2015 ÅRSREDOVISNING EKSJÖ ELNÄT AB
INNEHÅLL Förvaltningsberättelse 4 Resultaträkning 7 Balansräkning 8 Kassaflödesanalys 10 Noter 11 Underskrifter 16 Revisionsberättelse 17 Granskningsrapport 18 Styrelse 19
Detta är Eksjö Energi Elnät AB Eksjö Elnät AB har som mål att leverera driftsäkra och kostnadseffektiva nättjänster, med minsta möjliga miljöpåverkan. Avbrott och avbrottstider ska minimeras för våra kunder samtidigt som vi värnar om miljön. För detta ändamål ska allt material som används för elnätets uppbyggnad såsom transformatorstationer och ledningar hålla så hög kvalitet som möjligt. Vi använder oss av moderna och rationella byggmetoder och håller en hög nivå på vårt underhåll av elnätet. 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Resultat (kkr) 2011 2012 2013 2014 2015 24 000 Omsättning (kkr) 40 Soliditet (%) 23 000 30 20 22 000 10 21 000 2011 2012 2013 2014 2015 0 2011 2012 2013 2014 2015 30 25 20 15 10 5 0 Avkastning på eget kapital (%) Avkastning på totalt kapital (%) 10 8 6 4 2 0 2011 2012 2013 2014 2015 2011 2012 2013 2014 2015 3 ÅRSREDOVISNING 2015
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Förvaltningsberättelse Styrelsen och Verkställande direktören för Eksjö Elnät AB, 556486-7660 får härmed avge årsredovisning för 2015. Allmänt om verksamheten Elnätsverksamheten bedrivs i eget bolag, men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB org nr 556005-3950 är moderbolag. Bolagen har sitt säte i Eksjö. Medelantalet anställda med fördelning på arbetstillfällen och kostnader för löner och andra ersättningar framgår av not 3. Administrativ och övrig service tillhandahålls av moderbolaget. Verksamhetens art och inriktning Eksjö Elnät AB har som mål att leverera driftsäkra och billiga nättjänster till Eksjö stads invånare, med minsta möjliga miljöpåverkan. Händelser under räkenskapsåret - Förhandsreglering med uppgifter om ålder på samtliga anläggningsdelar - Ny nätstation på ny plats på Storegårdsområdet - Rapportering till Energimyndigheten och Svensk Energi. Tariffrapport, rapport om åtgärder enligt övervakningsplanen, avbrottsrapporter, risk- och sårbarhetsanalys och åtgärdsplan. - Besiktat och utfört åtgärder på gatljusanläggningar med trästolpar - Upphandling av ny entreprenör för elnät och gatljus Utveckling och risker - Våra tre mottagningsstationer är våra viktigaste anläggningar och för att säkerställa drift och säkerhet för våra kunder kommer samtliga reläskydd att bytas ut till moderna skydd. - En mindre förstärkning av lågspänningsnätet i Långanäs kommer att utföras - Avstämning av reglerperioden 2011-2015 - En risk- och sårbarhetsanalys är upprättad och inskickad till Energimyndigheten. En av de största riskerna med allvarliga konsekvenser är sabotage eller explosion i mottagningsstation. Analysen uppdateras kontinuerligt. Eksjö Elnät AB ingår dessutom i det lokala krishanteringsrådet. Koncerninterna mellanhavanden Bolaget har ersatt Eksjö Energi AB med 435 (602) kkr som utgör ränta på det långfristiga lån som lämnades vid överförandet av elnätet till eget bolag. Vidare har ersättning för administration och service lämnats med 1 600 (1 600) kkr till moderbolaget. Eksjö Energi har debiterats med 1 528 (1 648) kkr för inköpta nättjänster. Investeringar Årets investeringar för Eksjö Elnät AB har uppgått till 2 273 (1 303) kkr. Av årets investeringar avser största delen nätstation och högspänningsledning. ÅRSREDOVISNING 2015 4
Kundunderlag Högspänning 12 12 Lågspänning 6 136 6 138 Nyckeltal Eksjö Elnät AB 2015 2014 2013 2012 2011 Omsättning (kkr) 22 874 22 743 23 727 23 628 22 328 Resultat efter finansiella poster (kkr) 2500 2 561 2 224 1 883 1 219 Balansomslutning (kkr) 32 518 34 235 36 299 35 373 34 479 Soliditet (%) 29,2 27,7 26,2 26,8 26,8 Avkastning på totalt kapital (%) 9 9,2 7,8 7,2 5,6 Avkastning på eget kapital (%) 26,3 27,0 23,4 19,8 13,2 Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Avkastning på totalt kapital Avkastning på eget kapital Justerat eget kapital i förhållande till balansomslutning Rörelseresultat + finansiella intäkter i förhållande till balansomslutning Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget justerat kapital Resultat Bolaget visar en vinst med 2 500 (2 561) kkr efter finansiella poster. Beträffande bolagets resultat och ställning för verksamhetsåret 2015, för bolagets finansiering och kapitalanvändning under verksamhetsåret, hänvisas till följande resultat och balansräkning samt kassaflödesanalys jämte till dessa hörande noter. Disposition av bolagets vinst Balanserat resultat 276 064 Årets resultat - Totalt 276 064 Överföring till balanserat resultat 276 064 Totalt 276 064 Eksjö Elnät AB har lämnat 2 500 (2 560) kkr i koncernbidrag till Eksjö Energi AB. 5 ÅRSREDOVISNING 2015
Nya nätstationen på Storegårdsområdet Leverans av nätstationen. Enbart taket väger 10 ton. Här ser vi hur nätstationen lyfts av för att sättas på plats. ÅRSREDOVISNING 2015 6
RESULTATRÄKNING 1 januari - 31 december Eksjö Elnät AB Belopp i kkr Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning 2 22 863 22 734 Övriga rörelseintäkter 11 9 Summa rörelseintäkter 22 874 22 743 Rörelsens kostnader Inköp el för nätförluster -719-899 Transiteringsavgifter -9 581-9 552 Övriga externa kostnader 8-6 714-6 191 Personalkostnader 3-638 -621 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -2 288-2 321 Summa rörelsekostnader -19 940-19 584 RÖRELSERESULTAT 2 934 3 159 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande intäkter 4 1 4 Räntekostnader och liknande kostnader 5-435 -602 Resultat efter finansiella poster 2 500 2 561 Koncernbidrag -2 500-2 560 Skatt på årets resultat 13 - -1 ÅRETS RESULTAT - - 7 ÅRSREDOVISNING 2015
BALANSRÄKNING 1 januari - 31 december Eksjö Elnät AB Belopp i kkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Ledningsnät och andra tekniska anläggningar 6 25 939 25 954 Inventarier, verktyg och installationer 7 - - Summa anläggningstillgångar 25 939 25 954 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Kundfordringar 4 175 4 335 Fordran hos koncernbolag 20 16 Övriga fordringar 43 21 Skattefordran 108 107 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 95 106 Summa kortfristiga fordringar 4 441 4 585 Kassa och bank 2 138 3 696 Summa omsättningstillgångar 6 579 8 281 SUMMA TILLGÅNGAR 32 518 34 235 ÅRSREDOVISNING 2015 8
1 januari - 31 december Eksjö Elnät AB Belopp i kkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget kapital Aktiekapital antal aktier 2 600 2 600 2 600 Reservfond 1 450 1 450 Summa bundet eget kapital 4 050 4 050 Fritt eget kapital Balanserad vinst 276 277 Årets resultat - - Summa eget kapital 4 326 4 327 Obeskattade reserver 11 6 630 6 630 Långfristiga skulder Skulder till koncernföretag 12 17 750 16 444 Summa långfristiga skulder 17 750 16 444 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 675 2 026 Skulder till koncernföretag 1 695 1 707 Övriga kortfristiga skulder 418 636 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 24 2 465 Summa kortfristiga skulder 3 812 6 834 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 32 518 34 235 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Inga Inga 9 ÅRSREDOVISNING 2015
KASSAFLÖDESANALYS 1 januari - 31 december Eksjö Elnät AB Belopp i kkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 2 500 2 561 Avskrivningar 2 288 2 321 Betald skatt -1-1 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 4 787 4 881 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar 145 77 Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder -3 024-417 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 908 4 541 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -2 273-1 303 Kassaflöde från investeringsverksamheten -2 273-1 303 Finansieringsverksamheten Förändring av låneskulder -1 193-1 646 Lämnade koncernbidrag - -2 560 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 193-4 206 Årets kassaflöde -1 558-968 Likvida medel vid årets början 3 696 4 664 Likvida medel vid årets slut 2 138 3 696 ÅRSREDOVISNING 2015 10
NOTER Not 1 Redovisningsprinciper Belopp i kkr om inget annat anges. Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Värderingsprinciper mm Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inget annat anges nedan. Intäkter Försäljning redovisas vid leverans av produkter och tjänster till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljning redovisas netto efter avdrag för moms och rabatter. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Följande avskrivningstid har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 18-25 Inventarier, verktyg och installationer 5 Datorutrustning 5 År Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. 11 ÅRSREDOVISNING 2015
Aktuell skatt Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdeberäknats. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Fordringar Fordringar med Förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Not 2 Nettoomsättning och rörelseresultat per rörelsegren Belopp i kkr Nettoomsättning 22 863 22 734 Övriga rörelseintäkter 11 9 Rörelsens kostnader -19 940-19 584 Finansiella poster -434-598 Vid årets slut 2 500 2 561 Transitering från överliggande nät har under året uppgått till 9 581 (9 552) kkr. ÅRSREDOVISNING 2015 12
Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Män 1 1 Kvinnor - - Totalt 1 1 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar 439 434 Sociala kostnader 188 184 Summa 627 618 (varav pensionskostnader) 46 54 Kostnad för styrelse och VD ingår i den serviceersättning som utbetalas till moderbolaget. Könsfördelning Andel kvinnor Styrelsen 14,3% 14,3 Företagsledning 11,1% 12,5 Not 4 Ränteintäkter och liknande intäkter Ränteintäkter, övriga 1 4 Vid årets slut 1 4 Not 5 Räntekostnader och liknande kostnader Räntekostnader, koncernföretag 435 602 Räntekostnader övriga - - Totalt 435 602 Not 6 Ledningsnät och andra tekniska anläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 94 056 93 006 Nyanskaffningar 2 273 1 303 Avyttringar och utrangeringar - -253 Ackumulerade avskrivningar: Vid årets början -68 102-66 035 Avyttringar och utrangeringar - justering - 253 Årets avskrivning -2 288-2 320 Redovisat värde vid årets slut 25 939 25 954 13 ÅRSREDOVISNING 2015
Not 7 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 157 411 Avyttringar och utrangeringar - -254 Ackumulerade avskrivningar Vid årets början -157-410 Avyttringar och utrangeringar - justering - 254 Årets avskrivning - -1 Redovisat värde vid årets slut - - Not 8 Arvode och kostnadsersättning till revisorer Deloitte AB Revisionsarvode 22 22 Totalt 22 22 Ersättning för revision ingår i den serviceersättning som utbetalas till moderbolaget. Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Supportavtal 76 76 Försäkringspremier 11 30 Upplupen intäkt 8 - Vid årets slut 95 106 Not 10 Eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Belopp vid årets ingång 2 600 1 450 277 Årets resultat - Vid årets slut 2 600 1 450 277 14 ÅRSREDOVISNING 2015
Not 11 Obeskattade reserver Skillnaden mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 6 630 6 630 Vid årets slut 6 630 6 630 Not 12 Övriga skulder, lång- och kortfristiga Förfallotidpunkt, inom ett år från balansdagen 1 194 1 194 Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen 5 968 5 968 Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen 11 782 9 282 Vid årets slut 18 944 16 444 Not 13 Skatt på årets resultat Årets redovisade skatt - 1 Summa - 1 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner - 2 Upplupna sociala avgifter 24 11 Förskottsdebiterad fast avgift för kvartal 1-1 587 Eon transitering kvartal 4-851 Övriga kostnader - 14 Summa 24 2 465 15 ÅRSREDOVISNING 2015
ÅRSREDOVISNING 2015 16
17 ÅRSREDOVISNING 2015
ÅRSREDOVISNING 2015 18
Styrelsen Emeli Olaison Styrelseordförande Jan Lindholm Vice ordförande Johan Starck Ledamot Ingegerd Axell Ledamot Lennart Nilsson Ledamot Kent Björk Ledamot Mikael Lindström Ledamot Annelie Widén Arbetstagarrepresentant Christoffer Dahlskog Arbetstagarrepresentant Mårten Hermansson Verkställande direktör 19 ÅRSREDOVISNING 2015
Eksjö Elnät AB Telegatan 8 575 80 Eksjö www.eksjoenergi.se info@eksjoenergi.se org.nr. 556486-7660 Eksjö Elnät AB Telegatan 8 575 80 Eksjö www.eksjoenergi.se info@eksjoenergi.se org.nr. 556486-7660