Tobo Golfklubb Period:2016-01-01-2016-12-31 Balansrapport Sida: 1 Utskrivet: 2017-02-03 Belopp i kr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 1110 Byggnader 4 819 638,10 4 819 638,10 1119 Ack avskrivn byggnader -2 721 222,10-2 610 227,10 1130 Mark 1 359 917,00 1 359 917,00 1150 Markanläggningar 673 782,00 707 969,00 Inventarier, verktyg och installationer 1220 Inventarier 6 804 379,00 6 804 379,00 1229 Ack avskrivn inventarier -6 477 863,00-6 346 748,00 4 458 631,00 4 734 928,00 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 1352 Inbetalat insatskapital 12 000,00 12 000,00 1356 Emitterat insatskapital 1 750,00 550,00 13 750,00 12 550,00 Summa anläggningstillgångar 4 472 381,00 4 747 478,00 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 1630 Skattekonto 21 810,00 43 596,00 2510 Skatteskuld 16 596,00 14 411,00 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1710 Interimsfordringar 27 200,00 25 908,00 1715 Förhöjd leasingavgift 119 149,00 169 153,00 184 755,00 253 068,00 Kassa och bank 1910 Kassa Kansli 2 200,00 2 000,00 1930 E-Sparkonto 709 164-2 1 121,77 1 121,77 1950 Specin-Standard 973 350 271-1 4 563,85 4 563,85 2330 Företagskonto 7265-28-06815 (MAX. 400.000) 245 147,42 Kreditsaldo Summa omsättningstillgångar 437 788,04 260 753,62 SUMMA TILLGÅNGAR 4 910 169,04 5 008 231,62
Tobo Golfklubb Period:2016-01-01-2016-12-31 Balansrapport Sida: 2 Utskrivet: 2017-02-03 Belopp i kr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital vid årets början 2010 Eget kapital -2 355 355,81-2 635 809,15 Årets resultat 2019 Redovisat resultat 289 031,85 280 453,34-2 066 323,96-2 355 355,81 Summa eget kapital -2 066 323,96-2 355 355,81 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 2356 Företagslån Övrig 8401-2,595 204 176-1 3 803 220,00 4 043 220,00 Medlemslån 2390 Medlemslån 1 980 001,00 2 058 575,00 5 783 221,00 6 101 795,00 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 2410 Andra kortfr låneskulder till kreditinstitut 120 000,00 Checkräkningskredit 1930 E-Sparkonto 709 164-2 Debetsaldo Debetsaldo 2330 Företagskonto 7265-28-06815 (MAX. 400.000) Debetsaldo 81 732,10 Kortfristigt medlemslån 2435 Kortf. medlemslån 80 000,00 153 650,00 Leverantörsskulder 2440 Leverantörsskulder 21 543,00 21 976,00 Övriga kortfristiga skulder 2710 Personalens källskatt 38 595,00 29 667,00 2730 Lagstadgade arbetsgivaravgifter 43 854,00 34 334,00 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2891 Förutbetalda intäkter 266 000,00 320 000,00 2912 Upplupna löner 113 464,00 110 238,00 2920 Upplupna semlöner 228 738,00 212 218,50 2941 Upplupna arb.giv.avg. semesterlön/uppl lön 107 519,00 101 315,83 2960 Upplupna utgiftsräntor 22 559,00 30 661,00 2990 Övr uppl kostn o förutbet intäkter 151 000,00 166 000,00 1 193 272,00 1 261 792,43 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 4 910 169,04 5 008 231,62
Tobo Golfklubb Period:2016-01-01-2016-12-31 Resultatrapport Sida: 1 Utskrivet: 2017-02-03 Belopp i kr 2016-01-01-2015-01-01- Nettoomsättning 3010 Försäljning 770 953,00 3110 Övrig Försäljning 43 330,00 58 202,00 3130 Intäkter sektion 3 42 000,00 3140 Hyror eluttag, bagskåp, elbil 42 950,00 41 240,00 3142 Range 116 765,00 95 260,00 3143 Golflektioner 7 200,00 3150 Tävlingsverksamhet 72 390,00 36 640,00 3152 Kollo 3 444,00 5 000,00 3210 Medlemsavgifter 2 263 110,00 2 128 605,00 3220 Greenfee 1 032 137,00 948 489,00 3221 Företagsgolf 8 840,00 37 500,00 3222 Bokningsavgift 3 490,00 7 905,00 3641 Annonser 1 500,00 3642 Sponsring 541 825,00 515 100,00 3643 Bingolotto/lotter 4 350,00 3690 Intäkter skog 35 196,00 217 630,00 3710 Kommunala bidrag 700,00 3740 Öresutjämning 12,58 4,24 Summa Nettoomsättning 4 213 389,58 4 868 378,24 Övriga rörelseintäkter 3980 Medlemsbidrag 97 574,00 391 150,00 3987 Kommunala bidrag 67 480,00 112 390,00 3988 Sponsorhuset 1 088,08 87,30 3989 Övriga bidrag 11 484,00 33 147,55 3990 Övr ersättn och intäkter 1 200,00 9 558,00 3997 Kompensation för höga sjuklönekostnader 1 323,00 7691 Erhållna bidrag arbetskraft 141 540,00 249 678,00 Summa Övriga rörelseintäkter 321 689,08 796 010,85 4 535 078,66 5 664 389,09 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter 4010 Inköp varor -4 552,00-479 529,70 4110 Inköp material -258 702,37-266 090,19 4120 Kostnader tävlingar -17 149,55 4600 Legoarbete underentreprenör -24 700,00-44 406,00 Summa Råvaror och förnödenheter -305 103,92-790 025,89 Övriga externa kostnader 5010 Arrende Mark -18 000,00-18 000,00 5120 Elektricitet -131 729,72-159 524,00 5160 Renhållning, städning -51 470,50-56 506,00 5170 Reparation, underhåll fastighet -20 595,32-10 993,00 5210 Maskinhyror -24 290,00-35 489,00 5360 Drivmedel, oljor -116 321,55-140 759,58 5380 Vatten -7 885,78 5410 Förbrukningsinventarier -6 509,00-22 271,00 5412 Förbrukningsmaterial -61 072,45-25 659,20 5480 Arbetskläder och skyddsmaterial -18 997,00-15 677,00 5510 Reparation o underhåll inventarier -107 961,00-132 974,00 5610 Resekostnader -7 671,00-9 234,00 5611 Kursavgifter -3 400,00 5612 Fordon, försäkring o skatt -8 611,00-8 316,00
Tobo Golfklubb Period:2016-01-01-2016-12-31 Resultatrapport Sida: 2 Utskrivet: 2017-02-03 Belopp i kr 2016-01-01-2015-01-01- 5615 Leasing -201 627,00-181 568,00 5810 Utbildning -23 208,00-2 375,00 5832 Intern representation -33 743,00 5910 Annonsering och Reklam -26 137,00-37 474,00 5920 Kostnader sponsorskyltar -9 375,00 6071 Representation -2 510,87-389,46 6110 Kontorsmaterial -666,00-805,00 6150 Trycksaker -2 845,39-3 812,50 6160 Datakostnader -21 301,00-15 370,75 6211 Telefon -12 993,00-16 814,00 6250 Porto -3 109,00-4 496,50 6310 Företagsförsäkringar -31 351,00-31 225,00 6320 Ladan -12 194,00 6390 Övr kostnader -3 516,00-4 032,00 6510 Startavgifter -9 850,00-9 000,00 6511 Seriespel -15 106,00-6 050,00 6512 Årsavgifter -72 829,00-103 411,00 6513 Priser o Gravyr -20 867,00-12 550,00 6514 Sponsorgolf -21 250,00-21 800,00 6530 Lägerkostnader -6 783,00 6535 Administrativa tjänster -38 431,00-52 932,00 6540 Möten o träffar -1 860,00 6570 Bankkostnader -12 533,62-21 936,52 6590 Övr främmande tjänster -7 609,00-12 819,00 6950 Tillsynsavgifter myndighet -15 170,00-5 650,00 6980 Medlemsavg Sv Golfförbundet -78 972,00-42 370,00 6990 Övriga kostnader -6 400,00-17 944,00 Summa Övriga externa kostnader -1 255 333,20-1 261 645,51 Personalkostnader 7010 Löner -973 277,53-1 052 105,98 7019 Uppl löner -3 226,00-3 250,00 7050 Löner restaurang -367 568,32 7081 Sjuklön -1 172,32 7082 Semesterlöner till kollektivanställda -30 987,72 7090 Förändr sem löneskuld -18 288,33-36 926,84 7210 Löner tjänstemän -569 765,00-582 900,00 7281 Sjuklöner tjänstemän -3 516,96 7285 Semesterlön -22 815,00 7290 Förändring av semesterlöneskuld 1 758,83 9 134,06 7320 Mat & Logi -3 150,00 7331 Bilersättning, skattefri -4 540,00 7398 Förmånsvärden -344,00 7399 Motkontering av förmån 344,00 7411 Tjänstepensioner kollektiv -17 195,00-14 509,00 7510 Arbetsgivaravgifter -500 596,14-590 645,82 7519 Soc sem lön/uppl löner -6 203,17-17 056,55 7521 Arbetsgivaravg för löner och ers -1 356,91-11 418,10 7533 Löneskatt på pensionskostnader -12 895,00-15 080,00 7560 Arbetsgivaravg 18-25 år -2 863,10 7570 Arbetsmarkn. försäkr. avtal -44 441,00-54 549,00 7690 Övriga personalkostnader -959,64-2 470,00 Summa Personalkostnader -2 204 936,89-2 749 898,65
Tobo Golfklubb Period:2016-01-01-2016-12-31 Resultatrapport Sida: 3 Utskrivet: 2017-02-03 Belopp i kr 2016-01-01-2015-01-01- Av/nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 7815 Avskrivning markanläggningar -92 937,00-90 000,00 7820 Avskrivning byggnader -110 995,00-110 995,00 7830 Avskrivning inventarier -131 115,00-167 205,00 Summa Av/nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -335 047,00-368 200,00 Rörelseresultat 434 657,65 494 619,04 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 8210 Resultat från värdepapper 1 882,00 660,00 8310 Ränteintäkter 1,30 8314 Ränteintäkter ej avdragsgill 269,00 813,00 Summa Ränteintäkter och liknande resultatposter 2 151,00 1 474,30 Räntekostnader och liknande resultatposter 8410 Räntekostnader -144 519,80-208 572,00 8423 Räntor -193,00 8490 Övriga bankkostnader -3 064,00-7 068,00 Summa Räntekostnader och liknande resultatposter -147 776,80-215 640,00 Resultat efter finansiella poster 289 031,85 280 453,34 Resultat före skatt 289 031,85 280 453,34 Årets resultat 8999 Redovisat resultat 289 031,85 280 453,34
Årsredovisning för Tobo Golfklubb Räkenskapsåret 2016-01-01-2016-12-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1-2 Resultaträkning 3 Balansräkning 4-5 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 5 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 6 Noter 7-9 Underskrifter 9
Tobo Golfklubb 1(9) Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Tobo Golfklubb, får härmed avge årsredovisning för 2016. Allmänt om verksamheten Styrelsen för Tobo Golfklubb har nedtecknat följande verksamhetsberättelse för det gångna året. Styrelsens och medlemmarnas arbete börja äntligen ge resultat. Vi kommer göra ett plusresultat efter avskrivningar för andra året i rad. Fortfarande har vi mycket att göra innan ekonomin är i fas. Verksamheten Vi öppnade banan till påsk 25 mars. Ny bansträckning spikades och innebar enkelt att vi ändrade så hål 10 blev hål 1 och sedan samma sträckning i nio hål. Hål 1 blev hål 10 och samma sträckning. På hål 6 med den berömda boken mitt i spellinjen lade vi igen fairwaybunker till vänster efter boken. Vi fortsätter hela tiden att göra små förbättringar på banan. Allt flera hjälper till ideellt vilket medför att banpersonalen får mera tid över att förbättra finishen på banan. Förutom Tony och Micke hade vi Dag och James som hjälpte oss på banan i år. Vi hade stora problem med bevattningssystemet 2016. Banan var väldigt torr en tid under året. Dels berodde det på värmen, men även att bevattningssystemet inte fungerade fullt ut. Systemet är väldigt gammalt och vi måste byta ut delar av det. Till 2017 kommer vi investera ett nytt styrsystem och så småningom nya pumpar. Stort tack till banpersonalen och alla ni som frivilligt jobbat på och runt banan. I kansliet har Bitte och Magnus fortsatt sitt fina arbete. Greenfeegäster har ökat och även sponsringen. Restaurangen drev Anders Bohlin i egen regi och han kommer även fortsätta 2017. Han hoppas öka antalet gäster och även göra vissa ändringar som gör det blir trevligare att äta på Tobo. Tävlingsverksamhet Vi hade 12 st klubbtävlingar och 2 st inbjudningstävlingar. Klubbmästare blev Robert Danielsson. I SPF DM Småland tog Annelie Fors och Jan-Olof Klason guld var för sig. I seriespelet tog D 60 guld i DIV 2 Småland. Rasmus Rosin fortsätter sin utveckling och var med när Småland vann med 9-0 mot Östergötland. Framtiden Vi hoppas på en Stenson effekt, att flera börjar med golf. Vi kommer starta med fotbollsgolf 9 hål till våren. Inomhushallen kom igång i slutet av 2016 och om det fungerar bra försöker vi vidareutveckla den. Vi syns på banan. Styrelsen
Tobo Golfklubb 2(9) Ekonomisk översikt 2014-12-31 2013-12-31 Nettoomsättning 4 213 390 4 868 378 4 470 890 3 887 353 Resultat efter finansiella poster 289 032 280 453-323 781-264 709 Soliditet, % neg neg neg neg Dispositioner beträffande vinst eller förlust Belopp i kkr Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel: ansamlad förlust -2 355 356 årets resultat 289 032 Totalt -2 066 324 disponeras för balanseras i ny räkning -2 066 324 Summa -2 066 324 Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.
Tobo Golfklubb 3(9) Resultaträkning Belopp i kr Not 2016-01-01-2015-01-01- Nettoomsättning 1 4 213 390 4 868 378 Övriga rörelseintäkter 2 321 689 796 011 4 535 079 5 664 389 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -305 104-790 026 Övriga externa kostnader 4-1 255 333-1 261 645 Personalkostnader 3-2 204 937-2 749 899 Av/nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -335 047-368 200 Rörelseresultat 434 658 494 619 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 2 151 1 474 Räntekostnader och liknande resultatposter -147 777-215 640 Resultat efter finansiella poster 289 032 280 453 Resultat före skatt 289 032 280 453 Årets resultat 289 032 280 453
Tobo Golfklubb 4(9) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 4 132 115 4 277 297 Inventarier, verktyg och installationer 6 326 516 457 631 4 458 631 4 734 928 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 7 13 750 12 550 13 750 12 550 Summa anläggningstillgångar 4 472 381 4 747 478 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 38 406 58 007 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 146 349 195 061 184 755 253 068 Kassa och bank 253 033 7 686 Summa omsättningstillgångar 437 788 260 754 SUMMA TILLGÅNGAR 4 910 169 5 008 232
Tobo Golfklubb 5(9) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Eget kapital vid årets början -2 355 356-2 635 809 Årets resultat 289 032 280 453-2 066 324-2 355 356 Summa eget kapital -2 066 324-2 355 356 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 10 3 803 220 4 043 220 Medlemslån 1 980 001 2 058 575 5 783 221 6 101 795 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 10 120 000 - Checkräkningskredit 9-81 732 Kortfristigt medlemslån 80 000 153 650 Leverantörsskulder 21 543 21 976 Övriga kortfristiga skulder 82 449 64 001 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 889 280 940 434 1 193 272 1 261 793 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 4 910 169 5 008 232 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Panter och säkerheter för egna skulder Fastighetsinteckningar 6 000 000 6 000 000 Summa 6 000 000 6 000 000 Övriga ställda panter och säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelser Inga Inga
Tobo Golfklubb 6(9) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Definition av nyckeltal Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt (22 %) i förhållande till balansomslutningen. Redovisning av (övriga) intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till det belopp varmed de beräknas inflyta Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad nyttjandeperiod. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång Följande avskrivningstider tillämpas: Anläggningstillgångar År Materiella anläggningstillgångar: -Byggnader 25-50 -Markanläggningar 20 -Maskiner och andra tekniska anläggningar 3-20 -Inventarier, verktyg och installationer 3-20
Tobo Golfklubb 7(9) Noter Not 1 Nettoomsättning per rörelsegren och geografisk marknad Nettoomsättning per rörelsegren 2016-01-01-2015-01-01- Medlemsavgifter 2 263 110 2 128 605 Greenfee/företagsgolf 1 040 977 985 989 Försäljning restaurang - 770 953 Reklam/Sponsring 541 825 520 950 Övrigt 367 478 461 881 Summa 4 213 390 4 868 378 Not 2 Övriga rörelseintäkter 2016-01-01-2015-01-01- Kommunala bidrag 67 480 112 390 Erhållna bidrag för anställda 141 540 249 678 Övrigt 112 669 433 943 Summa 321 689 796 011 Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2016-01-01-2015-01-01- Män 4 4 Kvinnor 1 1 Totalt 5 5 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2016-01-01-2015-01-01- Löner och andra ersättningar: 1 621 290 2 043 777 Avgår lönebidrag -141 540-249 678 Summa 1 479 750 1 794 099 Sociala kostnader 582 687 706 122 (varav pensionskostnader) 66 047 77 242 Not 4 Övriga rörelsekostnader 2016-01-01-2015-01-01- Fastighetskostnader 211 680 227 023 Maskinkostnader inkl drivmedel 208 193 224 179 Kontors/administrationskostnader 150 915 172 143 Årsavgifter 151 801 145 781 Leasingavgifter 201 627 181 568 Övrigt 331 117 310 952 Summa 1 255 333 1 261 646
Tobo Golfklubb 8(9) Not 5 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 7 607 525 7 607 525 -Nyanskaffningar 58 750-7 666 275 7 607 525 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -3 330 228-3 129 233 -Årets avskrivning enligt plan -203 932-200 995-3 534 160-3 330 228 Redovisat värde vid årets slut 4 132 115 4 277 297 Not 6 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 6 804 379 6 562 029 -Nyanskaffningar - 242 350 6 804 379 6 804 379 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -6 346 748-6 179 543 -Årets avskrivning enligt plan enligt anskaffningsvärden -131 115-167 205-6 477 863-6 346 748 Redovisat värde vid årets slut 326 516 457 631 Not 7 Andra långfristiga värdepappersinnehav Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 12 550 12 000 -Tillkommande tillgångar 1 200 550 Redovisat värde vid årets slut 13 750 12 550 Avser Södra Skogsägarna Ek för Not 8 Eget kapital 2016-12-31 Eget kapital vid årets ingång -2 355 356 Årets resultat 289 032 Eget kapital vid årets utgång -2 066 324 Not 9 Checkräkningskredit Beviljad kreditlimit 400 000 400 000 Outnyttjad del -400 000-318 268 Utnyttjat kreditbelopp - 81 732 Säkerheter redovisas i Not 11 Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut
Tobo Golfklubb 9(9) Not 10 Övriga skulder till kreditinstitut Förfallotidpunkt, inom ett år från balansdagen 120 000 120 000 Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen 480 000 480 000 Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen 3 323 220 3 443 220 3 923 220 4 043 220 Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 6 000 000 6 000 000 6 000 000 6 000 000 Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda medlemsavgifter 266 000 320 000 Upplupna löne- och semesterkostnader och sociala avgifter 449 721 423 772 Övriga poster 173 559 196 662 Föreningen har fr o med 2012 valt att inte redovisa utställda fakturor avseende medlemsavgifter för kommande år som kundfordran respektive förutbetald intäkt 889 280 940 434 Underskrifter Tobo den Kenneth Johansson Ordförande Leif Holmberg Kassör Håkan Karlsson Vice ordförande Ingvar Lampert Sekreterare Bengt Westrin Ledamot Torsten Dufva Ledamot Jan-Olof Klason Ledamot Vår revisionsberättelse har lämnats den Karin Nilsson Auktoriserad revisor Johan Hemmingsson Revisor