STIFTELSEN HELSINGFORS SVENSKA MUSIKINSTITUT 1936490-4 BALANSBOK 31.12.2013 Innehållsförteckning Verksamhetsberättelse 1 Balansräkning 2 Resultaträkning 3 Noter och underskrifter 4-8 Balansräkningsspecifikation Resultaträknings per konto Balansräknings per konto Revisionsberättelse
Stiftelsen Helsingfors Verksamhetsberättelse sida 1 Svenska musikinstitut 1.1.2013 31.12.2013 VERKSAMHETSBERÄTTELSE FÖR ÅR 2013 27 februari 2014 Stiftelsen Helsingfors svenska musikinstitut grundades år 2004 i syfte att vara huvudman för ett musikinstitut kallat Musik- och kulturskolan Sandels (MokS). Tidigare huvudman var Föreningen Brage i Helsingfors r.f. Musikinstitutets namn under den tidigare huvudmannen var Brages musikskola. Verksamheten har huvudsakligen ägt rum i Sandelshuset, en av Helsingfors stad ägd skolfastighet. Staden har stått för de kostnader som hänför sig till de utrymmen som har anvisats MokS i Sandelshusets, således saknas hyreskostnaderna till denna del i bokslutet. Värdet på subventionen är ca 190 000 euro. Utöver dessa utrymmen har musikskolan hyrt utrymmen i intilliggande Lönkans skolhus samt fungerat i en av stiftelsen ägd lokal vid Tölötorggatan 6. Stiftelsen har via musikinstitutet även i övrigt förverkligat sitt syfte genom att främja och utveckla utbildningen inom musik, scenkonst, dans och kultur genom att ordna evenemang utanför skolan samt deltagit i den kulturpolitiska diskussionen i Helsingfors. Musikinstitutets och stiftelsens förvaltning är uppdelad på följande organ (inom parentes antalet sammanträden under 2013): Delegationen (2), styrelsen (10) samt direktionen (3). Musikinstitutet har under verksamhetsåret haft 14 befattningshavare samt timlärare efter behov. Omvandlat till årsverken har personalresursen varit 20 årsverken. Under 2013 genomförde stiftelsen en anpassningsåtgärd vars målsättning var att spara 100 000 euro för att uppnå balans i ekonomin år 2014. 75 % av denna anpassning har skett genom en minskning av undervisningspersonalen via samarbetsförhandlingar. Vid budgeteringen av verksamhetsåret 2013 har man beräknat med ett underskott om ca 41 000 euro. Musikinstitutets verksamhet har bestått av undervisning i s.k. traditionell musikundervisning (klassisk musik), rytmmusik, dans, drama och musikteater samt olika former av gruppundervisning som körer, orkestrar och mindre grupper. Undervisningen i musik och dans är organiserad enligt L om grundläggande konstundervisning 633/1998 och följer de nationella läroplansgrunderna i fördjupad lärokurs (musik) och allmän lärokurs (musik och dans). Helsingfors stad har fastställt skolans allmänna läroplan i musik och dans. Verksamhetens har fördelat sig på musikundervisning enligt den fördjupade lärokursen, vars läroplansgrunder har utarbetats av utbildningsstyrelsen och som finansieras med hjälp av statsandelar per undervisningstimme, samt på den allmänna lärokursen som följer motsvarande läroplansgrunder. Antalet elever vid utgången av år 2013 var totalt 485 varav 246 studerade inom den fördjupade lärokursen i musik, 82 elever i musiklekskolan och 157 elever enligt den allmänna lärokursen i musik och dans samt drama. Samarbetet med de övriga aktörerna i Sandelshuset, ungdomscentralen och utbildningsverket, har varit intensivt. Resultatet visar ett underskott om 41 711,42 euro. De övriga ekonomiska nyckeltalen för verksamheten framgår ur stiftelsens bokslut. Stiftelsen Helsingfors svenska musikinstitut r.s. Styrelsen
STIFT. HELSINGFORS NOTER TILL BOKSLUTET Sida 2 BALANSRÄKNING 31.12.2013 31.12.2012 A k t i v a BESTÅENDE AKTIVA Materiella tillgångar Maskiner och inventarier 8 826,34 11 768,47 Materialla tillgångar sammanlagt 8 826,34 11 768,47 Bestående aktiva sammanlagt 8 826,34 11 768,47 Placeringar Aktier och andelar i egna verksamhetsutrymmen 220 500,00 220 500,00 Placeringar sammanlagt 220 500,00 220 500,00 BESTÅENDE AKTIVA 229 326,34 232 268,47 RÖRLIGA AKTIVA Fordringar Kortfristiga Kundfordringar 32 174,05 12 935,00 Övriga fordringar 0,00 9 725,16 Resultatregleringar 470,99 2 242,95 Kortfristiga fordringar sammanlagt 32 645,04 24 903,11 Kassa och bank 2 508,36 3 354,40 Rörliga aktiva sammanlagt 35 153,40 28 257,51 A k t i v a s a m m a n l a g t 264 479,74 260 525,98
STIFT. HELSINGFORS NOTER TILL BOKSLUTET Sida 3 BALANSRÄKNING 31.12.2013 31.12.2012 P a s s i v a EGET KAPITAL Grundkapital 38 189,48 38 189,48 Uppskrivningsfond 70 500,00 70 500,00 Verksamhetskapital (ö.skott/u.skott f.t.rsp) -136 502,19-66 034,83 Räkenskapsperiodens överskott/underskott -41 711,42-70 467,36 Eget kapital sammanlagt -69 524,13-27 812,71 FRÄMMANDE KAPITAL Långfristiga Skulder till kreditinstitut 64 466,51 65 372,71 Långfristiga skulder sammanlagt 64 466,51 65 372,71 Kortfristiga Skulder till kreditinstitut 88 971,22 88 488,87 Erhållna förskott 18 751,34 0,00 Skulder till leverantörer 51 935,08 75 587,02 Övriga skulder 48 434,91 27 564,17 Resultatregleringar 61 444,81 31 325,92 Kortfristiga skulder sammanlagt 269 537,36 222 965,98 Främmande kapital sammanlagt 334 003,87 288 338,69 P a s s i v a s a m m a n l a g t 264 479,74 260 525,98
STIFT. HELSINGFORS NOTER TILL BOKSLUTET Sida 4 RESULTATRÄKNING 01/13-12/13 01/12-12/12 ORDINARIE VERKSAMHET Ordinarie verksamhet, intäkt&kostn Intäkter 346 974,95 360 977,88 Kostnader Personalkostnader -989 352,81-976 364,31 Avskrivningar -2 942,13-3 923,15 Övriga kostnader -163 457,23-206 608,81 Kostnader sammanlagt -1 155 752,17-1 186 896,27 Bidrag -808 777,22-825 918,39 Överskott/underskott -808 777,22-825 918,39 Investerings- och finansieringsverksamhet Intäkter 1,11 0,41 Kostnader -6 129,31-6 043,38 Investerings- och finansieringsverksamhet -6 128,20-6 042,97 Överskott/underskott -814 905,42-831 961,36 Understöd till verksamheten Understöd från stat och kommun 704 694,00 692 344,00 Övriga understöd 68 500,00 69 150,00 Understöd till verksamheten 773 194,00 761 494,00 Resultat före bokslutsdispositioner -41 711,42-70 467,36 RÄKENSKAPSPERIODENS ÖVER-/UNDERSKOTT -41 711,42-70 467,36
STIFT. HELSINGFORS NOTER TILL BOKSLUTET Sida 5 Noterna angående tillämpade bokslutsprinciper: Värderings- och periodiseringsprinciper och metoder: Bestående aktiva har värderats enligt rörliga anskaffningskostnader och omsättningstillgångarna enligt anskaffningskostnader som baserar sig på fifo BFL 5 kap. 6 1 momentens lägsta värders princip. Bestående aktiva avskrivs enligt på en förhand uppgjord plan. Noter till resultaträkningen: Avskrivningar enligt plan och ändringar i dem: Uppsk.anv.tid Avskrivn. Avskrivn. Tillgångsgrupp år procent metod Maskiner och inventarier 10 25 % avskr. på restvärde Sammanlagda belopp av intäkter från andelar i andra företag, ränteintäkter och räntekostnader 31.12.2013 31.12.2012 Ränteintäkter 1,11 0,41 Räntekostnader -6 129,31-5 435,31-6 128,20-5 434,90 Noter till balansräkningens aktiva: Materiella tillgångar Maskiner och inventarier 31.12.2013 31.12.2012 Anskaffningskostnad vid per början 11 768,47 15 691,62 Avskrivningar under perioden -2 942,13-3 923,15 Anskaffningskostnad vid per utgång 8 826,34 11 768,47
STIFT. HELSINGFORS NOTER TILL BOKSLUTET Sida 6 Noter till balansräkningens passiva Specifikation av eget kapital 31.12.2013 31.12.2012 Grundkapital 38 189,48 38 189,48 Uppskrivningsfond 70 500,00 70 500,00 Ackumulerad vinst/förlust -136 502,19-66 034,83 Räkenskapsperiodens vinst/förlust -41 711,42-70 467,36 Eget kapital sammanlagt -69 524,13-27 812,71 Skulder som förfaller senare än efter fem år: Balanspostens namn Långivare Eur Skulder till kreditinstitut Aktia 41 944,43 Säkerheter och ansvarsförbindelser: Aktier pantsatta för lån i Aktia Sparbank. 10 aktier i Asunto Oy Töölöntorinkatu 6, aktierna 6-13, 130 och 316. Stiftelsens aktier i verksamhetesutrymmen har i bokslutet uppvärderats till 90 % av gängsevärdet fastställt av en oberoende värderare. Noter angående personalen: Antalet anställda: 20 Personalkostnader 31.12.2013 31.12.2012 Löner 775 457,44 777 175,99 Pensionskostnader 170 733,62 153 235,57 Övriga personalkostnader 43 161,75 45 952,75 Totalt 989 352,81 976 364,31
STIFT. HELSINGFORS NOTER TILL BOKSLUTET Sida 8 Förteckning över bokföringsböcker, verifikatslag och förvaringsmetoder Dagbok Huvudbok Balansbok Balansspecifikationer som ADB-utsrifter som ADB-utsrifter Skillt inbunden Skillt inbunden Verifikatslag Kassa Aktia 405554-52353381 Aktia 405530-275460 Bokföringsorder Löner Periodisering