ÅRSBESKED 2015 Lennart Andersson 00085542_00
Dina försäkringar hos Brummer & Partners Utgångspunkten för våra årsbesked är att beskriva hur ditt sparande utvecklats på ett enkelt, tydligt och transparent sätt. Självklart har alla våra försäkringar fri flytträtt på hela kapitalet. Löpande information om aktuellt innehav och värdeutveckling finner du genom att logga in på www.brummer.se. För en helhetsbild av ditt pensionssparande och prognoser kan du använda www.minpension.se, direkt eller som inloggad i vår tjänst. Har du frågor eller vill ha personlig vägledning är du alltid välkommen att kontakta oss på telefon 08-566 214 80 eller e-post info@brummer.se. 00085542_00
Tjänstepension 1002345-6 Marknadsvärde 2015-12-31 Total avkastning 61,5 % 3 031 971 kronor Totalt resultat 536 773 kronor 3 031 971 kronor 00085542_00
ÖVERSIKT TJÄNSTEPENSION 1002345-6 +0,5% Avkastning 2015 +61,5% Avkastning sedan start +4,9% Genomsnittlig årsavkastning Försäkrad Lennart Andersson SE19540724751 Försäkringstagare Arbetsgivaren AB SE5566778899 Startdatum 2005-12-01 Utbetalning 2020-07-01 till 2030-07-01 Total premie 323 000 kr per år Avkastning efter skatter och avgifter sedan start % 80 60 40 20 0-20 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 0,0 % 2,5 % 7,3 % 5,9 % 11,2 % 3,1 % 2,0 % 3,8 % 11,7 % 1,7 % 0,5 % År Årlig avkastning. % 00085542_01
Värdeförändring (kronor) Ingående värde 2 716 700 2015 Totalt sedan start Inbetalningar 309 050 2 495 198 Utbetalningar 0 0 avgift för avkastningsskatt 6 602 40 447 avgift för försäkringsadministration 10 323 20 000 betalningsuppdrag till förmedlare 10 323 37 932 avgift för återbetalningsskydd 213 757 fondernas resultat 23 358 635 908 Resultat 6 221 536 773 UTGÅENDE VÄRDE 2015-12-31 3 031 971 Årlig avkastning efter skatter och avgifter (kronor) Före 2011 totalt 2011 2012 2013 2014 2015 Totalt Inbetalningar 1 041 896 283 326 271 336 291 337 298 254 309 050 2 495 198 Utbetalningar Resultat 165 105 22 650 59 919 237 658 45 220 6 221 536 773 UTGÅENDE VÄRDE 1 207 001 1 512 977 1 844 231 2 373 227 2 716 700 3 031 971 UTSKRIFTSDATUM: 2016-03-02 00085542_01 5 00085542_01
INNEHAV OCH AVKASTNING Värdet på ditt sparande påverkas av avkastningen i de fonder du valt. Här visar vi fondernas marknadsvärde och avkastningen efter förvaltningsavgifter för de fem fonder ditt aktuella sparande hade störst innehav i per 2015-12-31. Om fonderna inte ingått i ditt sparande sedan årets början kan din egen avkastning avvika från den som presenteras. Fondernas avkastning % 3 1. BRUMMER MULTI-STRATEGY +2,3 2.5 2 2. BRUMMER MULTI-STRATEGY 2XL +2,8 1.5 1 0.5 0 1 2 Innehav Fond Fondernas avkastning 2015 (kronor) Vald köpfördelning Andelar Andel av ditt totala värde Marknadsvärde (kronor) Brummer Multi-Strategy 36 154 10,49 1 % 24 305 Brummer Multi-Strategy 2xL 13 009 100 % 1 863,00 98 % 2 977 075 Mellanlagringsfonden¹ 213 38,55 0 % 4 330 Pågående handel/kassa 0 1 % 26 261 UTGÅENDE VÄRDE 2015-12-31 3 031 971 UTSKRIFTSDATUM: 2016-03-02 00085542_01 1) Mellanlagringsfond är en penningmarknadsfond där en del av ditt sparande placeras för uttag av skatter och avgifter. 6 00085542_01
HISTORISK UTVECKLING OCH RISKNIVÅ Nedan illustreras ditt nuvarande fondvals historiska avkastning och risknivå i jämförelse med andra typer av sparande. 1 För att möjliggöra en bedömning av din nuvarande risknivå visar vi även utvecklingen för andra typer av investeringar. Risken definieras som investeringens standardavvikelse, beräknad under en fyraårsperiod. Riskprofil (skala 1-7) Ditt fondval 1 2 3 4 5 6 7 Brummer Multi-Strategy Traditionella livbolag Genomsnittligt PPM-sparande Historisk avkastning % 250 200 150 100 Ditt fondval 50 Brummer Multi-Strategy Traditionella livbolag Genomsnittlig PPM-sparare 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 Ditt fondval År Brummer Multi-Strategy Traditionella livbolag Genomsnittlig PPM-sparare ¹) Observera att historiken skiljer sig mellan din nuvarande fondfördelning och den avkastning du fått på ditt sparande på grund av tidigare gjorda fondbyten samt effekter av skatter och avgifter. Läs mer på sidan Så har vi räknat. Tidsserien är beräknad med månatlig rebalansering sedan starten av fonden Brummer Multi-Strategy april 2002. Beräkningar av traditionella livbolag och genomsnittligt PPM-sparande baseras på underlag från Svensk Försäkring samt Pensionsmyndighetens statistik. 00085542_01
VID HÄNDELSE AV SJUK- ELLER DÖDSFALL Genom samarbete med Bliwa livförsäkring, ömsesidigt (Bliwa) tillhandahåller Brummer & Partners riskförsäkringar som redovisas nedan. Dessa försäkringar ersätter dig om din arbetsförmåga skulle bli nedsatt med minst 25 procent, på grund av sjukdom. Angivna ersättningar gäller vid 100 procents arbetsoförmåga och längst till försäkringens slut. Om din försäkring omfattas av ett återbetalningsskydd eller familjeskydd har de förmånstagare du angivit rätt till utfallande försäkringsbelopp eller försäkringen vid händelse av dödsfall. Skydd vid händelse av sjukfall Premiebefrielse 308 073 kronor om året Sjukförsäkring 90-dagars karens 10 600 kronor per månad Ersättningen betalas ut efter 90 dagar Sjukförsäkring 360-dagars karens 10 600 kronor per månad Ersättningen betalas ut efter 360 dagar Sjukförsäkring rörlig karens 21 186 kronor per månad Ersättning betalas ut vid sjuk- och aktivitetsersättning Skydd vid händelse av dödsfall Återbetalningsskydd Marknadsvärdet för försäkringen Tjänstepension 1002345-6, 101 % Efterlevandepension Du har för närvarande inte detta försäkringsskydd. 00085542_99
SKATTEREGLER Avgift för avkastningsskatt Vinster i försäkringssparande belastas med en avkastningsskatt. Avkastningsskatten beräknas schablonmässigt och oberoende av hur stor avkastningen är. För privata pensionsförsäkringar och tjänstepensionsförsäkringar gäller att: Avkastningsskatten baseras på värdet i försäkringen vid ingången av beskattningsåret. Ingångsvärdet multipliceras med den genomsnittliga statslåneräntan för kalenderåret närmast före beskattningsåret och beskattas därefter med 15 procent. För kapitalförsäkringar gäller att: Avkastningsskatten baseras på värdet i försäkringen vid ingången av beskattningsåret samt de premier som betalats in under beskattningsåret. De premier som betalts in under den andra halvan av beskattningsåret räknas med till hälften. Det uppräknade värdet multipliceras med statslåneräntan per den 30 november kalenderåret närmast före beskattningsåret och beskattas med samma skattesats som gäller för investeringssparkonto, det vill säga 30 procent. Avdragsrätt premier Vissa inbetalda pensionsförsäkringspremier ger rätt till avdrag mot inkomst av tjänst eller i näringsverksamhet i deklarationen. Inom tjänstepensionsförsäkring är vissa premier avdragsgilla för arbetsgivaren. Inkomstskatt på pensionsutbetalning Inkomstskatt på pensionsutbetalningar betalas av den som har en beskattningsbar inkomst. Brummer & Partners drar inkomstskatt i samband med pensionsutbetalning samt rapporterar och betalar in den till Skatteverket. Skattesatsen påverkas bland annat av din totala inkomst samt bostadsort. UTSKRIFTSDATUM: 2015-03-03 00085542_99 9 00085542_99
SÅ HAR VI RÄKNAT Våra beräkningar sker i enlighet med GIPS 1. Denna metod används av Pensionsmyndigheten som mått för premiepensionssparandets avkastning och rekommenderas även av Svensk Försäkring för beräkning av totalavkastning. Avkastningen i ditt sparande tidsviktas genom att marknadsvärdera försäkringen före varje transaktion och sedan beräkna avkastningen i procent. Med hänsyn tagen till in- och utbetalningar erhålls en procentuell avkastning som inte tar hänsyn till hur stor investeringen varit under perioden. Genom att tidsvikta blir avkastningen i försäkringen jämförbar mot marknadsindex eller andra alternativa placeringar. Sparandet kan ge positiv avkastning och samtidigt visa ett negativt resultat och tvärtom. Det beror på att transaktioner som in- och utbetalningar påverkar kapitalets storlek och därmed resultatet samtidigt som den procentuella avkastningen i beräkningen inte påverkas av kapitalets storlek. Vi redovisar avkastningen efter skatter och avgifter. När du jämför avkastningen är det därför viktigt att samma förutsättningar även gäller för ditt jämförelseobjekt. Räkneexempel För att illustrera avkastningsberäkningarna kan vi göra följande räkneexempel: Inbetalning 1 januari: Marknadsvärde 30 juni: Inbetalning 30 juni: Marknadsvärde 1 juli: Marknadsvärde 31 december: 100 000 kronor 96 000 kronor 100 000 kronor 196 000 kronor 202 000 kronor Avkastning första halvåret: 96 000 1 = 4,0% 100 000 Avkastning andra halvåret: 202 000 1 = 3,1% 96 000 + 100 000 Avkastning totalt: 96 000 202 000 x 1 = 1,1% 100 000 96 000 + 100 000 TA: Total avkastning MV: Marknadsvärde C: In-/utbetalningar t: Tidpunkt för in-/utbetalningar T: Sista tidpunkten för mätperioden Resultat första halvåret (kronor): 96 000 100 000 = 4 000 Resultat andra halvåret (kronor): 202 000 196 000 = 6 000 Resultat totalt (kronor): 4 000 + 6 000 = 2 000 UTSKRIFTSDATUM: 2015-03-03 00085542_99 10 1) Global Investment Performance Standards. 00085542_99
00085542_99
BRUMMER LIFE FÖRSÄKRINGSAKTIEBOLAG BOX 7030, SE-103 86 STOCKHOLM VISIT: NORRMALMSTORG 14 TEL +46 8 566 214 80, FAX +46 8 506 613 01 info@brummer.se www.brummer.se 0 0085542_99 00085542_99