Övergripande finansiell rapport Annex 1 Financial Report 2015 2.2 Rapportmall för årlig finansiell rapport på övergripande nivå (ramorganisation) 1(2) Utfall Not Ingående balans 62 100 628 1 Erhållna medel/intäkter Erhållna Sidabidrag till utvecklingsarbete från anslagsposten 134 702 700 Egeninsats 54 302 540 Av ramorganisationen utgivna medel för utförda återbetalningar till Sida 0 Av samarbetspartner erhållna medel för täckning av återbetalda medel till Sida 0 Administrationsbidrag 13 336 300 Vidareförmedlingsbidrag 0 Övrigt (i förekommande fall) 0 2 Ränteintäkter 7 185 Summa erhållna medel/intäkter 2015 202 348 725 Utbetalningar/kostnader och återbetalningar Utbetalning enligt gällande avtal avseende verksamheten hos lokal -83 246 200 samarbetspartner (genom SCI) Utbetalningar enligt gällande avtal avseende verksamheten hos -49 087 111 internationell samarbetspartner (genom SCI) Utbetalning enligt gällande avtal avseende verksamheten hos lokal -26 482 996 samarbetspartner (icke SCI) Utbetalningar enligt gällande avtal avseende verksamheten hos -12 294 672 internationell samarbetspartner (icke SCI) Utbetalningar enligt gällande avtal avseende verksamheten hos svensk CSO Verksamhetskostnader hos ramorganisation enligt gällande avtal mellan ramorganisation och Sida/CIVSAM -25 128 265 Administrationskostnader hos ramorganisation -13 336 300 Utbetalningar avseende administrationskostnader allokerade till 0 internationell samarbetspartner Utbetalningar avseende administrationskostnader allokerade till svensk CSO 0 Vidareförmedlingskostnader 0 Egeninsats -54 302 540 Övrigt (i förekommande fall) 0 Återbetalt till Sida 0 Återbetald ränta till Sida -425 867 Summa utbetalningar/kostnader och återbetalningar -264 303 950 Utgående balans 145 403 3 REPORT SIDA CSO 2013 2015 SAVE THE CHILDREN SWEDEN 2016 1
Övergripande finansiell rapport 2.2 Rapportmall för årlig finansiell rapport på övergripande nivå (ramorganisation) 2(2) Allmänna (ej postspecifika) tilläggsupplysningar Noter (postspecifika tilläggsupplysningar) Not 1 Ingående balans 2015 Rapporterad utgående balans 2014 78 296 484 Justering för tidigare ej redovisade verksamhetskostnader (genom SCI) -14 396 728 Justering för tidigare ej redovisade verksamhetskostnader (hos ramorganisation) -1 799 128 Justerad ingående balans 2015 62 100 628 Verksamhetskostnader genom SCI som redovisats i rapport 2013 och 2014 uppgår till 177 481 092. De verkliga kostnaderna uppgick till 191 877 820 vilket innebär att den ingående balansen 2015 justeras med 14 396 728. Verksamhetskostnader hos ramorganiation som redovisats i rapport 2013 och 2014 uppgår till 50 381 105. De verkliga kostnaderna uppgick till 52 180 233 vilket innebär att den innebär att den ingående balansen 2015 justeras med 1 799 128. Not 2 Erhållna Sida-medel utanför RAM Tilläggsavtal (Sida egeninsats i EU-avtal) -5 742 309 Övriga avtal med Sida (t.ex. via ambassad och Sida HUM) -175 894 630 Not 3 Utgående balans 2015 Ej nyttjade medel Östanslaget 138 218 Ränteintäkt 2015 7 185 145 403 Återbetalning till Sida av utgående balans sker i samband med rapportering. Not 4 Alternativa principer - specifikation med bokföringsmässiga grunder Syd 75220249 Öst 75220250 Ingående balans -60 678 473 31 093 Inbet -143 000 000-5 039 000 Redov kostn 190 715 473 4 496 389 Admin bidrag 12 963 000 373 300 Utgående balans 0-138 218 Ramorganisationens underskrift Ort: Sundbyberg Datum: 2016-05-12 Ulf Rickardsson Kanslichef Anniken Elisson Tydén Internationell programchef REPORT SIDA CSO 2013 2015 SAVE THE CHILDREN SWEDEN 2016 2
Budget vs. Outcome 2015 Budget vs. Outcome Sida CSO 2015 Appropriation South (Sydanslaget) Incoming Revised balance 2013- Budget 2015 2014 Outcome 2015 Total Difference 2013-2015 Africa 14 344 51 200 66 385-841 ECAF Regional Programmes 1 622 4 400 6 556-533 Ethiopia 350 2 000 2 506-157 Sudan 1 600 4 000 5 686-86 SAF Regional Programme 3 860 10 100 13 680 280 Zambia 2 797 4 900 7 994-297 WAF Regional Programmes 1 969 6 600 10 247-1 678 Côte d'ivoire - 269 9 600 9 114 216 Senegal 816 5 500 6 725-409 Thematic support, PME & quality assurance 1 600 4 100 3 877 1 823 Asia 6 661 35 800 43 075-614 Asia Regional Programme 846 5 100 2 144 3 802 Philippines 2 955 7 400 14 915-4 560 Afghanistan - - 6-6 Pakistan 1 467 7 700 9 538-371 Bangladesh 1 393 5 600 6 994-1 India - 8 000 7 478 522 Thematic support, PME & quality assurance - 2 000 2 000 - Latin America and the Carribean (LAC) 4 079 16 950 21 588-559 LAC Regional Programme 1 296 10 500 12 253-457 Peru 2 783 5 400 8 420-237 Thematic support, PME & quality assurance - 1 050 916 134 Middle East (ME) 1 274 17 200 18 572-98 ME Regional Programme - 1 500 1 090 410 Lebanon 1 000 3 750 5 086-336 Yemen - 5 300 4 666 634 opt 541 4 450 6 021-1 030 Thematic support, PME & quality assurance - 267 2 200 1 709 224 Global 1 965 29 500 31 145 320 CRGI - 700 214 486 CPI 158 3 000 3 158-0 Everyone Global Moments 125 2 840 3 436-471 Everyone Local to Global 2 859 9 160 10 167 1 852 Building National Members - 331 5 000 6 216-1 547 SCS thematic dev & support - 846 8 800 7 954-0 Progr Support, PME & Quality Assurance 1 030 10 712 9 951 1 791 SCS Head Office - 6 769 4 978 1 791 SCI Centre and Regional Offices 1 030 3 943 4 973 - Total excl admin 29 353 161 362 190 715-0 Administration (8%) Total incl admin Appropriation East (Östanslaget) Incoming Revised balance 2013- Budget 2015 2014 Outcome 2015 Total Difference 2013-2015 Europe - 31 4 666 4 496 138 EUR Regional Programme 1 415 2 333 3 748 Kosovo - 1 446 2 333 4 496-3 609 Total excl admin - 31 4 666 4 496 138 Administration (8%) Total incl admin Total Application 29 322 166 028 195 212 138 REPORT SIDA CSO 2013 2015 SAVE THE CHILDREN SWEDEN 2016 3
BvA narrative Financial Deviations 2015 The outcome for 2015 show the same pattern as in 2014 with an overall increased spending. The programme implementation during the first year was slow with late start up in several programmes but has been compensated for during the second and third year of the agreement period. Prior to the last and third year, the closing balances for the period 2013/14 was summarized and redistributed to ensure effective use of available resource and to reach set outcomes within our global programmes. By the end of 2015, some programmes still report deviations to the original budget. The reason behind this differ but all deviations have been approved by Save the Children Sweden to cover for additional cost in the programmes and opportunities with partners during the last year. One example is opt where Save the Children Sweden has supported the country programme with additional funding to compensate for exchange gaps challenging SCI ability to comply with partner commitments. In total the overspending on some budget lines has been balanced by the Head Office budget which has not been fully spent as well as parts of the budget for thematic support, PME and quality assurance in Africa which was not used due to delayed recruitments of Thematic Advisors. The regional programmes in South East Asia and Europe have been managed from the country offices in Philippines and Kosovo during the period. Some of the cost for the regional programmes have therefore been booked as country costs. To get a complete picture, the overspend in the Philippine and Kosovo budget should be compared with the lower outcome in the regional programmes. Some redistributions have also been made throughout the year between the global programmes Local to Global, Global Moments and Building National Members. REPORT SIDA CSO 2013 2015 SAVE THE CHILDREN SWEDEN 2016 4
Egeninsats 2015 Budget vs. Outcome Sida CSO 2015 Appropriation South (Sydanslaget) Outcome 2015 Africa 23 698 Own Contribution Africa 23 698 Asia 5 690 Own Contribution Asia 5 690 Latin America and the Carribean (LAC) 1 102 Own Contribution LAC 1 102 Middle East (ME) 6 548 Own Contribution ME 6 548 Global, Progr Support, PME & Quality Assurance 14 680 Own contribution Global, Progr Support, PME & Quality Assurance 14 680 TOTALT SYDANSLAGET 51 717 Appropriation East (Östanslaget) Outcome 2015 Europe 2 585 Own contribution Europe 2 585 TOTALT ÖSTANSLAGET 2 585 TOTALT 54 302 Own contribution % of total application 28% REPORT SIDA CSO 2013 2015 SAVE THE CHILDREN SWEDEN 2016 5