ICT Norden Fastigheter AB (publ) Org.nr: 556711-9069 Delårsrapport 2011-01-01 2011-03-31 Styrelsen och verkställande direktören för ICT Norden Fastigheter AB (publ) avger härmed delårsrapport för perioden 2011-01-01 2011-03-31 Innehåll Sida Allmänna kommentarer 2 Koncernen Resultaträkning 5 Balansräkning 6 Moderbolaget Resultaträkning 8 Balansräkning 9 Redovisnings- och värderingsprinciper 11 Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i tusental kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser, såvida inget annat anges, föregående år. ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 1
Allmänna kommentarer Första kvartalet i korthet Resultatet efter skatt för koncernen uppgår till -1 159 Tkr Resultatet per aktie uppgår till -3 öre Resultat och ställning Översikt koncernen 2011-03-31 2010-03-31 Nettoomsättning 5 738 5 870 Rörelseresultat -183 1 102 Resultat efter finansiella poster -2 034-587 Balansomslutning 177 844 181 225 Soliditet 19 % 18 % Eget kapital per aktie (kr) 0,78 0,76 Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning VD har ordet ICT Fastigheters inriktning på bostadsfastigheter förstärktes ytterligare genom försäljningen av Nya Handelshuset i AB (dvs den fastighet som tidigare ägdes av vårt bolag Handelshuset i AB) i februari i år. Min tro på att bostadsfastigheter är en lönsam nisch konfirmeras av den undersökning som IPD Svenskt Fastighetsindex* genomfört. Under såväl senaste 3-, 5- som 10-årsperioden har bostäder varit den kategori (jämfört med butiker, kontor, industri och övrigt) som gett den bästa totalavkastningen. Undersökningen visar för övrigt också att totalavkastningen för fastighetsaktier under de ovan redovisade perioderna varit klart högre än för såväl aktier överlag som obligationer. Liksom sista kvartalet 2010 har även årets första tre månader bjudit på kallt väder och mycket snö. Därutöver har vi genomfört ovanligt stora renoveringar, som också dessa haft en negativ påverkan på kvartalets resultat. Den externa byggverksamheten/fastighetsskötseln har haft betydligt lägre volymer än under andra halvåret 2010. Även om vi inte når upp till förra årets nivå räknar jag ändå med att verksamheten kommer att bidra med ett överskott till koncernens resultat. Vi kommer från och med halvårsrapporten att byta redovisningsbyrå, vilket väntas sänka kostnaderna för våra ekonomiska rapporter. Med tanke på att vintern också nu är passerad väntar jag mig en avsevärd resultatförbättring under återstoden av året jämfört med första kvartalet. Jan Wilhelmsson, VD * Rapporten kan nås via nedanstående länk: http://www.ipd.com/indices/indicesdisclaimer/tabid/1479/default.aspx?returnurl=%2fourproducts%2findices%2fsweden%2fswedishpro pertyindex%2ftabid%2f444%2fdefault.aspx Väsentliga händelser under rapportperioden ICT Fastigheter sålde i februari 2011 Nya Handelshuset i AB. Försäljningspriset uppgår till 7 Mkr, vilket är i nivå med det bokförda värdet i koncernen. Försäljningen ger ett likviditetstillskott om drygt 4 Mkr. Väsentliga händelser efter rapportperiodens slut Inga väsentliga händelser har inträffat. Koncernens fastighetsbestånd i korthet (per 2011-03-31) (siffrorna per 2010-12-31 inom parentes) Totalt 34 (35 ) fastigheter i Fellingsbro, Fjugesta, Frövi,, Hällefors,, och Örebro Bokfört värde: 169 Mkr (176) Uthyrningsbar yta: 27699 kvm (30 504) Hyresintäkter på årsbasis: 21,6 Mkr (22,8) Genomsnittlig hyresintäkt: 779 kronor per kvm och år (749) Genomsnittligt bokfört värde: 6 116 kronor per kvm (5 776) ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 2
Koncernens fastigheter (per 2011-03-31) Fastighetsbeteckning Ort Kvasta 2:4 Fellingsbro Ängeby 13:14 Fellingsbro Kvasta 10:4 Fellingsbro Kvasta 11:13 Fellingsbro Fjugesta 2:194, 10 A-B Fjugesta Torp:22:7 Frövi Torp 23:1 Frövi Mariedal 5:6 Frövi Torp 1:292 Frövi Otteshagen 1:5 Otteshagen 1:6 Otteshagen 1:2 Otteshagen 1:7 Otteshagen 1:3 Otteshagen 1:4 Klockarhagen 8:1 Hällefors Klockarhagen 10:1 Hällefors Hällefors 9:320 Hällefors Jvp 2 Jvp 3 Jvp 6 Jvp 7 Jvp 9 Klockargården 8 Ljusnarsberg Klastorp 17 JVP - Ofri grund Bondskogen 3:24 Brodalen 18:4 Brodalen 11.8 Brodalen 5:3 Brodalen 4:10 Skottbackarna 3:6 Väduren 27 Grantoppen 2 Örebro Risker och osäkerhetsfaktorer Räntor är en stor kostnadspost för ICT Fastigheter, och resultatet påverkas av ändrade marknadsräntor. Ökad arbetslöshet på orter där bolaget äger fastigheter kan resultera i utflyttning och outhyrda lägenheter. Bolaget har ännu inte sett några sådana tecken, tvärtom, och genom att vara en attraktiv hyresvärd minskar bolaget risken. Bolaget beaktar denna risk i valet av nya etableringsorter. Åtstramningen på kreditmarknaden försvårar handeln med fastigheter och därmed även bolagets planer på expansion. Det går inte i nuläget att avgöra när en återgång till en mer normal situation kommer att ske. Prognoser Styrelsen ger ingen prognos för innevarande räkenskapsår. Värdeförändringar fastigheter Inga upp- eller nedskrivningar av fastighetsvärden har gjorts under perioden. Hyresgäster och uthyrning Koncernen ICT Norden Fastigheter AB (publ):s fastigheter består till övervägande del av hyreslägenheter, vilka är i det närmaste fullt uthyrda och i många fall finns bostadskö. Fastighetsförvaltning Strategin är att på de orter bolaget finns ska fastighetsbeståndet vara tillräckligt stort för att en kostnadseffektiv förvaltning ska kunna ske. Förvaltningen sköts av ICT Fastigheters personal. ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 3
Aktier och aktieägare Det finns totalt 43 077 260 aktier i bolaget, alla av samma sort. De aktieägare som per den 31 mars 2011 ägde mer än 1 miljon aktier vardera respektive deras ägarandel var: Fundior Finans & Försäkring AB 13 643 812 (31,7 %) Jan Wilhelmsson inkl bolag 11 781 124 (27,4 %) Carl Rassback 4 075 450 (9,5 %) Egid AB 2 585 993 ( 6,0 %) Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension 1 292 000 (3,0 %) Kommande rapporttillfällen Delårsrapporten för perioden januari - juni kommer att publiceras den 26 augusti 2011. ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 4
Koncernens resultaträkning 2011-01-01-2011-03-31 2010-01-01-2010-03-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 5 738 5 870 Resultat vid avyttring av förvaltningsfastigheter 0 100 5 738 5 970 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -835-86 Fastighetskostnader -3 150-3 175 Övriga externa kostnader -778-653 Personalkostnader -1 110-910 Avskrivningar av inventarier -45-43 Övriga rörelsekostnader -3 0-5 921-4 868 Rörelseresultat -183 1 102 Resultat från finansiella investeringar Resultat från andelar i koncernföretag -132 0 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2 4 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 721-1 692-1 851-1 688 Resultat efter finansiella poster -2 034-587 Aktuell skatt 0-45 Förändring uppskjuten skatt 875 199 Periodens resultat -1 159-432 Resultat i kr per aktie -0,03-0,01 ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 5
Koncernens balansräkning 2011-03-31 2010-03-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter 169 405 175 758 Inventarier, verktyg och installationer 637 771 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 0 876 170 042 177 405 Summa anläggningstillgångar 170 042 177 405 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror 78 156 Pågående arbeten för annans räkning 0 100 78 256 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 565 944 Fordringar hos närstående bolag 4 4 Skattefordringar 0 74 Övriga fordringar 226 212 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 142 164 1 936 1 397 Kassa och bank 5 787 2 166 Summa omsättningstillgångar 7 802 3 820 SUMMA TILLGÅNGAR 177 844 181 225 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital (43 077 260 aktier) 2 154 2 154 Emissionskostnader -865-865 Överkursfond 12 354 12 354 Fria reserver 21 254 19 472 Periodens resultat -1 159-432 Summa eget kapital 33 738 32 683 Avsättningar Uppskjuten skatteskuld 13 537 13 730 13 537 13 730 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 122 499 126 123 Checkräkningskredit 0 0 122 499 126 123 ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 6
Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 1 364 3 228 Leverantörsskulder 1 910 1 435 Skulder till närstående företag 0 0 Aktuella skatteskulder 282 270 Övriga skulder 680 302 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 3 833 3 454 8 070 8 689 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 177 844 181 225 ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 7
Moderbolagets resultaträkning 2011-01-01-2011-03-31 2010-01-01-2010-03-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 3 715 3 839 3 715 3 839 Rörelsens kostnader Fastighetskostnader -2 308-2 355 Övriga externa kostnader -363-363 Personalkostnader -536-590 Avskrivningar och nedskrivningar (samt återföring ) av materiella och immateriella anläggningstillgångar -2 226-230 -3 432-3 538 Rörelseresultat 284 301 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter 2 2 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 489-1 485-1 487-1 483 Resultat efter finansiella poster -1 204-1 181 Bokslutsdispositioner 1 181 Resultat före skatt -1 204 0 Skatt på periodens resultat 0 0 Periodens resultat -1 204 0 ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 8
Moderbolagets balansräkning 2011-03-31 2010-03-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter 92 136 94 936 Inventarier, verktyg och installationer 273 383 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 205 205 92 614 95 523 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 18 690 18 640 18 690 18 640 Summa anläggningstillgångar 111 304 114 163 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror 70 156 70 156 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 731 467 Övriga fordringar 186 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 78 100 995 575 Kassa och bank 1 191 1 375 Summa omsättningstillgångar 2 257 2 107 SUMMA TILLGÅNGAR 113 560 116 270 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (43 077 260 aktier) 2 154 2 154 2 154 2 154 Fritt eget kapital Emissionskostnader -865-865 Överkursfond 12 354 12 354 Balanserat resultat -3 343-3 664 Periodens resultat -1 204 0 6 942 7 825 Summa eget kapital 9 096 9 979 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 95 928 97 006 Checkräkningskredit 0 0 95 928 97 006 ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 9
Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 900 2 633 Leverantörsskulder 1 179 946 Skulder till koncernföretag 3 055 2 816 Skulder till närstående företag 0 0 Aktuella skatteskulder 544 247 Övriga skulder 267 205 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 590 2 438 8 536 9 286 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 113 560 116 270 ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 10
Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt Samma redovisningsprinciper har använts i denna delårsrapport som i den senaste årsredovisningen. Koncernens fastigheter definieras som förvaltningsfastigheter och är värderade till marknadsvärde i enlighet med IAS 40 med avsättning för latent skatt. Extern marknadsvärdering genomförs årligen på flertalet fastigheter. Nya marknadsvärderingar görs löpande under innevarande år på såväl befintliga som nyförvärvade fastigheter. Förvaltningsfastigheter redovisas som anläggningstillgång men avser fastigheter som skattemässigt betraktas som omsättningsfastigheter genom att dotterbolaget tidigare bedrivit byggverksamhet. Koncernförhållanden Uppgift om dotterbolag Bolaget är moderbolag till ICT Bergslagen AB, org nr 556404-8220 samt ICT Fastighets AB, org nr 556826-5937. Koncernredovisning Omfattning Koncernredovisningen omfattar moderbolaget, dotterföretag i vilket moderföretaget direkt och indirekt äger aktier motsvarande mer än 50 % av rösterna samt intresseföretag i vilket moderföretaget äger aktier motsvarande minst 20 % men mindre än 50 % av rösterna. Redovisningsmetod Koncernredovisningen har upprättat enligt förvärvsmetoden. Det innebär att förvärvade dotterbolags tillgångar och skulder upptagits till det marknadsvärde, som legat till grund för fastställande av köpeskillingen på aktierna. Skillnaden mellan köpeskillingen och de förvärvade bolagets egna kapital redovisas som goodwill. Koncernens egna kapital om fattar moderbolagets egna kapital och den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter det att dessa bolag förvärvats. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Linjär avskrivning görs på avskrivningsbart belopp (anskaffningsvärde med avdrag för beräknat restvärde) över tillgångarnas nyttjandeperiod enligt följande: Förvaltningsfastigheter Inventarier, verktyg och installationer 100 år 5 år Delårsrapporten har inte varit föremål för översiktlig granskning av bolagets revisor. den 24 maj 2011 ICT Norden Fastigheter AB (publ) Styrelsen ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 11