OpRisk Seminaret 2010 Operasjonell Risiko og Organisasjonskultur Björvika konferansesenter,oslo Jan Hedqvist

Relevanta dokument
Granskning av metoder för att mäta kreditrisk och operativ risk (prop. 2004/05: 153)

Kapitaltäckning och likviditet

Governance, Risk & Compliance EBA Guideline 44

Finansiella företagsgruppen Solidar

Anmälan om. schablonmetoden, operativ risk

Finansiella företagsgruppen Solidar AB

Offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering

Information om riskhantering och kapitaltäckning i Sparbanken Nord Sparbanken Nord med styrelsens säte i Piteå

Svensk författningssamling

Kapitaltäckning och Likviditet Ikano Bank SE. Org nr

Risk- och kapitalhantering

KAPITALTÄCKNING OCH LIKVIDITET

Konsoliderad situation för Solidar

Operativ risk kan uppstå till följd av icke ändamålsenliga eller otillräckliga interna rutiner, mänskliga fel eller till följd av yttre händelser.

Information om risk och kapitaltäckning i Sparbanken Nord. Sparbanken Nord med styrelsens säte i Piteå

t.ex. strategiska och legala risker. 1 Det finns även en del exempel på risker som inte ryms under någon av ovanstående rubriker, såsom

Riktlinjer för riskhantering

KAPITALTÄCKNING OCH LIKVIDITET

ANMÄLNINGS- OCH TILLSTÅNDSFÖRFARANDET VID INFÖRANDE AV METODER FÖR BERÄKNING AV KAPITALKRAV FÖR OPERATIVA RISKER

Granskning av metoder för att mäta kreditrisk och operativ risk

Kapitaltäckningsrapport,

Kapitaltäckning och likviditet Konsoliderad situation för Solidar

Konsoliderad situation för Solidar

Information om risk och likviditet

Riktlinjer för riskhantering

Kapitaltäckning och likviditet Bolag inom Solidar

KAPITALTÄCKNING OCH LIKVIDITET

Finansinspektionens standard 4.3i Kapitalkrav för operativa risker BILAGA 2

Kapitaltäckning Q3 2015

Information om risk och likviditet

Periodisk information om kapitaltäckning - Pelare III 31 december 2008

Information om risk och kapitaltäckning i Sparbanken Nord Sparbanken Nord med styrelsens säte i Piteå

Financial Services BMW FINANCIAL SERVICES SCANDINAVIA AB KAPITALTÄCKNING OCH LIKVIDITET. 30 JUNE 2017

Föreskrifter och anvisningar: Beräkning av kapitaltäckning och stora exponeringar Bilaga 3 OPR-anmälan och ansökningsförfaranden

ÅRLIG INFORMATION OM KAPITALTÄCKNING, RISKHANTERING OCH ERSÄTTNINGSSYSTEM I DNB ASSET MANAGEMENT AB 31 DECEMBER 2014

pelare 3 Årlig information om risk och kapitalhantering FOREX BANK AB XXXXXXXXXXXXXX 1

Nödvändiga reformer för en stabilare finanssektor

Riskpolicy. Denna policy har fastställts av styrelsen för Case Asset Management vid styrelsemöte (8)

DELÅRSRAPPORT Bankens rörelseresultat uppgår till 67 tkr (59tkr) vilket är en ökning med 8 tkr jämfört med föregående års delårsresultat.

Kapitaltäckning och likviditet

Datum Per september månad 2015 infördes kravet för kapitalkonserveringsbufferten som gäller alla institut.

Riskhantering & Informationssäkerhet. Agneta Syrén Säkerhetschef/Informationssäkerhetschef Länsförsäkringar AB

Sparbanken Gotland. Delårsrapport Januari -Juni 2014

PERIODISK INFORMATION OM KAPITALTÄCKNING OCH LIKVIDITET I DNB ASSET MANAGEMENT AB. 30 september 2015

EBA:s riktlinjer. internmätningsmetoden (AMA) utvidgningar och ändringar (EBA/GL/2012/01)

Information om risker, riskhantering och kapitalbehov

HQ AB sakframställan. Del 3 Vinstutdelningsmålen

RIKTLINJER FÖR RISKHANTERING. Dessa riktlinjer har antagits av styrelsen den

Delårsrapport för perioden

Policy för riskhantering

KAPITALTÄCKNING OCH LIKVIDITET

Sparbanken Gotland. Org.nr Delårsrapport Januari juni 2015

Verksamheten i bolaget består av fakturabelåning, fakturaköp, förfalloköp, kontraktsbelåning, blockbelåning samt kontraktsköp.

Standard 4.1. Organisation av intern kontroll. Föreskrifter och allmänna råd

VADSTENA SPARBANK. Delårsrapport 1 januari 30 juni Allmänt om verksamheten

Kapitaltäckning hos Sveriges systemviktiga banker

Totalt kapital

ÅLEMS SPARBANK DELÅRSRAPPORT Juni 2014

förbättring, vi har fått utdelning på vårt stora innehav av Swedbanks aktier och kreditförlusterna visar positiva siffror tack vare återvinningar.

VIRSERUMS SPARBANK DELÅRSRAPPORT

Punkt 13: Riktlinje för r iskkontroll

Ålems Sparbank Org nr

Delårsrapport januari juni 2012

Punkt 11: Riktlinje för riskhantering och intern kontroll

Roslagens Sparbanks delårsrapport för januari-juni 2012

Nya kapitaltäckningsregler. Del 2

2012 Årlig information om kapitaltäckning och riskhantering

2011 Årlig information om kapitaltäckning och riskhantering

Periodisk information om kapitaltäckning - Pelare III 31 december 2011

Definitioner av termer och beteckningar i denna policy återfinns i Finansinspektionens föreskrifter om ersättningssystem i kreditinstitut.

KAPITALTÄCKNINGSANALYS SVEA EKONOMI KONSOLIDERAD SITUATION. Koncernens verksamhet och struktur. Kapitalbas och kapitalkrav

Periodisk information

Styrelsens ansvar enligt Solvens 2

Delårsrapport januari juni 2017

Årsvis information per Den information som följer nedan lämnas årsvis i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2007:5)

Romanesco Capital Management AB RISKPLAN FÖR RISKHANTERING

ÄNDRINGSFÖRSLAG 40-68

Kapitaltäckning och likviditet

DELÅRSRAPPORT PER SPARBANKEN LIDKÖPING AB

Läs mer om bolagets styrelseledamöter och medarbetare (under om oss på hemsidan).

Riskmätning och kapitalkrav II

Periodisk information Kvartal

Lagrådsremiss. Nya kapitaltäckningsregler. Lagrådsremissens huvudsakliga innehåll. Regeringen överlämnar denna remiss till Lagrådet.

Frågor och svar om förslaget till högre kapitaltäckningskrav för de stora svenska bankgrupperna

Eget kapital (Primärt kapital) Avgår immateriella tillgångar Total kapitalbas netto

Ersättningspolicy. avseende Pacific Fonder AB

Vad innebär Basel IV för den svenska banksektorn

Vadstena Sparbank. Information om Vadstena Sparbanks risker, riskhantering och kapital enligt pelare 3

Svensk författningssamling

Kapitaltäckning och likviditet

ÅRLIG INFORMATION OM KAPITALTÄCKNING OCH RISKHANTERING

Bankens styrelse har under året beslutat att övergå till BTP1 för tjänstepension, vilket är ett premiebaserat system.

Delårsrapport 2018 januari - juni

Periodisk information om kapitaltäckning - Pelare III 31 mars 2009

Policy för intern styrning och kontroll

Nya regler för finansiella konglomerat och grupper. Eva-Lena Norgren (Finansdepartementet) Lagrådsremissens huvudsakliga innehåll

Standard RA4.11 1(5) Bilaga 2

Stresstestmetod för bedömning av kapitalplaneringsbuffert

Provisionsintäkterna har ökat med 8 % till 11,2 Mkr (10,4 Mkr). Ökning har främst skett av intäkter från värdepappersförmedling och försäkringar.

Förberedande riktlinjer inför Solvens 2 - vad ligger framför oss?

Transkript:

Tankar kring styrning av Operativ Risk och Basel III OpRisk Seminaret 2010 Operasjonell Risiko og Organisasjonskultur Björvika konferansesenter,oslo 2010-06-03 Jan Hedqvist

Agenda Nuvarande regler Brister? Kommande förslag 2

Definition av operativ risk Risken för förluster till följd av icke ändamålsenliga eller misslyckade interna processer, mänskliga fel, felaktiga system eller externa händelser I definitionen inkluderas legal risk Exkluderar strategisk- och ryktesrisk 3

Vad OR-kapitalet ska täcka! Förlustfrekvens Förvänta d förlust 99.9 % Oförväntade förluster Extrema förluster Storlek på förlust 4

Operativa risker Orsak Varför hände det? Händelse Vad hände? Effekt Vilka är Konsekvenserna? Mänskligt fel, processer, externa händelser, system Interna oegentligheter, extern brottslighet, affärsförhållanden etc. Ekonomisk förlust (direkt och/eller indirekt) 5

De olika metoderna Basmetoden Sofistikering Riskkänslighet Schablonmetoden Incitament för lägre kapitalkrav Internmätningsmetoder 6

IKU (Pelare 2) Alla kreditinstitut och värdepappersbolag ska genomföra en intern kapitalutvärdering (IKU). Tillsynsmyndigheten ska göra en bedömning av företagens IKU som omfattar både en kvantitativ och kvalitativ bedömning. Företagen ska identifiera, mäta, styra, internt rapportera och ha kontroll över de risker som dess rörelse är förknippad med och se till att de har en tillfredställande intern kontroll samt ha tillräckligt kapital. 7

IKU processen med tillsynsmyndighetens ögon Styrelse & ledning Stresstester Transparensen Kapital 8

Basmetoden Kapitalkravet = 15 % av intäktsindikatorn Intäktsindikatorn = Σ 3 års rörelseintäkter 3 P 1 Rörelseintäkterna Riskprofil Framåtblickande omvärldsfaktorer Lämpliga mät- och bedömningsmetoder P 2 9

Schablonmetoden Institutets verksamhet delas in i 8 fördefinierade affärsområden För varje affärsområde fastställs intäktsindikatorn procentsats Kapitalkravet per affärsområde = Intäktsindikatorn x procentsatsen P 1 Totala kapitalkravet = Summan av kapitalkravet per affärsområde Riskprofil Framåtblickande omvärldsfaktorer Lämpliga mät- och bedömningsmetoder P 2 10

Sammanfattning Basmetoden & Schablonmetoden OR i P1 & P 2 Bägge modellerna beräknar kapitaltäckningskravet i P 1 dvs. enligt kapitaltäckningslagen baserat på historiska intäkter Om motsvarande systematik (modell) används för kapitalplaneringen enligt P 2 måste ett framåtriktat perspektiv anläggas Rörligheten i intjäningen (intäkterna) måste hanteras i kapitalplaneringen bl.a. genom stresstesterna Riskprofil & omvärldsfaktorer måste också ingå i processen 11

Internmätningsmetoder Oberoende riskkontrollfunktion Regelbunden rapportering av exponeringar och förluster Väldokumenterat riskhanteringssystem P 1 Hanteringen av operativa risker ska revideras regelbundet Riskprofil Framåtblickande omvärldsfaktorer Lämpliga mät- och bedömningsmetoder P 2 12

IKU vs. Operativa risker Använd metod riskprofil Integrerad del jmfr. Användarkravet Regelbunden översyn metodkrav? Framåtblickande omvärldsfaktorer Lämpliga mät- & bedömningsmetoder intäkter? Rimligt resultat -? 13

Hur ser det ut i Sverige? Internmätningsmetod 1 Schablonmetoden 20 Basmetoden 294 Bristande insikt & kvalité beträffande OR Storlek + verksamhet har betydelse 14

BRISTER I NUVARANDE REGELVERK? Målsättningen med op.risk-kravet under Basel 2 var att lyfta fram operativa risker som ett eget område med eget kapitalkrav och också få bättre riskstyring genom att koppla kapitalkrav till op.risk Kapitalkravet kopplades till bankens intäkt riskkänsligt? Incitamentet för att få ett lägre kapitalkrav med en AMA än med schablonmetoden skulle vara en grund till att kostnader/resurser för en AMA-utveckling, (20%/30%/40% minskning) och också få en bättre riskhantering Minskade bankernas intäkter i den finansiella krisen vilket skulle få till följd att kapitalkravet minskar och därigenom incitamentet? Om så, var detta avsikten att minska kravet i dåliga tider? 15

Bruttointäkt som OR-indikator i BIA/TSA De senaste 3 åren (reviderade siffror) Två banker med samma BI samma OR? Under kris BI blir lägre OR minskar? Bättre OR management uppmuntras inte Undersökning visar att BI varit stabil 16

BRISTER? Brist på data Best practice /Industri standards Internationella banker Regelverk med ska - krav AMA 1. 4 element 2. 99,9 % 3. Use test 17

Påverkan från marknads incidenter SocGen 1. Intern kontrol 2. Risk kultur OTD (Originate to Distribute) e.g sub prime 1. Kredit risk blir operativ risk 2. Lägg till ett framtidsorienterat perspektiv på historiska data 18

ORX 54 medlemmar, 165 000 förluster, 55 Billion Finanskrisen stor påverkan på förlusterna Q4 2008 Q2 2009 toppade förlusterna Koncentration kring BL, T & S och CP Domstolsärenden kan ta upp till 5 år innan förluststorleken är känd Regionala och legala skillnader Presentation Rom 8 april 2010 19

Basel kommitténs arbete SIGOR har genomfört en LDCE Omfattade minst 3 års data 121(119) banker från 17 länder deltog 42 AMA 51 TSA 20 BIA AMA banker lägre kapital än BIA/TSA Range Of Practice (ROP) 20

CEBS arbetsgrupp SGOR Guidelines for operational risk mitigation techniques Guidelines for the mangement of operational risk in market-related activities Arbetsplan 2009 1. Kalibreringen av BIA/TSA 2. IT och OR 3. Bedömning av TSA Reviderad arbetsplan för 2010 jmfr SIGOR 21

SIGORs översyn 4 huvudsakliga arbetsområden 1. Gränsdragningen mellan OR/KR/MR 2. Översyn av BI som indikator samt alpha & beta 3. Utarbeta best practice för AMA 4. Revidera Sound Best Practice for the Management and Supervision of Operational Risk 5. Vägledning för användandet av försäkring som risköverföringsinstrument 22

TIDSPLAN Alla förslag klara hösten 2010 Träda i kraft 2011 23

The bitter taste of poor quality remains long after the sweet taste of low price is forgotten John David Stanhope 24

Information om det nya regelverket Information om Basel II finns på BIS hemsida http://www.bis.org/ Information om CEBS finns på http://www.c-ebs.org 25

26