ELLEN AB (publ) ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET 2006-01-01 2006-12-31 Styrelsen och verkställande direktören för Ellen Aktiebolag avger härmed följande årsredovisning: Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 4 Balansräkning 5 Eget kapital 7 Kassaflödesanalys 8 Noter 9 Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i SEK
Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Ellen AB tillhandahåller en unik produkt, tampongen ELLEN, som hjälper kvinnor att återställa och bibehålla en naturlig PH-balans i underlivet med hjälp av den aktiva substansen LN LactoNaturel. Resultat och ställning Översikt ( tkr) 2006 2005 2004 2003 2002 Nettoomsättning 2 189 3 715 3 906 5 710 1 872 Resultat efter finansiella poster -7 665-5 614-10 200-18 373-12 351 Balansomslutning 6 569 6 377 6 078 7 817 11 000 Soliditet 71,4% 65,0% 37,0% 27,0% 15,0% Medeltalet anställda 3 3 6 8 7 Väsentliga händelser under perioden Notering på Nordic MTF Ellen AB listades 8 december 2006 på Nordic MTF med kortnamn ELN. Finansiering Bolaget har under året genomfört en fulltecknad emission. Emissionen gav ett kapitaltillskott på 8 211 tkr. Ny förpackning Bolaget har utvecklat en ny förpackning för sina tamponger, som ger tampongerna tillräcklig hållbarhet för att de ska kunna säljas i varmare, fuktigare klimat än Skandinavien. Under 2006 blev det arbetet klart och Bolaget kunde leverera första tampongerna i burk till Frankrike just innan jul 2006. Produktion och distribution Under 2006 har Ellen AB även bytt tampongfabrik till Tosama dd i Slovenien. Tosama är mycket välrenommerad och producerade drygt 550 miljoner tamponger under 2006. Under 2006 har bolaget skrivit två nya distributionskontrakt, ett med Laboratoire IPRAD i Frankrike, och ett med VIJA i Tjeckien och Slovakien. Nya produkter Bolaget har även två andra produkter under utveckling, en tablett för vaginalt bruk, och ett trosskydd, som baseras på samma patenterade teknologi. Tabletten för vaginalt bruk prövas just nu hos Karolinska Institutet och Danderyds Sjukhus, och studien beräknas vara klar i slutet av 2007. Tabletten kan lanseras först 2008. Ellen AB gjorde första in vitro studie på probiotiska trosskydd med mycket lyckade resultat under november 2006. På grundval av dessa resultat planerar bolaget att vidareutveckla trosskydd. Nytt bolag Ellen AB, har den 20 december bildat ett dotterbolag, Ellen Australien Pty Ltd, med säte i Sidney Australien, bolaget bedriver för närvarande ingen verksamhet. Årsredovisning 2006 Sid 2 (18)
Patent Bolaget utökar och stärker kontinuerligt sitt immaterialrättsliga skydd över världen. Under 2006 har bolagets andra patent blivit godkänt i Australien, och arbetet mot en global godkännande av våra patentfamiljer från 2000 och 2001 fortskrider enligt plan. Bolaget lämnade även in en patentansökan i december 2006 som kan bli en fjärde patentfamilj. Investeringar Bolaget har under 2006 investerat i nya produkter, patent, varumärken och kvalitetssystem. Huvuddelen av investeringsobjekten redovisas här ovan, såsom de nya förpackningarna, tabletten för vaginalt bruk, trosskydd och patenten Framtida utveckling Under 2007 har Bolaget för avsikt att vidareutveckla distributionen av tampongen utanför Norden och utveckla trosskydden. Styrelsen har gjort en analys av företagets fortsatta drift. Styrelsen anser att Bolaget, trots den nu bristande lönsamheten kan finansiera fortsatt drift. De nya distributionskontrakten ger rejält ökade försäljningsvolymer, och bolaget räknar med ett positivt resultat under slutet av 2008. Tack vare tillgång till kapital via inträde på Nordic MTF, en engagerad styrelse och aktiva aktieägare ser framtidsutsikterna goda ut. Händelser efter räkenskapsårets utgång Under januari 2007 knöt bolaget även avtal med JNB GMBH, som avser Tyskland, Österrike och Schweiz. Kontakter med flera distributörer har inletts. Den franska distributören har lagt flera uppföljningsordrar. Under februari 2007, har bolagets tredjepatentfamilj blivit godkänd i Kina. Under mars 2007, publicerades bolagets andra patent i Europa. Styrelsens arbete Styrelsen har under året sammanträtt vid 13 tillfällen. De ärenden som huvudsakligen behandlats och varit föremål för beslut avser bolagets forskningsverksamhet, strategi, listning, försäljning samt finansiering. Styrelsens arbete styrs av en arbetsordning som huvudsakligen reglerar arbetet i styrelsen, arbetsfördelningen mellan styrelsen och verkställande direktören, den senares ansvar samt instruktioner för den finansiella rapporteringen. Osäkerhet och risk Ellen AB är beroende av två leverantörer, Medipharm AB, som fermenterar och frystorkar bakterier samt Tosama dd som tillverkar tampongerna. Relationerna är goda med dessa leverantörer. Med ökade försäljningsvolymer kan det finnas underlag för flera leverantörer i framtiden. Bolaget agerar i en marknad med starka aktörer, som kan komma att försvara sina marknadsandelar aggressivt. Finansiella instrument och finansiell riskhantering Ellen har inga räntebärande lån och är därför inte exponerad för någon ränterisk på skulder. Bolaget har huvuddelen av såväl sina intäkter som sina tillverkningskostnader i Euro. Bolaget säkrar inte sina utländska mellanhavanden. Bolaget har inga investeringar i utländsk valuta. Årsredovisning 2006 Sid 3 (18)
Förslag till disposition av bolagets resultat Till årsstämmans förfogande finns följande fria fond- och vinstmedel: Överkursfond 9 062 223 Årets resultat -7 665 049 1 397 174 Styrelsen föreslår att en del av överkursfonden, 7 665 049 kronor, tas i anspråk för att täcka årets förlust. Beträffande resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultaträkningar, balansräkningar, uppställningar över förändring i eget kapital, kassaflödesanalyser samt tillhörande upplysningar och noter. Årsredovisning 2006 Sid 4 (18)
Resultaträkning Belopp i kr Not 2006 2005 Nettoomsättning 2 189 176 3 715 433 Lagerförändring 0-109 210 Övriga rörelseintäkter 5 89 490 138 834 Summa intäkter 2 278 666 3 745 057 Rörelsens kostnader Produktions- och distributionskostnader -2 257 384-3 220 995 Övriga externa kostnader 4, 6-3 468 052-3 003 302 Personalkostnader 1,2, 3-2 707 733-1 347 302 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar - 1 354 168-1 445 034 Övriga rörelsekostnader 21-82 813-149 587 Summa rörelsekostnader -9 870 150-9 166 220 Rörelseresultat -7 591 484-5 421 163 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 7 2 511 21 997 Räntekostnader och liknande resultatposter 8-76 076-215 034 Resultat före skatt -7 665 049-5 614 200 Skatt på årets resultat 9 - - Årets resultat - 7 665 049-5 614 200 Resultat per aktie, SEK 1) -0,64-0,78 Resultat per aktie efter utspädning, SEK -0,64-0,78 Antal aktier vid årets slut 16 013 702 7 521 851 Genomsnittligt antal utestående stamaktier 12 041 492 7 162 074 1) Resultat per aktie baseras på antalet genomsnittligt utestående stamaktier under perioden 2) Konvertering av potentiella stamaktier till stamaktier kan enligt RR18 endast ge upphov till en utspädningseffekt i de fall en konvertering medför försämrat resultat per aktie Årsredovisning 2006 Sid 5 (18)
Balansräkning Belopp i kr Not Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar Patent och varumärken 10 1 630 451 1 754 400 Balanserade produktutvecklingsutgifter 11 2 155 526 1 243 684 Balanserade produktionsutvecklingsutgifter 12 72 118 144 229 Summa immateriella anläggningstillgångar 3 858 095 3 142 313 Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 13 144 494 270 225 Inventarier och datorer 14-13 880 Summa materiella anläggningstillgångar 144 494 284 105 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag 23 10 000 - Summa finansiella anläggningstillgångar 10 000 - Summa anläggningstillgångar 4 012 589 3 426 418 Omsättningstillgångar Varulager Råvarulager 319 022 240 580 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 683 235 92 611 Övriga fordringar 190 799 1 847 757 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 64 340 80 368 Summa kortfristiga fordringar 938 374 2 020 736 Kassa och bank 1 309 309 689 201 Summa omsättningstillgångar 2 566 705 2 950 517 Summa tillgångar 6 579 294 6 376 935 Årsredovisning 2006 Sid 6 (18)
Balansräkning Belopp i kr Not Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 16 1 601 370 752 185 Reservfond 1 700 203 17 514 570 Pågående nyemission - 1 700 000 Summa bundet kapital 3 301 573 19 966 755 Fritt eget kapital Överkursfond 9 062 223 - Balanserat resultat - -10 200 167 Årets resultat - 7 665 049-5 614 200 Summa fritt eget kapital 1 397 174-15 814 367 Summa eget kapital 4 698 747 4 152 388 Avsättningar 18 15 602 86 719 Kortfristiga skulder Lån från aktieägare - 550 000 Leverantörsskulder 368 911 526 110 Övriga skulder 169 050 43 210 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 19 1 326 984 1 018 508 Summa kortfristiga skulder 1 864 945 2 137 828 Summa eget kapital och skulder 6 579 294 6 376 935 Ställda säkerheter 20 200 000 600 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Årsredovisning 2006 Sid 7 (18)
Eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Belopp i kr Aktiekapital Pågående nyemission Reservfond Överkursfond Balanserad resultat/årets resultat Totalt eget kapital 2004-12-31 665 219 - - 11 785 775-10 200 167 2 250 827 Nyemissioner 86 966 1 700 000 5 728 795 - - 7 515 761 Fördelning 11 785 775-11 785 775 Årets resultat -5 614 200-5 614 200 2005-12-31 752 185 1 700 000 17 514 570 - -15 814 367 4 152 388 Reg. pågående nyemission 25 000-1 700 000-1 675 000 - - Nyemissionskostnader -30 443-30 443 Nyemission 824 185 - - 7 417 666-8 241 851 Föregående års resultat - - -15 814 367-15 814 367 - Årets resultat - - - - -7 665 049-7 665 049 2006-12-31 1 601 370-1 700 203 9 062 223-7 665 049 4 698 747 Årsredovisning 2006 Sid 8 (18)
Kassaflödesanalys Belopp i kr Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -7 665 049-5 614 200 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 1 283 052 1 475 511 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital - 6 381 997-4 138 689 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital: Förändring i varulager -78 442 75 384 Förändring av rörelsefordringar 1 082 362-1 356 857 Förändring av rörelseskulder -272 883-1 664 257 Förändringar av rörelsekapital 731 037-2 945 730 Kassaflöde från den löpande verksamheten -5 650 960-7 084 419 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar - -70 474 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -1 930 340-553 519 Avyttring av materiella anläggningstillgångar - 12 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 930 340-611 993 Finansieringsverksamheten Nyemission 8 201 408 7 515 761 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 8 201 408 7 515 761 Årets kassaflöde 620 108-180 651 Likvida medel vid årets början 689 201 869 852 Likvida medel vid årets slut 1 309 309 689 201 Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys Erhållen ränta 2 511 - Erlagd ränta 76 076 189 833 Likvida medel: Kassa och bank 1 309 309 689 201 Årsredovisning 2006 Sid 9 (18)
NOTER MED REDOVISNINGSPRINCIPER OCH BOKSLUTSKOMMENTARER Alla belopp anges i kr om inget annat anges Allmän information Ellen AB är ett publikt aktiebolag med säte i Stockholm. Adressen till huvudkontoret är Riddargatan 40, 114 47 Stockholm. Bolaget flyttar till Svärdvägen 27, 182 33 Danderyd den 1 april 2007. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Redovisningsrådets gällande rekommendationer och uttalanden från dess akutgrupp. Ändrade redovisningsprinciper Ellen har under 2006 bytt redovisningsprincip till Redovisningsrådets rekommendationer nr 1-29. Listningen hos Nordic OTC föranledde ändringen. Detta har ej påverkat resultatet eller det egna kapitalet vare sig under detta räkenskapsår eller föregående år. Värderingsprinciper mm Tillgångar och skulder (inklusive avsättningar) värderas till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Värdering De redovisade värdena för bolagets immateriella tillgångar och materiella tillgångar kontrolleras vid varje bokslutstillfälle för att avgöra om det finns något nedskrivningsbehov. Finns tecken på sådant bestäms tillgångens återvinningsvärde till det högsta av nyttjandevärdet och nettoförsäljningsvärdet. Nedskrivning görs om återvinningsvärdet understiger det redovisade värdet. Immateriella tillgångar Utgifter hänförliga till utvecklingsprojekt bokförs som immateriella tillgångar när det är sannolikt att projektet kommer att resultera i kommersiellt säljbara produkter. Patent och varumärken redovisas i balansräkningen när det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna som kan hänföras till tillgången kommer att tillfalla företaget samt att anskaffningsvärdet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Patent och varumärken skrivs av över dess avtalsreglerade nyttjandetid. Avskrivningar sker enligt nedan Patent och varumärken Produktutvecklingsutgifter Produktionsutvecklingsutgifter 10 år 5-10 år 5 år Materiella anläggningstillgångar Avskrivningsprinciper för materiella anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier Datorer 5 år 5 år 3 år Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen när det på basis av tillgänglig information är sannolikt att den framtida ekonomiska nyttan som är förknippad med innehavet tillfaller företaget och att anskaffningsvärdet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Tillkommande utgifter läggs till anskaffningsvärdet i den mån de förbättrar tillgångens prestanda i förhållande till prestandan vid anskaffandet. Alla andra tillkommande utgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Årsredovisning 2006 Sid 10 (18)
Fordringar Fordringar värderas individuellt och upptas till det belopp som beräknas inflyta. Fordringar och skulder i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs. Kursdifferenser på rörelsefordringar och rörelseskulder ingår i rörelseresultatet, medan differenser på finansiella fordringar och skulder redovisas bland finansiella poster. Varulager Varulagret har värderats till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet Anskaffningsvärdet beräknas genom tillämpning av först-in-först-ut-principen (FIFU). Nettoförsäljningsvärdet är det förväntade försäljningspriset i den löpande verksamheten med avdrag för försäljningskostnader. Leasingavgifter Varje leasingavtal bedöms individuellt för att fastställa om det ska klassificeras som operationell eller finansiell leasing. Utgifter för operationella leasingavtal periodiseras och kostnadsföres över avtalets löptid. Alla bolagets leasingavtal är operationella. Intäkter Alla bolagets ordinarie intäkter avser försäljning av probiotiska tamponger antingen i burk till RFSU eller i burkar till Laboratoire IPRAD. Som nettoomsättning redovisas fakturerad försäljning. Intäkter från försäljning av varor redovisas i resultaträkningen när väsentliga risker och förmåner överförts till köparen. Som övriga rörelseintäkter redovisas intäkterna från aktiviteter utanför den ordinarie verksamheten, i posten ingår huvudsakligen royaltyintäkter från RFSU. Företaget har för närvarande en rörelsegren som består av försäljning av tamponger. Skatt Företaget tillämpar Redovisningsrådets rekommendation RR 9 Inkomstskatter. Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatteintäkter och skattekostnader redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid också tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt är skatt som skall betalas eller erhållas för respektive räkenskapsår. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skattebetalningar i framtiden. Den 31 december 2006 hade bolaget skattemässiga underskott om ca 61 764 tkr (54 123) tkr. Uppskjutna skattefordringar hänförliga till skattemässiga underskott tas upp endast i den utsträckning det är troligt att de kommer att utnyttjas. Eftersom bolagets framtida möjligheter till utnyttjande av underskottsavdrag är osäkra har någon uppskjuten skattefordran ej redovisats. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen har upprättats i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation nr 7, med tillämpande av indirekta metoden. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Koncernredovisning Bolaget har inte upprättat någon koncernredovisning, med hänvisning till ÅRL 7 kap 5. Närstående Ellen står inte under bestämmande inflytande från moderbolag eller, direkt eller indirekt, av annan enskild ägare. Årsredovisning 2006 Sid 11 (18)
Not 1 Anställda, personalkostnader och arvoden till styrelse 2006 2005 Medelantalet anställda 0 0 Män 3 3 Kvinnor Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör 1 457 722 516 660 Övriga anställda 812 306 473 334 Summa löner och andra ersättningar 2 270 028 989 994 Sociala kostnader och pensionskostnader Pensionskostnader till styrelse och VD 0 0 Pensionskostnader till övriga anställda 9 720 3 240 Sociala kostnader 703 307 297 422 Summa pension och sociala kostnader 713 027 300 662 Ledande befattningshavares förmåner Principer Ersättningen till styrelsen, inklusive styrelseordföranden, fastställs av aktieägarna vid årsstämman och gäller perioden till nästa årsstämma. Den ersättning som betalas till verkställande direktören och andra ledande befattningshavare utgår i form av fast lön. Ersättning och förmåner till styrelsen Under 2006 har bolaget betalat av sin skuld till styrelsen avseende år 2004 och 2005. Kostnaden uppgick till 356 (0) tkr, varav 237 (0) tkr avsåg ersättning till styrelsens ordförande. Av det belopp som kostnadsfördes under 2006, avser 78 tkr 2004 och 79 tkr 2005. Ersättning och förmåner till verkställande direktören Ersättningen till den verkställande direktören uppgick för 2006 till 665 (102) tkr, bestående av en fast lön om 603 (102) tkr och 62 (0) i styrelsearvode avseende 2004 och del av 2005. Pensionsplaner Bolaget har ingen fastställd pensionsplan för personal och ledande befattningshavare. Avgångsvederlag Inga avgångsvederlag har utfästs. Uppsägningstiden för VD uppgår till 3 månader både från VD s och från bolagets sida. Not 2 Könsfördelning i styrelsen och bland ledande befattningshavare Styrelsen Män 3 3 Kvinnor 2 2 5 5 Ledande befattningshavare Män - - Kvinnor 2 2 Kvinnor 2 2 Årsredovisning 2006 Sid 12 (18)
Not 3 Upplysning om sjukfrånvaro Uppgift om sjukfrånvaro lämnas ej, då antalet anställda i företaget understiger 10 personer. Not 4 Arvode och kostnadsersättning till revisorer 2006 2005 Till bolagets revisorer har ersättning utgått: Ernst & Young Revisionsuppdrag 195 442 51 658 Övriga uppdrag 9 100 0 Totalt 204 542 51 658 Not 5 Övriga rörelseintäkter 2006 2005 Övriga rörelseintäkter Royaltyintäkter 89 490 83 583 Hyresintäkter - 44 558 Övriga intäkter - 10 693 89 490 138 834 Not 6 Operationella leasingavtal 2006 2005 Moderbolaget disponerar genom operationella leasingavtal inventarier och lokaler etc Tillgångar som innehas via operationella leasingavtal: Minimileasingavgifter 11 478 - Variabla avgifter - - Summa leasingkostnader 11 478 - Avtalade framtida minimileasingavgifter avseende icke uppsägningsbara kontrakt förfaller till betalning: Inom ett år 11 772 - Mellan ett och fem år 4 905 - Senare än fem år - - 16 677 - Årsredovisning 2006 Sid 13 (18)
Not 7 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2006 2005 Ränteintäkter 2 511 - Övriga finansiella intäkter - 21 997 2 511 21 997 Not 8 Räntekostnader och liknande resultatposter 2006 2005 Räntekostnader -76 076-190 081 Övriga finansella kostnader - -24 953-76 076-215 034 Not 9 Skatt på årets resultat Avstämning av periodens skatt 2006 2005 Redovisat resultat före skatt -7 665 049-5 614 200 Skatt enligt gällande skattesats 2 146 214 1 571 976 Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader 9 219 32 389 Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter -57 - Skatteeffekt av nettoförlust från rörelsen som inte redovisats som uppskjuten skattefordran -2 155 376-1 604 365 Skatteeffekt av nyttjat underskottsavdrag - - Skatt på årets resultat - - Gällande skattesats uppgår till 28%. Not 10 Patent och varumärken Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 2 949 218 2 827 812 Nyanskaffningar 168 503 254 629 Utrangeringar - -133 223 3 117 721 2 949 218 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början 1 194 819 930 725 Ackumulerade avskrivningar på utrangeringar - -22 649 Årets avskrivning enligt plan 292 451 286 744 1 487 270 1 194 819 Redovisat värde vid årets slut 1 630 451 1 754 400 Årsredovisning 2006 Sid 14 (18)
Not 11 Balanserade produktutvecklingsutgifter Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 4 903 510 4 471 398 Nyanskaffningar 1 761 837 432 112 6 665 346 4 903 510 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början 3 659 825 2 738 587 Årets avskrivning enligt plan 849 995 921 238 4 509 820 3 659 825 Redovisat värde vid årets slut 2 155 526 1 243 684 Not 12 Balanserade produktionsutvecklingsutgifter Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 360 574 360 574 Nyanskaffningar - - 360 574 360 574 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början 216 345 144 230 Årets avskrivning enligt plan 72 111 72 115 288 456 216 345 Redovisat värde vid årets slut 72 118 144 229 Not 13 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 858 244 787 770 Nyanskaffningar - 70 474 858 244 858 244 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början 588 019 445 499 Årets avskrivning enligt plan 125 731 145 520 713 750 588 019 Redovisat värde vid årets slut 144 494 270 225 Årsredovisning 2006 Sid 15 (18)
Not 14 Inventarier och datorer Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 212 175 230 295 Utrangeringar - -18 120 212 175 212 175 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början 198 295 190 374 Ackumulerade avskrivningar på utrangerade inventarier - -14 496 Årets avskrivning enligt plan 13 880 22 417 212 175 198 295 Redovisat värde vid årets slut 0 13 880 Not 15 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda försäkrings kostnader 21 982 28 660 Royalty 22 358 - Övriga poster 20 000 51 708 64 340 80 368 Not 16 Aktiekapitalets utveckling I tabellen nedan framgår förändringarna i Ellens aktiekapital sedan bolaget bildades 1991 fram till balansdagen. År Transaktion Förändring i antal aktier Förändring i aktiekapital (kr) Totalt antal aktier Totalt aktiekapital (kr) Kvot värde (kr) 1991 Nybildning 501 000 50 100,00 501 000 50 100,00 0,10 1999 Nyemission 501 000 50 100,00 1 020 000 100 200,00 0,10 2000 Nyemission 235 000 23 500,00 1 237 000 123 700,00 0,10 2002 Nyemission 233 760 23 376,00 1 388 888 138 888,00 0,10 2002 Nyemission 184 667 18 466,70 1 622 640 162 264,00 0,10 2003 Byte konv. 66 668 6 666,80 1 873 975 187 397,50 0,10 2003 Nyemission 3 747 950 374 795,00 5 621 925 562 192,50 0,10 2004 Nyemission 1 030 266 103 026,60 6 652 191 665 219,10 0,10 2005 Nyemission 869 660 86 966,00 7 521 851 752 185,10 0,10 2006 Nyemission 8 491 851 849 185,10 16 013 702 1 601 370,20 0,10 Med anledning av bolagets resultat förväntas Ellen AB inte komma att lämna någon utdelning under de närmaste åren. Årsredovisning 2006 Sid 16 (18)
Not 17 Optioner Per balansdagen finns 220 000 utestående teckningsoptioner vilka ger rätt att teckna 220 000 aktier. Teckningstiden är mellan 2007-06-01 2007-07-31. Följande personer har möjlighet att teckna nedanstående aktier till ett pris av 12 SEK per aktie: Namn Antal Jane Walerud 90 000 Christian Forsman 70 000 Mikael Lövgren 45 000 Magnus Härning-Nilsson 15 000 Not 18 Avsättningar Avsättningar Ellen fond 15 602 32 719 Avsättning gåva Karolinska Institutet - 54 000 15 602 86 719 Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner 239 652 124 146 Upplupna sociala kostnader, semesterlön 77 359 66 823 Upplupna styrelsearvoden 195 000 196 500 Upplupna sociala kostnader på styrelsearvoden 62 946 64 256 Upplupna räntekostnader 51 146 86 408 Övriga poster 700 881 480 375 1 326 984 1 018 508 Not 20 Ställda säkerheter Övriga ställda säkerheter Spärrade bankmedel 50 000 50 000 Företagsinteckningar 150 000 550 000 200 000 600 000 Not 21 Kursdifferenser i rörelseresultatet Valutakursdifferenser som ingår i rörelseresultatet -82 812 14 986 Årsredovisning 2006 Sid 17 (18)
Not 22 Transaktioner med närstående Inga transaktioner med närstående har skett under räkenskapsåret. Not 23 Andelar i koncernföretag Antal andelar Eget kapital Årets resultat Kapitalandel Bokfört värde Ellen Australia Pty LTD 0 0 0 100% 10 000 Summa andelar i koncernföretag 100% 10 000 Uppgifter om dotterföretagens organisationsnummer och säte: Org.nr. Säte Ellen Australia Pty LTD 123211 003 New South Wales Resultat- och balansräkningar blir föremål för fastställelse på årsstämman. Stockholm den Christian Forssman Mikael Lövgren Magnus Härning Nilsson Ordförande Anna Weiner Jiffer Jane Walerud VD Min revisionsberättelse har avgivits 2007- Björn Olsson Auktoriserad revisor Årsredovisning 2006 Sid 18 (18)