 221 189 Skatt enligt gällande skattesats -22-49 -22-42 Ej avdragsgilla kostnader -45-99 -41-77 Ej skattepliktiga intäkter 0 0 0 0 Redovisad effektiv skatt -67-148 -63-119 Not 10 Räntekostnader och liknande resultatposter Valutakursförluster 0-18 Ränta, koncernkonto Helsingborgs Stad -747-1 316 Övriga poster -31-18 -778-1 352
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB NOTER 28 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB NOTER 29 Not 13 Varumärken Not 15 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2016-12-31 2015-12-31 2016-12-31 2015-12-31 Ingående anskaffningsvärden 0 0 Inköp 0 0 Övertagna värden fusion 0 622 Utrangering 0-622 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Ingående avskrivningar 0 0 Övertagna värden fusion 0-161 Årets avskrivningar 0-104 Utrangering 0 265 Utgående ackumulerade avskrivningar 0 0 Ingående anskaffningsvärden 618 0 Inköp 0 618 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 618 618 Ingående avskrivningar -113 0 Årets avskrivningar -116-113 Utgående ackumulerade avskrivningar -229-113 Utgående redovisat värde 389 505 Utgående redovisat värde 0 0 Not 16 Inventarier, verktyg och installationer 2016-12-31 2015-12-31 Not 14 Byggnader, mark och markanläggningar 2016-12-31 2015-12-31 Ingående anskaffningsvärden 0 0 Inköp 1 050 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 050 0 Ingående avskrivningar 0 0 Årets avskrivningar -31 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -31 0 Utgående redovisat värde 1 019 0 Ingående anskaffningsvärden 23 606 0 Inköp 1 718 4 133 Övertagna värden fusion 0 21 040 Försäljning -36-379 Utrangering -49-1 188 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 25 239 23 606 Ingående avskrivningar -12 436 0 Övertagna värden fusion 0-10 978 Årets avskrivningar -2 426-2 409 Försäljning 36 367 Utrangering 25 584 Utgående ackumulerade avskrivningar -14 801-12 436 Utgående redovisat värde 10 438 11 170
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB NOTER 30 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 31 Publik framför scenen på Sofiero under Nationaldagsfirandet 2016. Foto: Niklas Lydeen Not 17 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2016-12-31 2015-12-31 Ingående anskaffningsvärde 0 0 Årets inköp 432 0 Omklassificeringar 0 0 Utgående redovisat värde 432 0 Not 18 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Förutbetalda hyror 10 604 10 553 Upplupna intäkter 1 925 383 Övriga förutbetalda kostnader 3 937 3 906 16 466 14 842 Not 19 Checkräkningskredit Checkräkningskrediten är en del av Helsingborgs Stads koncernkontostruktur. Beviljad kredit uppgår till 250 000 tkr. Not 20 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Upplupna semesterskulder 4 777 3 773 Upplupna pensionskostnader 3 040 6 771 Förutbetalda intäkter 11 969 7 264 Övriga upplupna kostnader 3 633 3 266 23 419 21 074 Not 21 Eventualförpliktelser 2016-12-31 2015-12-31 Garantibelopp, Svensk scenkonst 2 518 2 406 2 518 2 406
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 32 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 33 Skol- och familjekonserterna på Helsingborgs Konserthus är oftast fullsatta. Foto: Sophie Håkansson
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB ORG.NR 556870-7607 34 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 35 EM i handboll för damer var ett av årets stora evenemang på Helsingborg Arena. Foto: Stefan Ed
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 36 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 37
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 38 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 39 Fika i cafeterian på Helsingborg Arena. Foto: Studio-e
www.stagebackstage.se