Å rs re d ov i s n i n g 2 0 0 7 IES INTERNET EXPRESS SCANDINAVIA AB (publ)
Styrelse, ledning och revisor Styrelse: Thorbjörn Hilleskog (ordf.) Pär Jacobsson Fredrik Kjällander Anders Orre VD: Fredrik Kjällander Revisor: Bo Axberg, SET Auktoriserade Revisorer 2
Förvaltningsberättelse för IES Internet Express Scandinavia AB (publ) Org.nr 5565591210 Verksamheten IES tillhandahåller en metodik med en stödjande teknik baserad på den ickedigitala världens logik under namnet Domain Trust Server (DTS). DTS skapar möjlighet för både fysisk och juridisk person att genomföra transaktioner och händelser digitalt utan avkall på juridisk spårbarhet och integritet. DTS distribueras via licensiering, både i form av hårdvara och/eller mjukvara. Händelser under räkenskapsåret Under året har de tre dotterbolagen Infratrust Technologies AB, org nr 5565922266, Entrago AB, org nr 5565922274 och DL Express Consulting AB, 5565922282 fusionerats upp i moderbolaget. Fusionen registrerades hos Bolagsverket 20070716. Detta medför att Internet Express Scandinavia AB (Publ) ej längre skall avge koncernredovisning. Marknad Under 2007 har alla mål uppfyllts enligt plan för att etablera den planerade kommersiella utrullningen av DTSinfrastrukturen för leverans med start i september 2008. Färdigställande av strukturen samt upprättande av utrullningsplan färdigställdes under hösten 2007. Marknadens bemötande har på alla nivåer varit positivt och stärkt efterfrågan inför etableringen. Det beslöts under senare delen av 2007 att utrullning i första steget kommer att ske på nationell nivå i Sverige och Europa med utgångspunkt från tjänstedirektivens behov, samt via ett antal globala industriapplikationer. Under 2009 beräknas etablering ske i Mellersta Östern och Asien och 2010/2011 bedöms DTSinfrastrukturen vara etablerad globalt. De nämnda etableringsstegen bygger på existerande relationer, med undantag för det sista steget. Finans 2007 blev planenligt ett år i princip utan intäkter. Då bolaget inte burit några kostnader för etableringsarbetet, utan detta har skett via samarbetspartners, har den finansiella belastningen varit begränsad. Händelser under 2008 Kundinriktat arbete genom våra samarbetspartners startade planenligt under det första kvartalet för att besluta om de tre första marknadspiloterna. Arbetet har inneburit att det står ett tiotal länder i kö för att vara först ut. Utöver detta finns en lång lista med företag som vill vara del av den första etableringen. Beslut om vem, vad och när kommer att slutförhandlas under juli månad med regeringar och näringsliv. Framtidsutsikter Under andra hälften av 2008 förväntas en betydande fakturering. Styrelsen är styrkt i sin uppfattning om att utsikterna för en stark värdetillväxt de närmaste åren är mycket goda. 3
Nyckeltal Tre år i sammandrag 2007 Koncern 2006 Koncern 2005 Nettoomsättning, tkr Resultat efter finansiella poster, tkr Justerat eget kapital, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet Avkastning på eget kapital 18 4 829 3 883 13 654 28,4% Neg. 46 6 054 2 915 21 589 13 % Neg. 2 150 4 884 5 368 27 727 19 % Neg. Förslag till disposition av bolagets ansamlade förlust Till bolagsstämmans förfogande står följande ansamlade förlust (belopp i SEK) Från föregående år balanserad förlust 6 065 050 Villkorat aktieägartillskott 5 797 189 Fusion 34 896 Årets resultat 4 828 975 Summa 5 131 732 Förslag till behandling av ansamlad förlust Överföring från reservfonden 1 461 908 Balanseras i ny räkning 3 669 824 Summa 5 131 732 Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. 4
Resultaträkning Not 20070101 20011231 20060101 20011231 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 18 315 18 315 46 142 46 142 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 1 Personalkostnader 2 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 6,7 469 811 108 271 4 227 822 4 805 904 491 805 1 364 016 2 531 963 4 387 784 Rörelseresultat 4 787 589 4 341 642 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag 3 Ränteintäkter och liknande resultatposter 4 Räntekostnader 2 729 44 115 41 386 115 699 162 031 74 740 28 408 Resultat efter finansiella poster 4 828 975 4 370 050 Resultat före skatt 4 828 975 4 370 050 Skatt på årets resultat 5 474 600 Årets resultat 4 828 975 4 844 650 5
Balansräkning Tillgångar Not 20071231 20061231 Tecknat men ej inbetalt kapital 11 3 600 000 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för FoU 6 13 570 089 13 570 089 10 083 344 10 083 344 Materiella anläggningstillgångar Maskiner och tekniska anläggningar 7 22 258 22 258 33 387 33 387 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 8 300 000 300 000 Summa anläggningstillgångar 13 592 347 10 416 731 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 47 567 10 729 58 296 12 478 7 523 155 82 412 57 833 11 044 7 686 922 Kassa och bank 3 291 6 208 Summa omsättningstillgångar 61 587 7 693 130 Summa tillgångar 13 653 934 21 709 861 6
Balansräkning Eget kapital och skulder Not Eget kapital 11 20071231 20061231 Bundet eget kapital Aktiekapital (62 940 500 aktier) Nyemission under registrering Reservfond 7 552 860 1 461 908 9 014 768 3 952 860 3 600 000 1 461 908 9 014 768 Ansamlad förlust Ansamlad förlust Erhållna/lämnade koncernbidrag Erhållna aktieägartillskott Årets resultat 6 099 946 5 797 189 4 828 975 5 131 732 1 220 400 4 844 650 6 065 050 Summa eget kapital 3 883 036 2 949 718 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 1 088 364 3 155 240 5 527 294 1 386 021 86 375 11 757 205 5 530 542 Summa kortfristiga skulder 9 770 898 18 760 143 Summa eget kapital och skulder 13 653 934 21 709 861 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Företagsinteckningar Ansvarsförbindelser inga inga inga inga 7
Redovisningsprinciper och noter Belopp i kronor om inget annat anges. Allmänna redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper översstämmer med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd och uttalanden. I de fall det saknas ett allmänt råd från Bokföringsnämnden har i förekommande fall vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges i följande noter. Immateriella anläggningstillgångartillgångar Forskning och utveckling Forsknings och utvecklingsutgifter redovisas som immateriell anläggningstillgång då följande kriterier är uppfyllda: det är tekniskt och ekonomiskt möjligt att färdigställa tillgången avsikt och förutsättning finns att sälja eller använda tillgången det är sannolikt att tillgången kommer att ge framtida ekonomiska fördelar utgifterna kan beräknas De utgifter som inte uppfyller kriterierna ovan kostnadsföres när de uppstår. Balanserade utgifter för forskning och utveckling redovisas till anskaffningsvärde minus avskrivningar och nedskrivningar. Avskrivningsprinciper för immateriella ock materiella anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: Balanserade utvecklingskostnader Maskiner och tekniska anläggningar 10 år 5 år Fusion Under året har dotterbolagen Infratrust Technologies AB, DL Express Consulting AB och Entrago AB fusionerats med moderföretaget. Fusionen har redovisats i enlighet med BFNAR 1999:1 Fusion av helägt aktiebolag. Koncernvärdemetoden har tillämpats vilket innebär att moderföretaget har redovisat de fusionerade dotterbolagens tillgångar och skulder till de värden dessa hade i koncernredovisningen. Verksamheten i de tre fusionerade dotterbolaget var per fusionsdagen 20070716 begränsad. Dotterbolagen balansräkningar bestod i huvudsak av balanserade utvecklingskostnader och skuld till moderbolaget. Redovisade värden per senaste räkenskapsåret dvs per 20061231 redovisas i not 7 och 8. Resultaträkningarna för de tre dotterbolagen bestod under året i huvudsak av avskrivningar på balanserade utvecklingskostnader. För 2007 ingår avskrivningar i årets resultat hänförligt till dotterbolaget med 1 695 860 kr. 8
Not 1 Arvode och kostnadsersättningar till revisorer 2007 2006 Revisionsarvode (SET Revisionsbyrå AB) 81 500 68 300 Revisionsarvode (Rekovision AB) 37 800 81 500 106 100 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisning och bokföring samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som ankommer på bolagets revisorer att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 2 Anställda och personalkostnader 2007 2006 Medeltalet anställda Mär 1 3 Kvinnor Totalt i moderföretaget 1 3 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelse och VD 451 344 Övriga anställda 83 316 575 129 Summa 83 316 1 026 473 Sociala kostnader 24 413 336 522 (varav pensionskostnader) Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro som en andel av ordinarie arbetstid 0,00% 0,00% Not 3 Resultat från andelar i koncernföretag 2007 2006 Resultat, dotterbolag i konkurs 15 699 Not 4 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2007 2006 Ränteintäkter, övriga 2 729 12 031 Ackordsvinster, finansiella skulder 150 000 2 729 162 031 Not 5 Skatt på årets resultat 2007 2006 Aktuell skatt 4 74 600 9
Not 6 Balanserade utgifter för FOU m m 2007 2006 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 25 208 348 25 208 348 Fusion av dotterföretag 16 958 596 42 166 944 25 208 348 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: Vid årets början 15 125 004 12 604 170 Fusion dotterbolag 9 255 158 Årets avskrivning enligt plan 4 216 693 2 520 834 28 596 855 15 125 004 Redovisat värde vid årets slut 13 570 089 10 083 344 Not 7 Maskiner och tekniska anläggningar 2007 2006 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 858 613 858 613 Fusion av dotterföretag 82 778 Avyttringar och utrangeringar 869 601 71 790 858 613 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: Vid årets början 825 226 814 097 Fusion av dotterföretag 82 778 Avyttringar och utrangeringar 869 601 Årets avskrivning enligt plan 11 129 11 129 49 532 825 226 Redovisat värde vid årets slut 22 258 33 387 Not 8 Andelar i koncernföretag 2007 2006 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 300 000 2 500 000 Konkurs i dotterbolag 2 200 000 Fusion av dotterföretag 300 000 300 000 Ackumulerade nedskrivningar: Vid årets början 2 100 000 Konkurs i dotterbolag 2 100 000 Redovisat värde vid årets slut 300 000 Specifikation av moderföretagets innehav av aktier och andelar i koncernföretag Ägarandelen av kapitalet avses, vilket även överensstämmer med andelen av rösterna för totalt antal aktier. Antal Redovisat Dotterföretag / Org nr / Säte andelar i % värde 2006 Infratrust Technologies AB, 5565922266, Stockholm 1 000 100 100 000 Entrago AB, 5565922274, Stockholm 1 000 100 100 000 DL Express Consulting AB, 5565922282, Stockholm 1 000 100 100 000 300 000 10
Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2007 2006 Övriga poster 10 729 11 044 Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2007 2006 Upplupna sociala avgifter 1 294 785 1 304 339 Upplupen semesterlöneskuld 209 218 210 460 Upplupna löner 3 893 291 3 884 743 Övriga poster 130 000 131 000 5 527 294 5 530 542 Not 11 Eget kapital Aktie Emission Reserv Ansamlad kapital under reg. fond förlust Totalt Utgående balans enligt balansräkning föregående år 3 952 860 3 600 000 1 461 908 6 065 050 2 949 718 Avslutad nyemission 3 600 000 3 600 000 Aktieägartillskott, erhållna 5 797 189 5 797 189 Fusion av dotterföretag 34 896 34 896 Årets resultat 4 828 975 4 828 975 Vid årets slut 7 552 860 1 461 908 5 131 732 3 883 036 Villkorlig återbetalningskyldighet för aktieägartillskott uppgick till 8 778 770 kr (2 981 581 kr). Registrering av nyemission gjordes 20070306. 11
Malmö 20080610 Thorbjörn Hilleskog Styrelseordförande Fredrik Kjällander Ledamot, Verkställande direktör Pär Jacobsson Ledamot Anders Orre Ledamot Min revisionberättelse avviker från standardutformningen och har lämnats 20080610 Bo Axberg Auktoriserad revisor 12
I E S I N T E R N E T E X P R E S S S C A N D I N AV I A A B ( p u b l ) Östergatan 32 Box 465 201 24 Malmö 08632 46 00 INFO@IES.SE WWW.IES.SE INTERNET EXPRESS SCANDINAVIA