Årsredovisning för Vilhelminabygdens Skoterorganisation "VBS" Räkenskapsåret 2014/2015 Styrelsen för Vilhelminabygdens Skoterorganisation får härmed avlämna årsredovsning för 2014-09-01-2015-08-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultatdisposition 5 Resultaträkning 6 Balansräkning 7 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 8 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 9 Noter 10 Underskrifter 12
Vilhelminabygdens Skoterorganisation "VBS" 2(12) Förvaltningsberättelse Styrelsen för Vilhelminabygdens Skoterorganisation "VBS", får härmed avge följande förvaltningsberättelse för tiden 2014-09-01-2015-08-31. Allmänt Föreningen har under året ökat sina medlemsföreningar med 1st till 29 medlemsföreningar vid årets slut. Årsmöte har hållits i Storseleby och styrelsen har under verksamhetsåret haft 8 sammanträden exkl. årsmötet, med följande sammansättning: Ordinarie ledamöter : Lillan Lakkafjell, Ordf, Runar Fjällström vice ordf., Lars Svärd, Lotta Asplund, Kenneth Fjällstedt. Suppleanter :Hans Lönnberg, Thomas Lindberg, Ivan Larsson, Tomas Sandqvist Anställd personal: Kanslist 75% Anna-Karin Kanon 1 september - 31 augusti Richard Sjögren Underhåll Skoterlederna på FAS 3 100% tom 31/5-15 och särskilt anställningsstöd from 1/6-15. Redovisningsuppdrag/Bokföring: Marsfjälls Redovisningstjänst/ Elisabet Jonsson Verksamhetsplan 2014/2015 1. Informera om organisationen och dess verksamhet. Hålla informationsmöten med medlemsföreningarna. 2. Marknadsföra ledavgift och skoterkarta. 3. Arbeta för partnerskapslösningar och ekonomiska förutsättningar för preparering av ledsystemet. Samarbete med företag gällande sponsring. 4. Arbeta för samverkan och samarbete mellan VBS och olika myndigheter, organisationer, föreningar, intressegrupper, kommuner, projekt m.fl. 5. Bevara och utveckla ett funktionellt, attraktivt och enhetligt skoterledsystem. 6. Öka säkerheten genom förbättring av skoterledernas utformning och skötsel. 7. Bevaka och aktivt arbeta för skotertrafiken som helhet både lokalt, regionalt och nationellt. 8. Ansvarsfullt samarbete gällande informations- och kunskapsspridning. 9. Skapa en bra tvåvägskommunikation och samverkan mellan styrelse och medlemmar. 10. Arbeta för en delfinansering till arbetskraft som hjälper medlemsföreningarna. 11. I övrigt arbeta för den utvecklingsplan som framtagits.
Vilhelminabygdens Skoterorganisation "VBS" 3(12) Utvecklingsplanen för VBS och dess verksamhet Utvecklingsplanen reviderades vid årsmötet i Storseleby 2014 och gäller som arbetsunderlag för verksamhetens inriktning och fortsatta arbete. Nedan visas arbetsområden och målsättning. ORGANISATION MÅLSÄTTNING -bevara och utveckla ett funktionellt, attraktivt och enhetligt skoterledsystem -öka säkerheten genom förbättring av skoterledernas utformning och skötsel -bevaka och aktivt arbeta för skotertrafiken som helhet både lokalt, regionalt och nationellt -minska den ideella insatsen men medverka till ekonomisk tillväxt, ökad sysselsättning och ett rikt friluftsliv -erhålla en aktiv, stabil organisation med demokratiskt styre SKOTERLEDER MÅLSÄTTNING -minska medlemmarnas ideella insatser genom insatser av annat slag exempelvis bygdemedel och Arbetsförmedling. -att ur näringslivsmässigt perspektiv mer effektivt arbetar för att tillsammans med organisationen finna ekonomiska lösningar -erhålla en effektiv och strukturerad samordning över ekonomiska bistånd MARKNADSFÖRING MÅLSÄTTNING -synliggöra det våra skoterleder kan erbjuda säkerhets- och miljömässigt samt som attraktion -få tillstånd samarbete med fler intressegrupper för rikare och mer variationsrikt utbud -utveckla webbportalen ytterligare exempelvis men annonsering FINANSIERING MÅLSÄTTNING -öka ledavgiftsförsäljningen ALLMÄNNYTTA LOKALT, REGIONALT OCH NATIONELLT MÅLSÄTTNING -påverka och få människor att inse vilket oerhört arbete som ligger bakom vårt resultat och att inte ta skoterlederna som en självklarhet -från politiskt och näringslivsmässigt håll få erkännande att ideella krafter har för betydelse både för befolkningsökning, hälsa, närings- och fritidsliv -sprida vårt organisationsarbete för fler att ta efter
Vilhelminabygdens Skoterorganisation "VBS" 4(12) Uppföljning av verksamhets- och utvecklingsplan för det gångna året Organisation och Samverkan VBS har under året haft ett bra arbetsklimat både inom styrelsen och med medlemmarna. Vi fortsätter att kämpa på framöver. Skoterlederna Medlemmarna slåss mot minskad befolkning inom byarna och färre eldsjälar är beredda att aktivt arbeta med skoterlederna. Denna utveckling kan befaras fortsätta. Skall skoterlederna finnas kvar måste en långsiktig lösning hittas. Projektet Marsfjällen Skoterpass har varit ett positivt samarbete mellan skoterklubbarna i Kultsjödalen. Egna skoterpass har sålts och fördelats mellan klubbarna. Samarbetet fortsätter även denna säsong 2015/16. Finansiering, marknadsföring och utbildning Ledavgiftsförsäljningen har under året ökat lite. Säsong 2014/15 blev 2233 st ledavgifter sålda och under förra säsongen 2014/15 blev 2256 st ledavgifter sålda. En ökning med 23 fler sålda ledavgifter. Målsättningen är att ledavgifter i allt större utsträckning skall finansiera vårt arbete med skötseln av lederna. Förarbevisutbildningen vad avser snöskoter har även detta år legat nere pga saknad behörig utbildningsledare. Händelser/Beslut under året Bistånd har lämnats till några av medlemsföreningarna med arbetskraft från VBS genom Richard Sjögren. Projekt Marsfjällen Skoterpass kom igång. Gemensam försäljning av skoterpass och fördelning mellan medlemmarna i Kultsjödalen. Skoterlederna inom Kultsjödalen har klassificerats efter slitage. Ny skoterled vid Granbergsbacken har gjorts. Den kommer att vara Vilhelmina Skoterklubb som ansvarar för leden, men underhållet sköts av Vilhelmina IK Alpina själva. Ny omdragning av leden vid Forsnäs har även gjorts. Extra Skötselbidrag har utbetalats till medlemsföreningarna. Detta blev utbetalt under våren 2015. Ny skoterkarta har påbörjats i ett samarbete med Kommunen och Turistbyrån. Den kommer att heta Vilhelmina Turistkarta. Skoterlederna är nu GPS:ade i samband med detta. Big-Meet helg under WWW-helgen den 13-15 februari. En skoterträff med uppvisningar samt kortege genom Vilhelmina samhälle. En av arrangörerna var Vilhelmina Skoterklubb. Medlemsträffar har kommit igång. Två träffar har varit under våren 2015-1st i Kittelfjäll och den andra i Skansholm.Ett viktigt och positivt möte mellan föreningarna och VBS. Ny formulering av ansökan vid Skötselbidrag har börjat göras inför nästa år. VBS måste bli tuffare att ställa krav från medlemsföreningarna av underhållet på skoterlederna. Det bör skrivas under och specificeras upp vilket underhåll som gjorts under året. VBS har deltagit i ett möte angående Sagaleden, en skoterled mellan Ö-vik och Norge. VBS har deltagit i utbildningen av ungdomar i ÅK 9 i fjällsäkerhet. Detta har gjorts i 2 dagar med 1 praktisk dag och 1 teoretisk dag. Slutord Verksamheten går inte att beskriva i detalj. Många små saker bidrar till den helhet vi har och i vilken alla är delaktiga. Vi har ett väl uppbyggt och genomtänkt skoterledssystem med stort miljötänkande bakom. Medlemsföreningarna arbetar oförtrutet vidare och är värda all beundran för sina ideella insatser för en säkrare trafik med snöskoter. Ändå kan vi inte blunda för de problem som alltmer gör sig gällande. Inte minst gäller det att få pengarna att räcka till. Ledsystemet har fått den ansiktslyftning som var målsättningen. Arbetet med förbättringar fortlöper. Styrelsen ser trots allt positivt på i vart fall den närmaste framtiden. Vi har bra förutsättningar för vårt arbete i Vilhelmina, jämfört med många andra kommuner. Tack för ett bra år och välkommen att medverka till fortsatta framsteg kommande säsong.
5(12) Resultatdisposition Belopp i kr Styrelsens förslag till disposition av föreningens vinst Till årsstämmans förfogande står: balanserat resultat 357 123 årets resultat -176 605 Totalt 180 518 Styrelsen föreslår att: i ny räkning balansera 180 518 Summa 180 518 Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer och tilläggsupplysningar.
Vilhelminabygdens Skoterorganisation "VBS" 6(12) Resultaträkning Belopp i kr Not 2014-09-01-2013-09-01- 2015-08-31 2014-08-31 Föreningens intäkter Nettoomsättning 1,2 702 210 502 020 Bidrag 3 337 851 265 254 1 040 061 767 274 Föreningens kostnader Material och varor -879 508-506 139 Övriga externa kostnader -123 015-107 662 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar - -2 518 Personalkostnader 4-214 276-143 454-1 216 799-759 773 Rörelseresultat -176 738 7 501 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter/kostnader och liknande resultatposter 133 46 133 46 Resultat efter finansiella poster -176 605 7 547 Årets resultat -176 605 7 547
Vilhelminabygdens Skoterorganisation "VBS" 7(12) Balansräkning Belopp i kr Not 2015-08-31 2014-08-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier 5 - - - - Summa anläggningstillgångar - - Omsättningstillgångar Varulager mm Färdiga varor och handelsvaror 50 230 60 135 50 230 60 135 Kortfristiga fordringar Skattefordringar 7 604 3 204 Kundfordringar 7 155 10 430 Övriga fordringar 115 233 47 142 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 068 9 276 135 060 70 052 Kassa och bank 96 709 351 427 96 709 351 427 Summa omsättningstillgångar 281 999 481 614 SUMMA TILLGÅNGAR 281 999 481 614
Vilhelminabygdens Skoterorganisation "VBS" 8(12) Balansräkning Belopp i kr Not 2015-08-31 2014-08-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital föreningar och stiftelser Eget kapital Fritt eget kapital 357 123 349 575 357 123 349 575 Årets resultat -176 605 7 547 Summa eget kapital 180 518 357 122 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 8 374 2 018 Övriga skulder 11 266 3 945 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 81 841 118 529 Summa kortfristiga skulder 101 481 124 492 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 281 999 481 614 Ställda säkerheter Ställda panter och säkerheter Ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelser
Vilhelminabygdens Skoterorganisation "VBS" 9(12) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärdet med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Varulager Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för beräknad försäljningskostnad.
Vilhelminabygdens Skoterorganisation "VBS" 10(12) Noter Not 1 Nettoomsättning Nettoomsättning per rörelsegren 2014-09-01-2013-09-01- 2015-08-31 2014-08-31 Försäljning av ledavgift 383 250 414 754 Försäljning av skoterledskarta 18 800 25 100 Återförd avsättning skoterledskarta 18 030 - Försäljning av skoterledsmaterial 16 448 21 614 Medlemsavgifter 23 200 23 200 Sponsring 15 500 15 500 Övriga intäkter 1 852 Total nettomsättning 475 228 502 020 Not 2 Specificering av ledavgifter Försäljning 2014/2015 2013/2014 Differens kr % Dagkort à 50 kr 0 kr 4 000 kr Helgkort à 100 kr 0 kr 19 600 kr Helg/veckokort à 150 kr 78 900 kr 26 450 kr Säsongskort à 200 kr 0 kr 358 000 kr Säsongskort à 250 kr 485 400 kr 0 kr Summa 564 300 kr 408 050 kr + 156 250 kr 38,3 Medlemsprovision 50% 50 375 kr 44 650 kr 80% 367 054 kr 223 640 kr Summa 417 429 kr 268 290 kr + 149 139 kr 55,6 Kvarstår till VBS 146 871 kr 139 760 kr + 7 111 kr 5,1 Not 3 Bidrag 2014-09-01-2013-09-01- 2015-08-31 2014-08-31 Kommunala verksamhetsbidrag Skötselbidrag 150 000 150 000 Administrationsbidrag 100 000 100 000 Summa verksamhetsbidrag 250 000 250 000 Kommunalt bygdeavgiftsmedel Övriga bidrag 87 851 15 254 Summa bygdemedelsbidrag 87 851 15 254 Summa kommunala bidrag totalt 337 851 265 254 Utbetalda skötselbidrag Huvudleder och påfartsleder 1269 km inkl. VBS 150 000 147 750 Summa utbetalda skötselbidrag 150 000 147 750
Vilhelminabygdens Skoterorganisation "VBS" 11(12) Not 4 Personalkostnader 2014-09-01-2013-09-01- 2015-08-31 2014-08-31 Löner 307 703 216 277 Försäkringar / Pensioner / Sociala avgifter / Skatter 90 193 64 924 Erhållna bidrag -241 227-142 291 156 669 138 910 Övriga kostnader 57 607 4 544 214 276 143 454 Not 5 Inventarier 2015-08-31 2014-08-31 Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 21 589 41 092 Årets inköp - - Avgår årets försäljningar/utrangeringar -21 589-19 503 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde - 21 589 Avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -21 589-38 574 Avgår årets försäljningar/utrangeringar 21 589 19 503 Årets avskrivning på kvarvarande inventarier - -2 518 Utgående ackumulerade avskrivningar - -21 589 Utgående redovisat värde för inventarier - - Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 5 år.
Vilhelminabygdens Skoterorganisation "VBS" 12(12) Underskrifter Vilhelmina den / 2015 Lillan Lakkafjell Styrelseordförande Runar Fjällström Lotta Asplund Kenneth Fjellstedt Lars Svärd Vår revisionsberättelse har lämnats den / 2015 Kerstin Edlund Revisor Göran Hahlin Revisor