European Spallation Source ESS AB för Fjärde Kvartalet European Spallation Source ESS AB 1
Innehållsförteckning Uttalande från VD... 3 Allmänt om verksamheten... 4 Verksamheten under året... 4 Utveckling av resultat och ställning under det senaste kvartalet... 6 Framtidsinriktad information... 6 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser för bolaget... 8 Rapport över kassaflöden för bolaget i sammandrag... 9 Redovisningsprinciper... 10 Närstående... 10 Viktiga händelser efter periodens slut... 10 Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer... 10 Kommande rapporteringstillfällen... 10 Årsstämma för året... 10 2
Uttalande från VD Jag skriver den här introduktionen bara några dagar före tvåårsdagen av signeringen av det internationella Memorandum of Understanding, som undertecknades på den svenska ambassaden i Paris den 3 februari. Efter 20 års förberedande arbete ute i Europa var detta den första indikationen på det samarbete som på allvar skulle komma att verka för konstruktionen av European Spallation Source. Samtliga länder, som undertecknade MoU, bekräftade Lund som platsen för att bygga ESS och förband sig att tillsammans arbeta och att göra sitt yttersta för att vid rätt tidpunkt gå in i konstruktionsfasen. Före undertecknandet hade projektet passerat två betydande milstolpar den 28 maj 2009 då EUs forskningsministrar fattade beslut om att utse Lund som den föredragna placeringen av ESS, samt den 1 juli 2010 då ESS Scandinavia-sekretariatet, som huserat under Lunds universitets vingar, övergick till aktiebolaget European Spallation Source ESS AB, samägt av den svenska (~75%) och den danska staten (~25%). Det nybildade bolaget åtog sig att till tvåårsdagen leverera rapporter med en uppdaterad teknisk design och tillhörande kostnadsberäkning, vilka ställts som krav för att partnerländerna ska kunna fatta ett formellt beslut om att gå vidare. I och med detta åtagande påbörjade organisationen uppdateringen av det tidigare arbete som gjorts baserat på designen från 2003/2008. Vårt uppdrag är nu slutfört och vi har presenterat 14 olika rapporter på sammanlagt över 1500 sidor, däribland den omfattande och detaljerade tekniska designrapporten (TDR) och den tillhörande kostnadsrapporten. Det är med stor tillfredsställelse som jag konstaterar att vi under vår 30 månader långa existens som aktiebolag mäktat med 30 styrelse- och styrkommittémöten ett varje månad. Vi ser nu fram emot att lägga i ännu en växel då vi går från pre-konstruktionsfasen till en konstruktionsfas. Vårt främsta mål är att producera de första neutronerna 2019 och att år 2025 ha 22 fungerade instrument. Det kommer då att ha tagit 35 år att nå dit! På ett mer personligt plan kommer jag att inom en dryg månads tid att lämna projektet då mitt förordnande löper ut. Jag har varit en del av projektet till och från under de senaste 30 åren och jag är viss om att det är kompetenta personer som nu tar vid. Dock är vi på intet sätt på säker mark ännu; det återstår fortfarande en lång väg - något som alltjämt behöver vara i åtanke hos våra finansiärer, våra styrande organ och hos våra medarbetare. Självförtroende, tillsammans med framstående människor med beslutsamhet, förmåga och ändlös uthållighet är nyckeln till framgång. När jag nu går vidare mot nya utmaningar önskar jag projektet fortsatt kraft och vind i seglen. Jag är övertygad om att ni kommer att nå framgång och att jag kommer att känna stor tillfredsställelse av att se er lyckas. Does the road wind uphill all the way? Yes, to the very end Christina Rossetti (1830-1894) Colin Carlile VD European Spallation Source ESS AB 3
Fjärde kvartalet Nettoomsättning 1 okt 31 dec uppgick till 0 (0) TKR Resultat efter skatt 1 okt - 31 dec uppgick till 106 104 (- 61 589) TKR Helåret Nettoomsättning 1 jan - 31 dec uppgick till 0 (0) TKR Resultat efter skatt 1 jan - 31 dec uppgick till -347 684 (-178 160) TKR Allmänt om verksamheten European Spallation Source ESS AB (ESS AB) har till uppgift att projektera, konstruera, bygga, äga och driva forskningsanläggningen European Spallation Source i Lund. Bolaget ska också ta en aktiv roll i förhandlingarna med nuvarande och potentiella partnerländer, och då särskilt vad gäller framtagandet av ett rättsligt bindande internationellt avtal om att påbörja byggnationen som är planerad till 2013. European Spallation Source ESS AB är ett svenskt aktiebolag med organisationsnummer 556792-4096. Bolagets styrelse består av 8 personer tillsatta av de två nuvarande ägarna svenska och danska staten. Partnerländerna representeras av en Steering Committee (styrkommitté) med delegater från samtliga 17 partnerländer. Denna Steering Committee behandlar den vetenskapliga, tekniska och finansiella planeringen för anläggningen. Besluten från Steering Committee utgör sedan beslutsunderlag för bolagets styrelse. Verksamheten under året Fokus har under året legat på att i slutet av året leverera den tekniska designrapporten med tillhörande kostnadsrapport. Rapporterna, tillsammans med underliggande dokument, presenterades för partnerländerna vid Styrkommittémötet i Trieste, Italien, i december. Rapporterna, som kommer att ligga till grund för ett beslut om att bygga ESS, mottogs med varm hand och ska nu genomgå en granskning innan partnerländerna kan fatta beslut om att gå vidare till konstruktion. Vid mötet undertecknade även de deltagande länderna en förlängning av det Memorandum of Understanding, som ligger till grund för ESS samarbetet mellan de idag 17 partnerländerna. För att kunna utföra arbetet och nå de högt uppsatta målen har ESS AB under fortsatt att växa och vid årsskiftet uppgick antalet anställda till 133. Detta är en ökning av personalstyrkan med 50% jämfört med samma period. Ett stort lyft för verksamheten och en förutsättning för den fortsatta expansionen var flytten till nya lokaler som genomfördes under årets första månad. Sedan första kvartalet har organisationen vuxit på en rad områden, bland annat har administrationen under året etablerat en inköpsorganisation och en intern juridisk funktion. Även de tekniska och vetenskapliga delarna av verksamheten har utökats enligt plan. Under året har flera viktigare milstolpar passerats varav en av de mest betydelsefulla var den utvärdering av projektet som gjordes under andra kvartalet. Utvärderingen fokuserade på organisation och projektledning med syftet att bedöma huruvida projektet kunde anses vara redo att gå vidare in i en 4
konstruktionsfas. I rapporten, vars slutsats talade positivt om projektets utveckling, presenterades även rekommendationer som organisationen aktivt arbetat med under hösten för att nå. Arbetet med att gestalta anläggningens exteriör pågår och förväntas fortsätta även under nästa år. I våras utlystes en arkitekttävling för bästa idé till utformningen av både ESS arkitektur och landskapsbild. Hösten har inneburit ett intensivt arbete för juryn, som utvärderat de fem slutgiltiga bidragen. Juryn fattade under årets sista månad sitt beslut om vinnare, som kommer att kunna offentliggöras i början på 2013. ESS hållbarhetsprogram inom energiområdet har en ambitiös målsättning om att bygga världens första hållbara forskningsanläggning, detta genom att bland annat använda ny teknologi för att konstruera och driva anläggningen. Strategin för att uppnå målen har ESS tagit fram i ett projekt tillsammans med Lunds energi och E.ON och den bygger på fyra delar; att använda så lite energi som möjligt, att enbart använda förnybar energi, att så mycket energi som möjligt återvinns och att energiförsörjningssystemet har en hög pålitlighet. I december presenterade projektet en slutrapport som finns att läsa på ESS hemsida. Tillståndsprövningarna fortsätter enligt plan och i oktober kungjorde Mark- och Miljödomstolen ESS ansökan, som lämnades in under första kvartalet i år. Efter kungörandet har den formella skriftväxlingen mellan de berörda intressenterna och ESS tagit vid. ESS förväntar att den muntliga huvudförhandlingen i Mark- och Miljödomstolen kommer att äga rum under året. En viktig förutsättning för utvecklingen av den tekniska designen och ESS vetenskapliga framsteg är det nära samarbetet med flertalet laboratorier i partnerländerna runt om i Europa. Under prekonstruktionsfasen och framförallt under själva konstruktionsfasen kommer en viktig del av arbetet och tillika investeringarna att utgöras av så kallade in-kind-bidrag, bidrag i natura", från partnerlaboratorierna. Eftersom in-kind-bidragen kommer att utgöra en så stor del av den totala investeringen är det viktigt med en solid och transparent process för att hantera dessa. I november arrangerade ESS det första mötet för den kommittee som är tillsatt att granska innehållet i in-kindavtalen som ESS tecknat med laboratorier och universitet i partnerländerna. Kommittén kunde efter granskning rekommendera de första fem avtalen, som ESS tecknat med Danmark och Spanien på målstations- och acceleratorområdet, till styrkommittén för godkännande vid dess första möte 2013. Avslutade leveranser enligt godkända in-kind-avtal kommer därmed att kunna börja bokföras med början nästa år. Även på forskningssidan har ESS under året gjort fortsatta framsteg både vad gäller egna publikationer och valet av de första instrumenten, som skall vara klara när ESS tas i bruk. Sedan arrangerar ESS två gånger årligen så kallade IKON-konferenser, som har som mål att koordinera utvecklingsarbetet av instrument- och neutronteknologier mellan ESS och våra in-kind-partner. Just nu arbetar man på närmare ett 40-tal koncept för olika instrument. Från dessa kommer ESS förhoppningsvis redan under 2013 att kunna välja de två-tre första instrumenten som ska börja byggas. Denna urvalsprocess kommer att fortsätta varje år till dess att hela instrumentsviten om 22 instrument är vald. En av ESS uttalade ambitioner har sedan tidigt också varit att under utvecklingen och konstruktionen av anläggningen bättre tillvarata och dra nytta av de innovationer som arbetet ger upphov till. Under 5
hösten har grunden lagts för ett mer konkret arbete med innovation och som en del i detta har en strategi för det fortsatta upplägget tagits fram, och denna ska presenteras för styrelsen i början av 2013. Utveckling av resultat och ställning under det senaste kvartalet Resultatet visar fortsatta kostnadsökningar, vilket följer i takt med bolagets utveckling och expansion. Resultatet har utvecklats i enlighet med tidigare lämnad prognos. Under fjärde kvartalet mottog bolaget medel om 55 MSEK från svenska staten samt 22 MDKK från den danska staten, vilket stärkte bolagets likvida ställning. Framtidsinriktad information Under hösten presenterade styrelseordförande Sven Landelius, James H. Yeck, som utsetts av ESS styrelse och styrkommitté att efterträda avgående VD Colin Carlile. James H. Yeck är anställd från och med den 1 januari 2013 och tillträder tjänsten som VD från och med den 1 mars. Under januari kommer kostnadsrapporten, som i december presenterades tillsammans med den tekniska designrapporten, att genomgå en granskning på uppdrag av de svenska ägarna. Resultatet av revisionen kommer att presenteras vid styrkommitténs möte i mitten på februari. ESS planerar att under första halvåret nästa år etablera ett fast driftställe i Danmark för att kunna utveckla och driva verksamheten vid ESS Data Management Software Centre (DMSC) i Köpenhamn. Ledningen för ESS avser att presentera ett konkret förslag under första kvartalet 2013 och ännu har inget formellt beslut fattats av styrelsen. Rekryteringen av en ansvarig chef för DMSC påbörjades i höstas och förväntas vara avslutad under första kvartalet 2013. Tillståndsprövningarna fortsätter enligt tidplanen och under våren kommer huvudförhandlingen i Markoch miljödomstolen att äga rum. Parallellt förväntas Lunds kommunfullmäktige att under första kvartalet anta den detaljplan över området vilket kommer att göra det möjligt för Lunds kommun att behandla ESS bygglovsansökan enligt Plan- och bygglagen. Med avsikt att bana väg för ett beslut om konstruktion av ESS kommer värdländernas förhandlare under det kommande året att intensifiera förhandlingarna med ESS partnerländer om mer formella åtagande i form av ett Letter of Intent. Under tiden gäller det Memorandum of Understanding, som ligger till grund för ESS-samarbetet, och som förlängdes vid styrkommitténs möte i december. 6
Resultaträkning för bolaget i sammandrag TKR Okt-Dec Okt-Dec Jan-Dec Jan-Dec Nettoomsättning - - - - Bruttoresultat - - - - Administrationskostnader - 17 939-15 627-77 338-48 073 Forsknings- och utvecklingskostnader - 89 239-46 788-272 823-131 883 Övriga rörelseintäkter 1 312 410 1 800 762 Övriga rörelsekostnader - 277-158 -825-318 Rörelseresultat - 106 143-62 163-349 186-179 512 Resultat från finansiella poster: Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 3 574 1 502 1 352 Resultat före skatt - 106 140-61 589-347 684-178 160 Skatt - - - - PERIODENS RESULTAT -106 140-61 589-347 684-178 160 7
Balansräkning för bolaget i sammandrag TKR Den 31 dec Den 31 dec Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 4 610 2 508 Summa anläggningstillgångar 4 610 2 508 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 6 183 2 717 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 242 1 829 Summa kortfristiga fordringar 11 425 4 546 Kassa och bank 101 607 109 100 Summa omsättningstillgångar 113 032 113 647 SUMMA TILLGÅNGAR 117 642 116 154 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 100 100 Fritt eget kapital Balanserat resultat -225 890-47 730 Erhållna aktieägartillskott 596 845 276 941 Periodens resultat - 347 684-178 160 Summa eget kapital 23 371 51 151 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 49 486 17 792 Övriga skulder 1 173 102 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 43 612 47 109 Summa kortfristiga skulder 94 272 65 003 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 117 642 116 154 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser för bolaget TKR Den 31 Dec Den 31 Dec Ställda säkerheter - - Eventualförpliktelser - - 8
Rapport över kassaflöden för bolaget i sammandrag [indirekt metod] TKR Okt dec Okt dec Jan dec Jan dec Den löpande verksamheten Resultat före skatt - 106 140-61 589-347 684-178 160 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 124 140 393 466 Betald inkomstskatt - - - Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital - 106 016-61 449-347 291-177 694 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar - 1 477-461 - 6 879-1 689 Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder - 6 312 26 443 29 269 45 458 Kassaflöde från den löpande verksamheten - 113 805-35 467-324 901-133 925 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar - 449-463 - 2 495-2 167 Kassaflöde från investeringsverksamheten - 449-463 - 2 495-2 167 Finansieringsverksamheten Inbetalt aktiekapital - - - - Erhållna aktieägartillskott 99 903-319 903 150 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 99 903-319 903 150 000 Periodens kassaflöde - 14 351-35 930-7 493 13 908 Likvida medel vid periodens början 115 958 145 030 109 100 95 192 Likvida medel vid periodens slut 101 607 109 100 101 607 109 100 9
Redovisningsprinciper Enligt svenska statens riktlinjer för extern rapportering för företag med statligt ägande skall årsredovisning, delårsrapporter samt bokslutskommuniké i sådana företag upprättas enligt reglerna i OMX Nordic Exchange Stockholm AB:s noteringsavtal i tillämpliga delar. Börsnoterade bolag skall upprätta koncernredovisning i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) sådana de antagits av EU. Då något koncernförhållande inte föreligger är det enligt bolagets uppfattning inte förenligt med Bokföringsnämndens rekommendation BFNAR 2000:2 Tillämpning av Redovisningsrådets rekommendationer och uttalanden att tillämpa IFRS i juridisk person. Bolaget har därför istället valt att med stöd av BFNAR 2000:2 Tillämpa Redovisningsrådets rekommendationer och uttalanden. Redovisningsrådets normgivning baserades på International Accounting Standards (IAS) som sedermera kom att ingå i IFRS. Delårsrapporten har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen, Bokföringsnämndens rekommendation BFNAR 2007:1 Frivillig delårsrapportering samt Redovisningsrådets rekommendation RR 20 Delårsrapportering. För närmare beskrivning av företagets redovisningsprinciper hänvisas till årsredovisningen. Närstående Ägartransaktioner Svenska staten har under fjärde kvartalet betalat ut 55 MSEK som aktieägartillskott. Under samma period har 20 MSEK, som erhölls sista kvartalet och som redovisades i rapporten för, bokats om som aktieägartillskott. I fjärde kvartalet har tillskottet på 22 MDKK, som redovisades i förra rapporten, från danska staten bokförts som aktieägartillskott. Styrelsen har, som tidigare rapporterats, den 4 september tillskrivit den svenska och den danska ägaren med begäran om ett ovillkorat kapitaltillskott för att täcka bolagets verksamhet till och med utgången av 2013. Ägarna har till styrelsen bekräftat att motsvarande kapitaltillskott kommer att utbetalas till bolaget i delbetalningar fördelade över det kommande året. Andra transaktioner med närstående Inget att rapportera. Viktiga händelser efter periodens slut Inget att rapportera. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer ESS projektet exponeras för finansiella, politiska, tekniska, fysiska, tidsmässiga och organisatoriska risker. Dessa har beskrivit mer utförligt i årsredovisningen för. Kommande rapporteringstillfällen Årsredovisning för kommer att publiceras på www.esss.se senast 31 mars 2013. Årsstämma för året Årsstämma för ESS AB kommer att hållas i april 2013. Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisorer. 10
Lund den 15 februari 2013 Sven Landelius Styrelseordförande Colin Carlile VD Lars Kolte Vice Styrelseordförande Katarina Bjelke Lars Börjesson Per Eriksson Lars Goldschmidt Lena Gustafsson Hans Müller Pedersen 11