Nacka Energi AB Org nr 556017-9532 Årsredovisning för räkenskapsåret 2008-01-01 -- 2008-12-31 Styrelsen och verkställande direktören för Nacka Energi AB avger härmed följande årsredovisning. Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning, kostnadsslagsindelad 5 Balansräkning 6 Kassaflödesanalys 8 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 9 Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i tusentals kronor (tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Nacka Energi AB Org nr 556017-9532 1 (13) Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Nacka Energi AB (NEAB) får härmed avge årsredovisning för år 2008. Allmänt om verksamheten Bolaget är ett elnätbolag, vars huvuduppgift är att distribuera el till ca 26.500 anslutna kunder inom koncessionsområdet, som omfattar större delen av Nacka kommun. NEABs elnät överförde, inkl elnätsförluster, 516 GWh (518 GWh). Bolaget ägs av Nacka kommun genom Nacka Stadshus AB (organisationsnummer 556032-4930 med säte i Nacka Kommun) som lämnar koncernredovisning. Förutom att driva nätverksamhet har bolaget, enligt Energimyndighetens definition, bedrivit så kallad sidoordnad verksamhet, främst nätadministrativa tjänster för Energibolaget i Sverige AB och MälarEnergi AB samt nyanläggning och förnyelse av vägbelysning för Nacka Kommun. Rörelseresultatet uppgår till ca 22,6 Mkr. Nätverksamheten Exploateringstakten i kommunen är fortsatt intensiv och investeringar i nya nät har gjorts bland annat i områdena Sickla Handelsområde, Sickla sjö, Finnboda Varv, Kvarnholmen och Hedvigslund. Både bostäder och köpcentra ingår i nybyggnationen. Arbetet med att ersätta friledning med jordkabel har fortsatt och berört framför allt områdena Hästhagen och Evalundsvägen. Liksom föregående år har ett antal föråldrade kabelskåp och nätstationsställverk bytts ut i syfte att höja person- och leveranssäkerheten. År 2008 blev, trots två avbrott i högspänningsnätet, som orsakade mer än timslånga avbrott för totalt ca 3.400 kunder, ett bra år med avseende på leveranskvalitet med en genomsnittlig avbrottstid, som understeg det fastställda målet på 10 minuter. Den genomsnittliga avbrottstiden per kund, det så kallade SAIDI-begreppet, vilket rapporteras till Energimarknadsinspektionen, blev för helåret 2008 8,3 (1,0) minuter för oplanerade avbrott samt 2,5 (1,0) minuter för planerade avbrott. NEABs mål är, att såväl planerade som oplanerade avbrott skall ligga under 10 minuter ett mål, som alltså nåddes med god marginal.
2 (13) Energimarknadsinspektionens granskning av nättarifferna har sedan 2003 skett med hjälp av den så kallade Nätnyttomodellen. Inspektionen har, i ett brev daterat 2009-01-30, meddelat att man, med omedelbar verkan, beslutat avskaffa nätnyttomodellen i tariffgranskningen. Tillsynen av nättarifferna t.o.m. 2011 kommer i stället att ske genom de övriga uppgifter som lämnas till myndigheten, t.ex. årsrapporter, tariffrapporter m.m. Den sidoordnade verksamheten Uppdrag gällande nyanläggning och förnyelse av gatubelysning har erhållits från kommunen. Telia har åter visat intresse för samförläggning i samband med NEABs kablifiering. Sådan samförläggning har skett i Hästhagen och Evalundsvägen. Samarbetet med Mälarenergi och Energibolaget i Sverige AB avseende nätadministrativa tjänster omfattar kundtjänst, debitering, fakturering, leverantörsbyteshantering och meddelandetrafik. För Mälarenergi hanterar NEAB idag ca 11.000 kunder, d v s Mälarenergis samtliga kunder inom NEABs distributionsområde. Mälarenergi är också NEABs anvisningsleverantör, d v s. den elleverantör som den kund, som inte gör ett eget, aktivt, val av leverantör, blir anvisad. Avtalet med Energibolaget i Sverige AB omfattade vid årets slut ca 120.000 (110.000) lägenhetskunder över hela Sverige. Framtid NEABs kablifieringsprojekt, som syftar till att förbättra leveranskvaliteten med målet att all friledning skall vara utbytt 2010, kommer även fortsättningsvis att vara ett prioriterat projekt. I syfte att minska investeringsbehov och kostnader 2009 har ca hälften av planerade kablifieringsprojekt för 2009 skjutits fram ett år. Åtgärden innebär ett avsteg från gällande affärsplan, som anger 2010 som avslutningsår för kablifieringsprojektet. Detta skjuts nu till 2011. Befintliga exploateringsplaner visar på en effektökning om ca 30 MW inom Sicklaön. Detta innebär en 50-procentig ökning jämfört med det maximala effektuttaget 2006/2007, som var ca 60 MW. Ökningen sker successivt under de kommande 10-15 åren. Eventuell förskjutning i tidplanen på grund av senarelagda eller stoppade exploateringsprojekt till följd av rådande finanskris har ännu inte kunnat konstateras. Med gällande exploateringstakt beräknas kapacitetstaket nås år 2010. Osäkerheten i effektbehovets ökningstakt är, som vanligt, stor i exploateringssammanhang, men NEAB måste likväl garantera tillräcklig kapacitet.
3 (13) NEAB fortsätter att under 2009 byta ut de 30 kv-kablar, där arean begränsar överföringsförmågan från Fortums anläggning i Skanstull. Fortum har under 2008 bytt kabelförband inom sitt område. Därmed klaras de planerade effektökningarna inom Sicklaön de närmaste 5-6 åren. Ytterligare effektökningar efter 2015 kräver, att planerna på en ny mottagningsstation inom Sicklaön konkretiseras och att energiförsörjningen klarläggs under de närmaste åren. Fokus kommer dessutom att ligga på fortsatt utveckling och effektivisering av såväl nätverksamheten som den sidoordnade verksamheten. Avtalet med Energibolaget i Sverige AB löper ut 2009-08-31 och ansträngningar för att finna nya uppdragsgivare för den administrativa tjänsten står därför också i fokus. Införandet av det nya systemet för individuell mätning och avläsning av elförbrukningen innebär ökade möjligheter till förbättringar för våra kunder. Preliminärdebiteringen kan slopas och en rättvisare fördelning av kostnader införas. Andra viktiga projekt är förenklad fakturalayout samt tydligare kundinformation och kommunikation med kunderna. Resultat och ställning Flerårsöversikt Omsättning - Varav nätverksamhet 2008 2007 2006 2005 2004 129 070 98 376 120 441 92 403 120 834 88 952 113 837 87 312 107581 84 266 Res efter fin poster 20 828 8 234 22 487 22 279 17 526 Eget Kapital 20 664 20 686 16 255 16 336 16 712 Soliditet 52% 49% 50% 59% 57% Resultatförbättringen på totalt 12.6 Mkr är dels hänförlig till att år 2007 belastades med kostnader av engångskaraktär på ca 7 Mkr i samband med det obligatoriska införandet av nytt mätsystem och med ca 4Mkr för upprustning av fördelningsstation Golfbanan Saltsjöbaden. Den sidoordnade verksamheten, d v s nätadministrativa tjänster enligt avtal med Mälarenergi AB och Energibolaget i Sverige AB, svarar för 2.1 Mkr av resultatförbättringen. Orsaken till resultatförbättringen är främst ökad kundstock och tilläggsuppdrag inom befintliga ramavtal. Resultatförbättringen motsvarar föregående års resultatförsämring. Den ökade upplåningen har ökat räntekostnaderna med 0,8 Mkr.
4(13) Kassaflödet från den löpande verksamheten har förbättrats med ca 28 Mkr. Härav svarar förbättringen av rörelseresultatet för ca 13 Mkr och förändring i kortfristiga fordringar mellan år 2006-2007 respektive år 2007-2008 för ca 13 Mkr. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att årets vinst, kronor 10 038 587 jämte balanserade vinstmedel om kronor 3 205 922, tillsammans kronor 13 244 509, balanseras i ny räkning. Lämnat koncernbidrag Koncernbidrag om kronor 14 000 000 (14 000 000) har lämnats till moderbolaget. Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultatoch balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.
Nacka Energi AB Org nr 556017-9532 5 (13) Resultaträkning Belopp i tkr not 2008 2007 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 98 376 92 403 Förändring i arbete för annans räkning -223-247 Aktiverat arbete för egen räkning 4 381 3 066 Övriga rörelseintäkter 30 917 28 285 Summa rörelsens intäkter 133 451 123 507 Rörelsens kostnader Nätavgifter och varor -36 417-35 727 Övriga externa kostnader 16) -31 295-34 319 Personalkostnader 1) -25 479-26 283 Avskrivning av materiella anläggningstillgångar 5) 6) -17 597-17 842 Summa rörelsens kostnader -110 788-114 172 Rörelseresultat 22 664 9 335 Resultat från finansiella poster Resultat fr övr värdepapper o fordr som är anltillg 88 0 Ränteintäkter 62 57 Räntekostnader -1 986-1 158 Resultat efter finansiella poster 20 828 8 234 Bokslutsdispositioner 2) -6 868 5 698 Resultat före skatt 13 960 13 931 Skatt 3) -3 922-3 920 Periodens resultat 10 039 10 011
Nacka Energi AB Org nr 556017-9532 6 (13) Balansräkning Belopp i tkr not 2008-12-31 2007-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark 4) 219 219 Nedlagda kostnader på annans fastighet 5) 264 396 Nätanläggning 6) 155 118 150 715 Inventarier och verktyg 6) 1 872 2 220 Fjärravlästa mätare 6) 36 694 38 230 Pågående nyanläggningar 7) 9 142 8 186 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav 42 42 203 350 200 008 Omsättningstillgångar Varulager mm Installationsmaterial 200 200 Pågående arbeten för annans räkning 0 30 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 8 513 16 782 Skattefordran 376 321 Övriga fordringar 892 945 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8) 11 031 10 744 Kassa 9) 0 0 21 013 29 023 SUMMA TILLGÅNGAR 224 363 229 031
Nacka Energi AB Org nr 556017-9532 7 (13) Balansräkning Belopp i tkr not 2008-12-31 2007-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 10) Bundet eget kapital Aktiekapital (120000 aktier) 6 000 6 000 Reservfond 1 400 1 400 Fritt eget kapital Balanserad vinst/förlust 3 206 3 275 Årets resultat 10 039 10 011 20 644 20 686 Obeskattade reserver 11) 133 185 126 317 Avsättningar 12) 2 339 2 916 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 15 987 18 815 Pågående arbeten för annans räkning 193 0 Koncernkonto Nacka kommun 9) 34 521 36 096 Skulder till koncernföretag 14 000 14 000 Övriga kortfristiga skulder 1 309 6 937 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13) 2 184 3 264 68 194 79 112 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 224 363 229 031 Ställda panter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
Kassaflödesanalys, NEAB Org nr 556017-9532 8 (13) Belopp i tkr not 2008 2007 Den löpande verksamheten Årets resultat 10 039 10 011 Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet 15) 27 477 15 642 Förändring av skatteskuld -55 100 Kassaflöde från den löpande verksamheten före 37 460 25 752 förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager 30 248 Förändring av kortfristiga fordringar 8 034-5 249 Förändring av korta skulder -9 291-12 321 Kassaflöde från den löpande verksamheten 36 234 8 430 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -20 939-20 366 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 88 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -20 851-20 366 Finansieringsverksamheten Aktieägartillskott 0 4 500 Utbetalt koncernbidrag -14 000-15 200 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -14 000-10 700 Årets kassaflöde 1 382-22 636 Likvida medel vid årets början -36 096-13 460 Likvida medel vid årets slut 14) -34 714-36 096
Nacka Energi AB 9 (13) Org nr 556017-9532 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i tkr om inget annat anges Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Allmänna redovisningsprinciper Koncernbidrag Lämnade koncernbidrag redovisas direkt mot eget kapital med beaktande av en beräknad skatteeffekt om 28%. Pågående arbeten Pågående arbeten debiteras vanligen per löpande räkning och har värderats till nedlagda direkta kostnader med tillägg för tillverkningsomkostnader. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga ankaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningstider tillämpas för materiella anläggningstillgångar: Nätanläggning 25 år Nedlagda kostnader på annans fastighet 20 år Fjärravläsningsutrustning 10 år Inventarier, verktyg o fordon 5 år IT-utrustning 3 år Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. Aktiverat arbete för egen räkning Under posten har medtagits tillämpliga personalkostnader med påslag för del i lokaler, fordon, verktyg etc men ej avskrivningar. Inköp och försäljning inom Nacka Stadshuskoncernen Inköp och försäljning inom koncernen, avseende Nacka Stadshus, har under året uppgått till 0 % av omsättningen (år 2007 0%). Fördelning mellan reparationer - underhåll respektive investering I samband med reinvesteringsprojekts uppstart göres en individuell bedömning av vilka åtgärder som syftat till att återställa en anläggning i ursprungligt skick och funktion respektive är av investeringskaraktär.
Not 1 Anställda och personalkostnader 10 (13) varav varav Medelantalet anställda 2008 män 2007 män Sverige 42 60% 47 61% Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2008 2007 Styrelse och VD 1 120 1 111 Övriga anställda 15 025 15 283 16 145 16 394 Sociala avgifter 7 449 7 970 varav pensionskostnader 1 895 2 073 Av bolagets pensionskostnader avser 384 (377) styrelse och VD Bolaget har inga utestående pensionsförpliktelser till styrelse och VD. Avgångsvederlag: Om VD:s anställning upphör på företagets begäran utgår avgångsvederlag om 18 månadslöner. Samtliga löner och ersättningar avser anställd personal i Sverige. Sjukfrånvaro för perioden 2008-01-01 -- 2008-12-31: Kvinnor 3,7% (8.7%) 0-29 år 3,3% (2.2%) Män 1,8% (3.2%) 30-49 år 3,4% (2.8%) Totalt 2,6% (5.2%) >50år 1,1% (9.4%) Varav andel långtidssjukskrivning ( > 60 dgr) 0,0% (62.1%) Könsfördelning Styrelse Män 67% (67%) Kvinnor 33% (33%) Företagsledning Män 60% (80%) Kvinnor 40% (20%) Not 2 Bokslutsdispositioner 2008 2007 Återföring (+) av överavskrivning, materiella anläggningstillgångar 0 5 698 Avsättning (-) av överavskrivning, materiella anläggningstillgångar -6 868 0 Not 3 Skatt 2008 2007 Skatt på årets resultat 2 0 Skatt avseende lämnat koncernbidrag 3 920 3 920 3 922 3 920 Not 4 Mark 2008 2007 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 219 219 Planenligt restvärde vid årets slut 219 219 Mark är ej åsatt taxeringsvärde
11 (13) Not 5 Nedlagda kostnader på annans fastighet 2008 2007 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 2 644 2 644 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 248-2 116 Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden -132-132 -2 380-2 248 Planenligt restvärde vid årets slut 264 396 Not 6 Nätanläggning 2008 2007 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 374 822 359 098 Nyanskaffningar 16 567 15 724 391 389 374 822 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -224 107-211 119 Årets avskrivning enligt plan -12 164-12 988-236 271-224 107 Planenligt restvärde vid årets slut 155 118 150 715 Inventarier o verktyg 2008 2007 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 14 171 13 585 Utrangeringar -1 081-75 Nyanskaffningar 429 661 13 519 14 171 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -11 951-11 230 Utrangeringar 1 081 75 Årets avskrivning enligt plan -778-796 -11 648-11 951 Planenligt restvärde vid årets slut 1 872 2 220 Fjärravlästa mätare 2008 2007 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 43 389 38 331 Utrangeringar 0 0 Nyanskaffningar 2 987 5 058 46 376 43 389 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -5 159-1 232 Utrangeringar 0 0 Årets avskrivning enligt plan -4 523-3 927-9 682-5 159 Planenligt restvärde vid årets slut 36 694 38 230
12 (13) Not 7 Pågående nyanläggningar 2008 2007 Vid årets början 8 186 9 262 Årets investeringar 17 523 14 648 Omklassificeringar till elnätsanläggning -16 567-15 724 9 142 8 186 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2008 2007 Elnätsintäkter 8 604 8 068 Övrigt 2 427 2 676 11 031 10 744 Not 9 Kassa och Bank / Koncernkonto Nacka kommun Plusgirokonto och betalkonto inom koncernkonto har behandlats som en enhet då plusgirokontot momentant tömmes till koncernkontot. Bolagets checkkredit består av ett underkonto i Nacka kommuns företagskonto. Överenskommen kreditlimit för kontot uppgår till 60 000 med ett års uppsägningstid. Not 10 Eget kapital Aktie- Reserv- Balanserad Årets Summa kapital fond vinst resultat Vid årets början 6 000 1 400 13 286 20 686 Koncernbidrag -14 000-14 000 Skatteeffekt på koncernbidrag 3 920 3 920 Årets resultat 10 039 10 039 Vid årets slut 6 000 1 400 3 206 10 039 20 644 Not 11 Obeskattade reserver 2008 2007 Ackumulerade avskrivningar utöver plan : 133 185 126 317 Latent skatt har under året ökat med 1 923 och ingår per 2008-12-31 med 37 292. Not 12 Avsättningar 2008 2007 Avsatt till pensioner 2339 2916 Som säkerhet för KPA-pensionsförpliktelser har Nacka kommun ställt kommunal borgen. Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 008 2 007 Personalrelaterade kostnader 1 547 1 599 Övriga kostnader 637 1 665 2 184 3 264