Årsredovisning för Varbergs Föreningsråd 849600-4345 Räkenskapsåret 2016
1 (12) Styrelsen för Varbergs Föreningsråd, med säte i Varberg, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2016. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Styrelse: Ordförande: Ulf Nilsson Idrottsföreningar Vice ordförande: Hans-Eric Bengtsson Idrottsföreningar Ledamöter: Östen Ek Idrottsföreningar Vivian Behm Handikappföreningar Håkan Gustafsson Varbergs kommun Suppleanter: Eddie Nelson Sociala föreningar Yngve Bengtsson Idrottsföreningar Adjungerad: Fredd Östling Af (t om 31 mars 2016) Elena Bogiqi Af (fr om 1 april 2016) Revisorer: Lennart Dahl Övriga föreningar Marie Svensson Varbergs Revisionsbyrå AB Revisorssuppleant: Håkan Collin Idrottsföreningar Valberedning: Lennart Johansson Idrottsföreningar James Benson Idrottsföreningar Anita Svensson Handikappföreningar Verksamhetschef: Claes Lager Bitr. Verksamhetschef: Bodil Gustafsson (t om 31 mars 2016) Lotta Ohde Tömmervik (fr om 1 januari 2016) Möten Under det gångna verksamhetsåret har styrelsen haft åtta protokollförda möten utöver årsmötet. Ett extra medlemsmöte hölls också i december månad. Därutöver har verksamhetscheferna haft ett antal möten med föreningar, kommunen, Arbetsförmedlingen och fackförbund.
2 (12) Medlemsföreningar 118 föreningar var medlemmar i Varbergs Föreningsråd vid årets slut. Två föreningar har beviljats medlemskap och en förening har avslutat sitt medlemskap. Anställda Antalet anställda var vid årets slut 84. Under året har 10 anställda lämnat Föreningsrådet. Utav dessa slutade en person genom egen uppsägning för övergång till annat arbete, en person genom avslut av tidsbegränsad anställning, två personer genom uppsägning pga arbetsbrist, tre uppnådde pensionsåldern, två tog ut förtida pension och en har avlidit. Fem nyanställningar har gjorts och sju omplaceringar har genomförts. Kansliet Som verksamhetschef på 100 % har Claes Lager tjänstgjort. Biträdande verksamhetschef på 100 % var Bodil Gustafsson t o m 31 mars då hon uppnådde pensionsåldern. Från 1 januari anställdes Lotta Ohde Tömmervik på 100 % som ny biträdande verksamhetschef. Kanslister på vardera 50 % har Maria Carlsson och Gro Nordtvedt varit. Arbetslaget 28 föreningar har utnyttjat de två arbetslagens tjänster under året. Arbetsledare har Erland Lindqvist och Dennis Bengtsson varit. Arbetspraktik Vi har i samverkan med Arbetsförmedlingen ordnat med 9 arbetspraktikplatser i 7 föreningar. Dessutom har 33 feriearbetande ungdomar varit placerade i våra medlemsföreningar. Ungdomstjänst Inga placeringar har gjorts under året. Arbetsmiljö Verksamhetscheferna har under året haft kontakt med 52 av de anställda för samtal om deras fysiska och psykiska arbetsmiljö. Skyddsrond har genomförts hos 39 anställda kanslister, föreningsassistenter och cafépersonal på deras arbetsplats av Unionens skyddsombud Maritha Ebersson och Bodil Gustafsson och Lotta Ohde Tömmervik från oss. Skyddskommittén har mötts 6 gånger. En del anställda har under året också fått sin arbetsplats arbetsmiljöanpassad genom Arbetsförmedlingens försorg och 11 anställda har fått synundersökning och terminalglasögon. Sjukfrånvaro Under året har sjukfrånvaron varit 7,79 % av den totala arbetstiden.
3 (12) Rehabilitering Vår verksamhet syftar bl.a. till att anställda genom anpassat arbete ska rehabiliteras och i en del fall komma vidare till arbete på öppna marknaden. Andra anställda behöver rehabilitering efter sjukfrånvaro för att återkomma i arbete i Föreningsrådet. Friskvård Alla anställda har haft möjlighet att kvittera ut en friskvårdspeng upp till 1500 kr för utlägg för regelbunden träning och friskvård. Av våra anställda har 34 utnyttjat det erbjudandet. Alla anställda erbjuds också en allmän hälsoundersökning var tredje år på Varbergshälsan. 16 anställda utnyttjade erbjudandet i år. Varje fredag har en timmes promenad erbjudits med utgångspunkt från Folkets Hus. Personalaktiviteter I maj anordnade vi en gemenskapsdag i Fiskerilokalen i Bua Hamn med 37 deltagare. I november lyssnade 35 anställda till en föreläsning av Peter Isberg från Varbergs Sparbank om pensionsfrågor samtidigt som vi också gav information från Föreningsrådet och de som ville fick pröva på Life Kinetik en träningsmetod, under ledning av Lotta Ohde Tömmervik. Fredagen den 16 december möttes 38 anställda till julfest i Träslövsläge Båtsällskaps lokaler. En grupp anställda hade ordnat med en enkel julbuffé. Stöd till arbetssökande Biträdande verksamhetschef har ägnat en del av sin tjänst till att stödja dem som vill studera vidare eller söka arbete på öppna marknaden. En anställd provade ett arbete på öppna marknaden på deltid ett par månader men upptäckte att det var för krävande med tanke på hans arbetsnedsättning och återkom istället i arbete på 100 % hos oss. Utbildning Med anledning av ny lagstiftning när det gäller användandet av röjsåg fick 14 anställda vaktmästare genomgå röjsågskurs på Munkagårdsskolan. 18 anställda genomgick utbildning i Hjärt- och Lungräddning samt i hjärtstartare hos Hjärt & Lungsjukas förening och 8 kanslister deltog i en studiecirkel i engelska. Tre av de anställda på Föreningsrådets kansli lyssnade i mars till Bernt Johansson som föreläste om Hur bra kan man bli och verksamhetscheferna åkte med HR-båten en dag i april och fick del av föreläsningar och utställande företag inom personalvårdssektorn. Verksamhetschefen deltog i februari i ett seminarium anordnat av Arbetsmiljöverket om den nya stadgan gällande psykosocial arbetsmiljö. Som ny biträdande verksamhetschef har Lotta deltagit i endagarskurser i Rehabilitering, ALNA-skadligt bruk i arbetslivet och Chef- och HR rollen vid krävande samtal. Hon har också gått en grundkurs i arbetsmiljö under 3 dagar.
4 (12) Information om Föreningsrådet I februari hade vi besök av några från Härryda kommun som fått i uppdrag att utreda hur deras kommun på olika sätt skulle kunna stödja föreningslivet, bl.a. genom att underlätta för att ha råd att anställa personal. Inför beslut om nytt treårsavtal med socialförvaltningen hade vi informationsträffar med ordförande och vice ordförande i socialnämnden. Fritidsbank Biträdande verksamhetschef gjorde i september ett studiebesök hos Fritidsbanken i Borås. Fritidsbanker finns på ett flertal orter i Sverige och handlar om att ta vara på begagnade sportartiklar för utlåning till dem som saknar ekonomi att köpa eget eller bara vill testa på någon idrott. Kontakt har tagits med Idrottsrådet och Kultur- och Fritidsförvaltningen som ställt sig positiva till idén. Vi arbetar vidare med frågan utifrån att det också kan ge arbetstillfälle till någon av våra anställda. Sveriges Föreningar Vi är medlemmar i Sveriges Föreningar, som är en sammanslutning för olika former av paraplyorganisationer i kommuner för föreningar. Ekonomi Se bifogad resultat och balansräkning Medlemsavgift Medlemsavgiften har varit 200 kronor. Föreningar som har anställd personal har utöver denna betalt 500 kr för första anställda och därefter 300 kr för varje anställd.
5 (12) Socialt bokslut För att inte bara göra ett ekonomiskt bokslut, utan även ett bokslut över hur vi nått dit vi vill med verksamheten, bifogas även ett socialt bokslut. Socialt bokslut 2016 Varbergs Föreningsråd skapar arbetstillfällen i föreningar inom Varbergs kommun för personer som har någon form av arbetsnedsättning, fysisk, psykisk eller social. Många av dem som anställs har varit sjukskrivna/arbetslösa i flera år. Här ges de möjlighet att få ett arbete där de kan arbeta i lugnare tempo och där hänsyn tas till deras arbetsnedsättning. Urvalet till tjänsterna sker i samverkan med arbetsförmedlingen i Varberg. De presenterar de lediga tjänsterna för den grupp av arbetslösa med arbetsnedsättning som de bedömer har svårt att få arbete på den öppna marknaden. Det stora flertalet har många år av yrkesverksamt liv bakom sig, men har drabbats av förslitningsskador och värk. De gör sina sista år i arbete innan pension, eller uttag av förtida pension hos oss i Varbergs Föreningsråd. Det är för många deras enda möjlighet att vara kvar i arbetsliv, ha egen försörjning och betala skatt. För de som får en anställning i Varbergs Föreningsråd i yngre år finns målsättningen att 5 % ska gå vidare till annat arbete eller studier varje år. De som vill gå vidare får stöd i processen av oss. De ges också möjlighet att prova arbete hos annan arbetsgivare en månad med bibehållen lön eller få tjänstledigt i 6 månader för att ta en provanställning hos annan arbetsgivare. Antal nyanställda: 5 Medelålder på de nyanställda: 49 år Antal pensionsavgångar: 5 Pension: 3 Förtida uttag av pension: 2 Antal anställningsår i medeltal: 11 Antal som gått vidare till studier eller annat arbete: 4 Antal anställningsår: 5 Ålder: 52 Antal som fått 6 månaders tjänstledighet för provanställning: 1 Antal anställda: 84 Antal anställda över 55 års ålder: 47 Inbetald skatt för de anställda: 3 340 274 Kommunalt bidrag till verksamheten: 3 756 463
6 (12) Väsentliga händelser under räkenskapsåret Skatteverkets granskning och beslut I början av året begärde Skatteverket in bokslut för år 2014 för granskning. Vi har bedömt oss som ideell förening med inskränkt skattskyldighet. I november fick vi besked att de bedömer oss som ideell förening som bedriver näringsverksamhet med oinskränkt skattskyldighet. Det innebär att vi är skattepliktiga och att vi också blir momspliktiga från 1 januari 2017. Det gör att kostnaden för föreningarna ökar med 25 % vilket blir svårt för många att klara. Vi har informerat kommunledning, arbetsförmedling, facken, medlemsföreningarna och de anställda om den nya situationen från 2017. Vi har inlett arbetet med att se på möjliga sätt att omstrukturera och förändra Föreningsrådets arbetssätt och inriktning. Slutord Styrelsen vill tacka samtliga medlemsföreningar, anställda, Varbergs kommun, Arbetsförmedlingen och övriga berörda för samarbetet under året som gått. Vi konstaterar att vi återigen tvingats gå med förlust för att kunna bibehålla verksamheten på önskad nivå. Vi har under året arbetat på att få höjt bidrag från kommunen för nästa treårsperiod, vilket vi lyckats med. Trots det är vi fortfarande bekymrade för verksamheten då skatt- och momsplikten har tillkommit. Avgående ledamöter ställer sina platser till årsmötets förfogande. Flerårsöversikt (tkr) 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning 22 522 23 006 23 727 24 884 Resultat efter finansiella poster -377-278 -79-225 Soliditet (%) 35 40 44 44
7 (12) Förändring av eget kapital Balanserat Årets Totalt resultat resultat Belopp vid årets ingång 1 795 350-278 227 1 517 123 Disposition enligt beslut av årets årsstämma: -278 227 278 227 0 Årets resultat -376 943-376 943 Belopp vid årets utgång 1 517 123-376 943 1 140 180 Resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 1 517 123 årets förlust -376 943 1 140 180 disponeras så att i ny räkning överföres 1 140 180 1 140 180 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
8 (12) Resultaträkning Not 1 2016-01-01-2016-12-31 2015-01-01-2015-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning 2 22 521 967 23 005 541 Summa rörelseintäkter 22 521 967 23 005 541 Rörelsekostnader Övriga externa kostnader -499 938-491 790 Personalkostnader 3-22 341 084-22 724 122 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -58 893-69 948 Summa rörelsekostnader -22 899 915-23 285 860 Rörelseresultat -377 948-280 319 Finansiella poster Ränteintäkter 1 005 2 092 Summa finansiella poster 1 005 2 092 Resultat efter finansiella poster -376 943-278 227 Resultat före skatt -376 943-278 227 Årets resultat -376 943-278 227
Balansräkning Not 1 9 (12) 2016-12-31 2015-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier 4 0 58 893 Summa materiella anläggningstillgångar 0 58 893 Summa anläggningstillgångar 0 58 893 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 962 323 1 940 047 Övriga fordringar 1 053 442 1 228 819 Förutbetalda kostnader 66 376 57 266 Summa kortfristiga fordringar 3 082 141 3 226 132 Kassa och bank Kassa och bank 181 590 540 558 Summa kassa och bank 181 590 540 558 Summa omsättningstillgångar 3 263 731 3 766 690 SUMMA TILLGÅNGAR 3 263 731 3 825 583
Balansräkning Not 1 10 (12) 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 517 123 1 795 350 Årets resultat -376 943-278 227 Summa fritt eget kapital 1 140 180 1 517 123 Summa eget kapital 1 140 180 1 517 123 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 59 807 89 331 Övriga skulder 709 200 713 106 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 354 544 1 506 023 Summa kortfristiga skulder 2 123 551 2 308 460 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 263 731 3 825 583
11 (12) Noter Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Avskrivning Tillämpade avskrivningstider: Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 5 år Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Not 2 Nettoomsättningens fördelning 2016 2015 Nettoomsättningen per rörelsegren Statliga och kommunala bidrag 15 543 922 16 102 482 Övriga rörelseintäkter 6 978 045 6 903 059 22 521 967 23 005 541 Not 3 Medelantalet anställda 2016 2015 Medelantalet anställda 69 72
12 (12) Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2016-12-31 2015-12-31 Ingående anskaffningsvärden 682 463 682 463 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 682 463 682 463 Ingående avskrivningar -623 570-553 622 Årets avskrivningar -58 893-69 948 Utgående ackumulerade avskrivningar -682 463-623 570 Utgående redovisat värde 0 58 893 Varberg 2017-02-15 Ulf Nilsson Ordförande Vivian Behm Hans-Eric Bengtsson Östen Ek Håkan Gustafsson Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har lämnats 2017- - Marie Svensson Auktoriserad revisor Lennart Dahl Revisor