Andra kvartalet Nettoomsättningen för andra kvartalet uppgick till 220 MSEK (233), en minskning med 6 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Rörelseresultatet för kvartalet uppgick till 13 MSEK (17). Rörelsemarginalen var 6 procent (7). Periodens resultat för kvartalet uppgick till 9 MSEK (12), motsvarande ett resultat per aktie om 0,05 MSEK (0,06). Kassaflöde från den löpande verksamheten för kvartalet uppgick till 32 MSEK (13). Perioden Nettoomsättningen för perioden uppgick till 429 MSEK (484), en minskning med 11 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Rörelseresultatet för perioden uppgick till 18 MSEK (42). Rörelsemarginalen var 4 procent (9). Periodens resultat för perioden uppgick till 15 MSEK (34), motsvarande ett resultat per aktie om 0,08 MSEK (0,17). Kassaflöde från den löpande verksamheten för perioden uppgick till 22 MSEK (23). MSEK Kv 2 Kv 2 Förändring % Förändring % Helår Senaste 12 månaderna Nettoomsättning 220 233-6% 429 484-11% 935 880 Bruttoresultat 83 95-13% 160 200-20% 356 316 Bruttomarginal (%) 38% 41% - 37% 41% - 38% 36% Rörelseresultat 13 17-24% 18 42-57% -88-112 Rörelsemarginal (%) 6% 7% - 4% 9% - -9% -13% Periodens resultat 9 12-25% 15 34-56% -82-101 Resultat per aktie 0,05 0,06-17% 0,08 0,17-53% -0,41-0,51 Soliditet (%) 79% 80% - 79% 80% - 78% 79% Kassaflöde från den löpande verksamheten 32 13 146% 22 23-4% 58 57 Medelantal anställda 266 341-22% 270 336-20% 321 303 1
VD HAR ORDET Förbättrad position i Saab-affären samt lansering av Orio Parts Andra kvartalet har varit ett bra kvartal för koncernen om vi ser till försäljningsutvecklingen i Saab-segmentet. I Storbritannien har nettoomsättningen ökat jämfört med motsvarande kvartal. På våra andra huvudmarknader, Amerika och Norden, har vi förbättrat vår position i marknaden och, sett i relation till minskningen av bilparken samt med beaktande av valutakurseffekter, ökat vår marknadsandel. Det är dock för tidigt att säga om det handlar om ett trendbrott i försäljningen eller om det är en tillfällig platå. Samtidigt fortsätter vi att expandera vårt kundnätverk av oberoende verkstäder och ökar stegvis vår försäljning till denna kundkategori. Vi fortsätter också att bredda produktportföljen, och har under kvartalet påbörjat en lansering av Orio Parts, vårt sortiment av service- och slitagedelar till 26 bilmärken, som kommer att göras tillgängligt på flera marknader under året. Marknadsutveckling Nettoomsättningen för andra kvartalet uppgick till 220 MSEK vilket är en minskning med 6 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Justerat för valutakurseffekter var minskningen 3 procent. Bruttoresultatet minskade under andra kvartalet med 13 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 83 MSEK. Bruttomarginalen var under kvartalet 38 procent, att jämföra med 41 procent för motsvarande kvartal. Bruttomarginalen har försämrats i alla rörelsesegment. För andra kvartalet redovisar Orio ett rörelseresultat om 13 MSEK, och ett resultat efter skatt om 9 MSEK. Kassaflödet från den löpande verksamheten var under kvartalet 32 MSEK (13), vilket till stor del beror på ett förbättrat rörelsekapital. Den finansiella ställningen är fortsatt stark med en soliditet på 79 procent (80). Verksamhet och strategi Koncernens strategi är att utöka produkt- och tjänsteutbudet på såväl reservdelssidan som logistiksidan, parallellt med en breddning av kundbasen. Med utgångspunkt i Orios befintliga strukturkapital har vi under senare tid tagit ett antal viktiga utvecklingssteg för att långsiktigt exekvera strategin och stärka företagets konkurrenskraft. Exemplen är etablering av två centrala distributionscenter i Europa, strukturella förändringar i USA, lansering av ett breddat produkterbjudande, expansion av verkstadsnätet och smartare kundlösningar i digitala plattformar. Under året kommer vi att fortsätta detta utvecklingsarbete för att skapa nya värden för befintliga och nya kunder, parallellt med att vi arbetar vidare med strukturen i vår omkostnadsbas. Nyköping den 12 augusti Jonas Tegström Vd 2
Finansiell utveckling Nettoomsättning MSEK 300 250 200 150 100 50 MSEK 1 200 1 000 800 600 400 200 Kv 1 Kv 2 Kvartal Kv 3 Kv 4 Kv 1 Kv 2 R12 Kvartalet april juni Koncernens nettoomsättning för andra kvartalet uppgick till 220 MSEK (233), en minskning med 6 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Koncernens nettoomsättning är exponerad för effekter från valutakursförändringar för utländska valutor, främst den amerikanska dollarn och det brittiska pundet, i förhållande till den svenska kronan. Vid oförändrade valutakurser jämfört med föregående år hade Koncernen redovisat en nettoomsättning om 225 MSEK, vilket hade utgjort en minskning med 3 procent. Perioden Koncernens nettoomsättning för perioden uppgick till 429 MSEK (484), en minskning med 11 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Vid oförändrade valutakurser jämfört med motsvarande period föregående år hade Koncernen redovisat en nettoomsättning för perioden om 435 MSEK, vilket hade utgjort en minskning med 10 procent. 3
Bruttoresultat MSEK 150 125 100 75 50 25 MSEK 600 500 400 300 200 100 Kv 1 Kv 2 Kvartal Kv 3 Kv 4 Kv 1 Kv 2 R12 Kvartalet april juni Koncernens bruttoresultat för andra kvartalet uppgick till 83 MSEK (95), en minskning med 13 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Bruttomarginalen för kvartalet var 38 procent (41), vilket främst förklaras av hårdare prispress i såväl försäljnings- som inköpsled. Perioden Koncernens bruttoresultat för perioden uppgick till 160 MSEK (200), en minskning med 20 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Bruttomarginalen för perioden var 37 procent (41). Rörelseresultat MSEK 50-50 Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Kv 1 Kv 2-100 - 150 *I kvartal 4 redovisades i rörelseresultatet jämförelsestörande poster om totalt 145 MSEK. Kvartal Kvartalet april juni Koncernens rörelseresultat för andra kvartalet uppgick till 9 MSEK (12). Rörelsemarginalen för kvartalet var 6 procent (7). Perioden Koncernens rörelseresultat för perioden uppgick till 18 MSEK (42). Rörelsemarginalen för perioden var 4 procent (9). 4
Periodens resultat Kvartalet april juni Periodens resultat för koncernen för andra kvartalet uppgick till 9 MSEK (12), motsvarande ett resultat per aktie om 0,05 MSEK (0,06). I resultatet för andra kvartalet ingick finansiella poster med 1 MSEK (-1), samt skatt på periodens resultat med -5 MSEK (-3). Perioden Periodens resultat för koncernen för perioden uppgick till 15 MSEK (34), motsvarande ett resultat per aktie om 0,08 MSEK (0,17). I resultatet för för perioden ingick finansiella poster med 1 MSEK (1) samt skatt på periodens resultat med -4 MSEK (-8). Kassaflöde och investeringar Koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten för perioden januari juni uppgick till 22 MSEK (23). Koncernens kassaflöde från investeringsverksamheten för perioden januari juni uppgick till -3 MSEK (-6). Koncernens kassaflöde från finansieringsverksamheten för perioden januari juni uppgick till -15 MSEK (-35), vilket utgörs av utbetald utdelning till ägaren. Koncernens kassaflöde för perioden uppgick till 4 MSEK (-18). Finansiell ställning Likvida medel uppgick per 30 juni till 235 MSEK (-12-31: 230) i Koncernen. Soliditeten i Koncernen uppgick per 30 juni till 79 procent (-12-31:78). Personal Medelantalet anställda i Koncernen under perioden uppgick till 270 (336). Antalet anställda per den 30 juni var 255 (-12-31: 278). 5
Segmentsinformation NORDEN MSEK Kv 2 Kv 2 Förändring % Förändring % Helår Senaste 12 månaderna Nettoomsättning 66 69-4% 124 136-9% 265 253 Bruttoresultat 35 40-13% 68 80-15% 148 135 Bruttomarginal (%) 53% 58% 55% 59% 56% 53% Nettoomsättningen för marknadssegmentet Norden för andra kvartalet minskade med 4 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 66 MSEK (69). Justerat för valutakurseffekter minskade nettoomsättningen med 3 procent. Bruttoresultatet för andra kvartalet minskade med 13 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 35 MSEK (40). Bruttomarginalen uppgick till 53 procent (58). AMERIKA MSEK Kv 2 Kv 2 Förändring % Förändring % Helår Senaste 12 månaderna Nettoomsättning 57 59-3% 110 117-6% 236 229 Bruttoresultat 16 18-11% 31 37-16% 67 61 Bruttomarginal (%) 28% 31% 28% 32% 28% 27% Nettoomsättningen för marknadssegmentet Amerika för andra kvartalet minskade med 3 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 59 MSEK (58). Justerat för valutakurseffekter minskade nettoomsättningen med 1 procent. Bruttoresultatet för avdra kvartalet minskade med 11 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 16 MSEK (18). Bruttomarginalen uppgick till 28 procent (31). STORBRITANNIEN MSEK Kv 2 Kv 2 Förändring % Förändring % Helår Senaste 12 månaderna Nettoomsättning 27 25 8% 53 57-7% 107 104 Bruttoresultat 7 7 0% 14 18-22% 31 27 Bruttomarginal (%) 26% 28% 26% 32% 29% 26% Nettoomsättningen för marknadssegmentet Storbritannien för andra kvartalet ökade med 8 procent, jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 27 MSEK (25). Justerat för valutakurseffekter ökade nettoomsättningen med 17 procent. Bruttoresultatet för andra kvartalet var oförändrat jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 7 MSEK (7). Bruttomarginalen uppgick till 26 procent (28). 6
ÖVRIGA MARKNADER MSEK Kv 2 Kv 2 Förändring % Förändring % Helår Senaste 12 månaderna Nettoomsättning 70 80-13% 142 174-18% 327 294 Bruttoresultat 25 30-17% 47 65-28% 110 93 Bruttomarginal (%) 36% 38% 33% 37% 34% 32% Nettoomsättningen för marknadssegmentet Övriga marknader för andra kvartalet minskade med 13 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 70 MSEK (80). Justerat för valutakurseffekter ökade nettoomsättningen med 11 procent. Bruttoresultatet för andra kvartalet minskade med 17 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 25 MSEK (30). Bruttomarginalen uppgick till 36 procent (38). Moderbolaget Moderbolagets nettoomsättning för perioden uppgick till 324 MSEK (407). Bruttoresultatet för perioden uppgick till 113 MSEK (164), och bruttomarginalen var 35 procent (40). Moderbolagets rörelseresultat för perioden uppgick till 16 MSEK (37), och rörelsemarginalen var 5 procent (9). Periodens resultat för Moderbolaget för perioden uppgick till 12 MSEK (29), och kassaflödet för perioden var -4 MSEK (-16). Per 30 juni uppgick likvida medel i Moderbolaget till 168 MSEK (-12-31: 171) och soliditeten var 82 procent (-12-31: 84). Moderbolaget har en beviljad remburs- och garantikredit om 50 MSEK. Krediten var outnyttjad per 30 juni. Medelantalet anställda i Moderbolaget under perioden uppgick till 214 (277). Övrig väsentlig information Händelser under kvartalet Bolaget höll årsstämma den 29 april. Årsstämman beslutade i enlighet med styrelsens förslag om fastställande av resultat och balansräkning samt Koncernens resultaträkning och Koncernens balansräkning, en utdelning till ägaren om totalt 15 000 000 kronor, samt ansvarsfrihet för styrelsens ledamöter och verkställande direktören. Vidare i enlighet med Ägarpolicyn antogs även riktlinjer för ersättningar till ledande befattningshavare. Vid årsstämman omvaldes Håkan Erixon som styrelseledamot och styrelsens ordförande. Omval skedde också av Charlotte Hansson, Hans Krondahl, Monica Lingegård och Michael Thorén som styrelseledamöter. Nyval skedde av Catrina Ingelstam som styrelseledamot. Samtliga val gäller för tiden intill utgången av nästa årsstämma. 7
Händelser efter kvartalet Inga väsentliga händelser har inträffat efter kvartalets utgång. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Detaljerad information om Koncernens risker och osäkerhetsfaktorer finns att läsa i Orios årsredovisning för. Inga väsentliga förändringar av Koncernens risker och osäkerhetsfaktorer har skett under perioden. Finansiella mål och framtidsutsikter Koncernens målsättning är att skapa tillväxt om genomsnittligen 6 procent årligen. Transaktioner med närstående Transaktioner med närstående framgår av Not 32 i Orios årsredovisning för. Inga väsentliga förändringar har skett i relationer eller transaktioner med närstående jämfört med det som beskrivits i årsredovisningen för. Kommande finansiell information januari september : 28 oktober Bokslutskommuniké januari december : 22 februari 2017 Årsredovisning : 31 mars 2017 Har du frågor gällande Orios delårsrapport, vänligen kontakta: Jonas Tegström, vd, tel 0155-24 40 09 8
Styrelsen och vd försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Nyköping den 12 augusti (556602-9277) Jonas Tegström Vd en har undertecknats av verkställande direktören efter bemyndigande från styrelsen. en har inte varit föremål för revisorernas granskning. 9
Koncernens rapport över totalresultatet MSEK Kv 2 Kv 2 Helår Senaste 12 månaderna Nettoomsättning 220 233 429 484 935 880 Kostnad för sålda varor -137-138 -269-284 -579-564 Bruttoresultat 83 95 160 200 356 316 Försäljningskostnader -62-64 -119-130 -240-229 Administrationskostnader -14-14 -27-27 -57-57 Övriga rörelseintäkter och kostnader 6-0 4-1 -147-142 Rörelseresultat 13 17 18 42-88 -112 Finansiella poster 1-1 1 1-5 -5 Resultatandel i intresseföretag - -1 - -1-1 - Resultat före skatt 14 15 19 42-94 -117 Skatt på periodens resultat -5-3 -4-8 12 16 Periodens resultat 9 12 15 34-82 -101 Övriga totalresultat Poster som senare kan återföras till resultaträkningen Kassaflödessäkringar -2 6-1 4 8 4 Skatt hänförlig till kassaflödessäkringar - -1 - -1-2 -1 Valutakursdifferenser - -1-1 1 0-2 Summa totalresultat för perioden 7 16 13 38-76 -100 Periodens totalresultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 7 16 13 38-76 -100 Summa totalresultat hänförligt till Moderbolagets aktieägare 7 16 13 38-76 -100 Resultat per aktie, räknat på periodens resultat hänförligt till Moderbolagets aktieägare 0,05 0,06 0,08 0,17-0,41-0,51 10
Koncernens balansräkning MSEK Not -06-30 -06-30 -12-31 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 41 57 40 Materiella anläggningstillgångar 70 81 76 Innehav i intresseföretag - 1 - Uppskjutna skattefordringar 57 45 66 Långfristiga fordringar 2 2 2 Summa anläggningstillgångar 170 186 184 Varulager 241 395 269 Kundfordringar 96 115 84 Aktuella skattefordringar 24-11 Derivatinstrument 2 2-1 Övriga kortfristiga fordringar 9 9 16 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 16 7 Likvida medel 235 202 230 Summa omsättningstillgångar 617 737 618 SUMMA TILLGÅNGAR 787 923 802 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 623 738 625 Uppskjutna skatteskulder 6 6 5 Avsättningar 24 37 35 Långfristiga skulder 12 13 12 Leverantörsskulder 43 47 40 Aktuella skatteskulder 1-4 1 Derivatinstrument 2 2 7 0 Övriga kortfristiga skulder 21 17 24 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 55 62 60 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 787 923 802 Ställda panter 50 50 50 Ansvarsförbindelser 13 15 17 11
Koncernens rapport över förändringar i eget kapital MSEK Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Balanserade vinstmedel inkl periodens resultat Summa eget kaptial hänförligt till moderbolagets aktieägare Ingående balans per -01-01 0,2-4,1 730,9 735,2 Periodens resultat - - - 34,0 34,0 Övrigt totalresultat - - 3,5-3,5 Periodens totalresultat - - 3,5 34,0 37,5 Utdelning till ägaren - - - -35,0-35,0 Utgående balans per -06-30 0,2-7,6 729,9 737,7 Ingående balans per -01-01 0,2-4,1 730,9 735,2 Periodens resultat - - - -81,5-81,5 Övrigt totalresultat - - 6,3-6,3 Periodens totalresultat - - 6,3-81,5-75,2 Utdelning till ägaren - - - -35,0-35,0 Utgående balans per -12-31 0,2-10,4 614,4 625,0 Ingående balans per -01-01 0,2-10,4 614,4 625,0 Periodens resultat - - - 15,0 15,0 Övrigt totalresultat - - -1,6 - -1,6 Periodens totalresultat - - -1,6 15,0 13,4 Utdelning till ägaren - - - -15,0-15,0 Utgående balans per -06-30 0,2-8,8 614,4 623,4 12
Koncernens rapport över kassaflöden MSEK Kv 2 Kv 2 Helår DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat efter finansiella poster 14 15 19 42-93 Ej kassaflödespåverkande poster mm -4 15-6 18 193 Förändring i avsättningar -4-11 -9-12 -24 Betald inkomstskatt -3-6 -8-15 -23 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring i rörelsekapital 3 13-4 33 53 Förändring av varulager 19-4 38 1-6 Förändring kortfristiga fordringar 10 5-7 -16 9 Förändring kortfristiga skulder - -1-5 5 2 Kassaflöde från den löpande verksamheten 32 13 22 23 58 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -1-1 -2-5 -8 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -1-1 -1-1 -1 Förändring övriga långfristiga fordringar och innehav 0-0 0-0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -2-2 -3-6 -9 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Utdelning till ägaren -15-35 -15-35 -35 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -15-35 -15-35 -35 PERIODENS KASSAFLÖDE 15-24 4-18 14 Likvida medel vid årets början 218 227 230 217 217 Valutakurseffekt i likvida medel 2-1 1 3-1 Likvida medel vid periodens slut 235 202 235 202 230 13
Koncernens nyckeltal MSEK Kv 2 Kv 2 Helår Senaste 12 månaderna Bruttomarginal (%) 38% 41% 37% 41% 38% 36% Rörelsemarginal (%) 6% 7% 4% 9% -9% -13% EBITDA (MSEK) 17 21 26 50-73 -96 Eget kapital 623 738 623 738 625 623 Avkastning på eget kapital (%) - - - - -12% -15% Avkastning på genomsnittligt sysselsatt kapital (%) - - - - -13% -16% Soliditet (%) 79% 80% 79% 80% 78% 79% Kassaflöde från den löpande verksamheten 32 13 22 23 58 57 Lageromsättningshastighet - - - - 1,71 1,77 Definitioner Bruttomarginal (%) Rörelsemarginal (%) EBITDA (MSEK) Avkastning på eget kapital (%) Bruttoresultat i procent av nettoomsättning Rörelseresultat i procent av nettoomsättning Rörelseresultat före finansiella poster, skatter, avskrivningar samt eventuella nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Resultat efter skatt i procent av genomsnittligt justerat eget kapital Genomsnittligt justerat eget kapital Genomsnittligt eget kapital plus obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt till aktuell skattesats Avkastning på genomsnittligt sysselsatt kapital (%) Sysselsatt kapital Soliditet (%) Kassaflöde från den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital Balansomslutning minus icke räntebärande skulder och icke räntebärande avsättningar inklusive uppskjutna skatteskulder Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen Resultat efter finansiella poster, justerad för ej kassaflödespåverkande poster, betalda skatter samt förändring i rörelsekapital Lageromsättningshastighet (ggr) Kostnad såld vara dividerad med genomsnittligt varulager 14
Moderbolagets resultaträkning MSEK Kv 2 Kv 2 Helår Senaste 12 månaderna Nettoomsättning 167 203 324 407 772 689 Kostnad för sålda varor -110-118 -211-243 -483-451 Bruttoresultat 57 85 113 164 289 238 Försäljningskostnader -38-43 -74-93 -150-131 Administrationskostnader -14-14 -27-27 -57-57 Övriga rörelseintäkter och kostnader 6-10 4-7 -124-113 Rörelseresultat 11 18 16 37-42 -63 Finansiella poster 2-1 - 2-30 -32 Resultat efter finansiella poster 13 17 16 39-72 -95 Bokslutsdispositioner - - - - 3 3 Skatt på periodens resultat -3-3 -4-10 19 25 Periodens resultat 10 14 12 29-50 -67 Periodens totalresultat 10 14 12 29-50 -67 Det finns inga övriga poster som skall redovisas i periodens totalresultat. Detta medför att periodens resultat sammanfaller med periodens totalresultat. 15
Moderbolagets balansräkning MSEK -06-30 -06-30 -12-31 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 18 15 16 Materiella anläggningstillgångar 60 70 65 Aktier i dotterföretag 3 34 3 Innehav i intresseföretag - 4 - Uppskjutna skattefordringar 52 26 59 Långfristiga fordringar 1 1 1 Summa anläggningstillgångar 134 150 144 Varulager 201 331 216 Kundfordringar 44 55 38 Fordringar på koncernföretag 167 148 158 Aktuella skattefordringar 14-3 Övriga kortfristiga fordringar 2 0 2 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 9 6 Likvida medel 168 141 171 Summa omsättningstillgångar 603 684 594 SUMMA TILLGÅNGAR 737 834 738 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 597 679 600 Obeskattade reserver 24 27 24 Avsättningar 21 33 28 Leverantörsskulder 40 36 35 Skulder till koncernföretag 2 3 1 Aktuella skatteskulder - -3 - Övriga kortfristiga skulder 9 7 7 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 44 52 43 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 737 834 738 Ställda panter 50 50 50 Ansvarsförbindelser 13 15 16 16
Moderbolagets rapport över förändringar i eget kapital MSEK Aktiekapital * Reservfond Överkursfond Balanserade vinstmedel inkl periodens resultat Summa eget kaptial Ingående balans per -01-01 0,2 0,0 392,5 291,9 684,6 Periodens resultat - - - 29,4 29,4 Utdelning till ägaren - - - -35,0-35,0 Utgående balans per -06-30 0,2 0,0 392,5 286,3 679,0 Ingående balans per -01-01 0,2 0,0 392,5 291,9 684,6 Periodens resultat - - - -49,9-49,9 Utdelning till ägaren - - - -35,0-35,0 Utgående balans per -12-31 0,2 0,0 392,5 207,0 599,7 Ingående balans per -01-01 0,2 0,0 392,5 207,0 599,7 Periodens resultat - - - 12,0 12,0 Utdelning till ägaren - - - -15,0-15,0 Utgående balans per -06-30 0,2 0,0 392,5 204,0 596,7 * Antal aktier uppgår till 200 st 17
Moderbolagets kassaflödesanalys MSEK Kv 2 Kv 2 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Helår Resultat efter finansiella poster 13 19 16 40-72 Ej kassaflödespåverkande poster mm -3 11 5 15 182 Förändring i avsättningar -1-11 -6-12 -24 Betald inkomstskatt -4-4 -8-12 -15 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring i rörelsekapital 5 15 7 31 71 Förändring av varulager 3 9 15 14 15 Förändring kortfristiga fordringar 3-15 -13-26 -23 Förändring kortfristiga skulder 12 7 8 6-3 Kassaflöde från den löpande verksamheten 23 16 17 25 60 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av andelar i dotterbolag - - -3 - - Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -2-1 -3-5 -8 Förvärv av materiella anläggningstillgångar - -1-0 -1-0 Förändring övriga långfristiga fordringar och innehav - -0 0-0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -2-2 -6-6 -8 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Utdelning till ägaren -15-35 -15-35 -35 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -15-35 -15-35 -35 PERIODENS KASSAFLÖDE 6-21 -4-16 17 Likvida medel vid årets början 161 163 171 155 155 Valutakurseffekt i likvida medel 1-1 1 2-1 Likvida medel vid periodens slut 168 141 168 141 171 18
Noter och redovisningsprinciper Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen samt med tillämpning av IAS 34 - ering. Koncernredovisningen för Orio AB-koncernen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen, RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner, samt International Financial Reporting Standards (IFRS) sådana de antagits av EU. Moderbolagets redovisning har upprättats enligt Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR2, Redovisning för juridiska personer samt Årsredovisningslagen. en för Moderbolaget har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagens 9 kapitel,. Redovisningsprinciper som tillämpats överenstämmer med de redovisningsprinciper som användes vid upprättandet av den senaste årsredovisningen om ej annat anges nedan. Dessa finns publicerade på bolagets webbplats www.orio.com. De nya IFRS-standarder som trätt i kraft under har inte någon väsentlig effekt på Koncernens finansiella rapporter. Not 2 Värdering till verkligt värde Koncernens finansiella instrument redovisas till upplupet anskaffningsvärde, utom vad avser derivatinstrument som redovisas till verkligt värde. När Koncernen fastställer verkliga värden för finansiella instrument används olika metoder beroende på graden av observerbarhet av marknadsdata i värderingen. Metoderna är uppdelade på tre olika nivåer. Nivå 1. Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar eller skulder. Nivå 2. Andra observerbara data för tillgångar eller skulder än noterade priser inkl i nivå 1, antingen direkt (det vill säga som prisnoteringar) eller indirekt (det vill säga härledda från prisnoteringar). Nivå 3. Data för tillgången eller skulden som inte baseras på observerbara marknadsdata (det vill säga ej observerbara data). Nedanstående tabell visar Koncernens finansiella tillgångar och skulder värderade till verkligt värde per 30 juni och 31 december. Finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträkningen utgörs av kortfristiga placeringar som i koncernens och moderbolagets balansräkning är redovisade.i likvida medel. 19
MSEK -06-30 -12-31 -06-30 -12-31 -06-30 -12-31 Tillgångar Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Derivatinstrument som används för säkringsändamål - - 1,6 0,7 - - Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen 74,2 71,1 - - - - Summa tillgångar 74,2 71,1 1,6 0,7 - - Skulder Derivatinstrument som används för säkringsändamål - - 2,3 0,2 - - Summa skulder - - 2,3 0,2 - - 20