Årsredovisning för Österåkers Montessori Ek.För. 769602-4020 Räkenskapsåret 2013
2 (11) Styrelsen för Österåkers Montessori Ek.För. får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2013. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Flerårsöversikt (tkr) 2013 2012 2011 2010 2009 Resultat efter finansiella poster 697 375-1 157-345 2 Balansomslutning 7 334 6 250 5 948 7 137 7 724 Soliditet (%) 40 27 22 35 37 Eget kapital 2 921 1 693 1 317 2 475 2 819 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 1 913 633 årets vinst 696 732 2 610 365 disponeras så att i ny räkning överföres 2 610 365 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
3 (11) Resultaträkning Not 2013-01-01-2013-12-31 2012-01-01-2012-12-31 Nettoomsättning 14 807 366 14 025 510 14 807 366 14 025 510 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -2 892 395-2 483 601 Personalkostnader 1-10 836 769-10 460 173 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 2-470 863-540 741-14 200 027-13 484 515 Rörelseresultat 607 339 540 995 Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 3 250 000 0 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 12 133 27 174 Räntekostnader och liknande resultatposter -172 740-192 875 89 393-165 701 Resultat efter finansiella poster 696 732 375 294 Resultat före skatt 696 732 375 294 Årets resultat 696 732 375 294
4 (11) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark, Aquarius 4 1 208 028 1 374 972 Byggnader och mark, Octopus 5 1 266 970 1 438 006 Maskiner och andra tekniska anläggningar 6 725 646 640 023 Inventarier, verktyg och installationer 7 24 820 33 076 3 225 464 3 486 077 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i bostadsrättsföreningar 8 801 460 20 338 Summa anläggningstillgångar 4 026 924 3 506 415 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 0 85 127 Övriga fordringar 165 120 258 477 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 189 479 181 439 354 599 525 043 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 929 027 917 285 Kassa och bank 2 023 162 1 301 218 Summa omsättningstillgångar 3 306 788 2 743 546 SUMMA TILLGÅNGAR 7 333 712 6 249 961
5 (11) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Inbetalda insatser och emissionsinsatser 8 090 8 090 Reservfond 302 189 302 189 310 279 310 279 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 1 913 633 1 007 217 Årets resultat 696 732 375 294 2 610 365 1 382 511 Summa eget kapital 2 920 644 1 692 790 Långfristiga skulder 10 Skulder till kreditinstitut 2 402 610 2 638 650 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 499 865 291 925 Övriga skulder 526 378 697 118 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 984 215 929 478 Summa kortfristiga skulder 2 010 458 1 918 521 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 333 712 6 249 961 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
6 (11) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Företaget har valt att inte utnyttja möjligheten att tillämpa förenklingsreglerna i BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Nyckeltalsdefinitioner Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Eget kapital Företagets nettotillgångar, dvs skillnaden mellan tillgångar och skulder.
7 (11) Noter Not 1 Anställda och personalkostnader 2013 2012 Medelantalet anställda Kvinnor 26 27 Män 1 0 27 27 Löner och andra ersättningar Övriga anställda 7 753 399 7 500 731 7 753 399 7 500 731 Sociala kostnader Pensionskostnader för övriga anställda 530 483 497 543 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 2 309 746 2 329 418 2 840 229 2 826 961 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 10 593 628 10 327 692 Not 2 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 3 % Inventarier och verktyg 20 % Bygginventarier 12,5 % Not 3 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 2013 2012 Återföring av nedskrivningar -250 000 0-250 000 0
8 (11) Not 4 Byggnader och mark Aquarius Tuna 4:145 Ingående anskaffningsvärden 5 665 308 5 665 308 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 665 308 5 665 308 Ingående avskrivningar -3 679 024-3 512 080 Årets avskrivningar -166 944-166 944 Utgående ackumulerade avskrivningar -3 845 968-3 679 024 Ingående nedskrivningar -611 312-611 312 Utgående ackumulerade nedskrivningar -611 312-611 312 Utgående redovisat värde 1 208 028 1 374 972 Bokfört värde byggnader 1 107 449 1 274 393 Bokfört värde mark 100 579 100 579 1 208 028 1 374 972 Not 5 Byggnader och mark Octopus Tuna 4:145 Ingående anskaffningsvärden 5 802 198 5 802 198 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 802 198 5 802 198 Ingående avskrivningar -3 752 880-3 581 844 Årets avskrivningar -171 036-171 036 Utgående ackumulerade avskrivningar -3 923 916-3 752 880 Ingående nedskrivningar -611 312-611 312 Utgående ackumulerade nedskrivningar -611 312-611 312 Utgående redovisat värde 1 266 970 1 438 006 Bokfört värde byggnader 1 166 391 1 337 427 Bokfört värde mark 100 579 100 579 1 266 970 1 438 006
9 (11) Not 6 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärden 1 715 160 1 715 160 Inköp 210 250 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 925 410 1 715 160 Ingående avskrivningar -1 075 137-921 903 Årets avskrivningar -124 627-153 234 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 199 764-1 075 137 Utgående redovisat värde 725 646 640 023 Not 7 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden 661 992 640 799 Inköp 21 193 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 661 992 661 992 Ingående avskrivningar -628 915-603 432 Årets avskrivningar -8 256-25 483 Utgående ackumulerade avskrivningar -637 171-628 915 Utgående redovisat värde 24 821 33 077 Not 8 Andelar i bostadsrättsföreningar, Neptunus Ingående anskaffningsvärden 801 460 801 460 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 801 460 801 460 Ingående avskrivningar -531 122-507 078 Årets avskrivningar -24 044 Återföring av tidigare års avskrivningar 531 122 Utgående ackumulerade avskrivningar 0-531 122 Ingående nedskrivningar -250 000-250 000 Återförd nedskrivning 250 000 Utgående ackumulerade nedskrivningar 0-250 000 Utgående redovisat värde 801 460 20 338
10 (11) Not 9 Förändring av eget kapital Inbetalda Övr bundna Balanserat Årets insatser fonder resultat resultat Belopp vid årets ingång 8 090 302 189 1 007 217 375 294 Disp. fg. års resultat 375 294-375 294 Justering avskrivning av andel i Brf (se not 8) 531 122 Årets resultat 696 732 Belopp vid årets utgång 8 090 302 189 1 913 633 696 732 Not 10 Långfristiga skulder Förfaller senare än ett år men inom fem år efter balansdagen Banklån 292 338 767 433 000 504 000 Banklån 292 338 937 440 160 440 160 873 160 944 160 Förfaller senare än fem år efter balansdagen Banklån 292 338 767 0 55 000 Banklån 292 338 937 1 529 410 1 639 490 1 529 410 1 694 490
11 (11) Åkersberga den 17 mars 2014 Maria Åkerberg Andreas Derblom Carl-Henrik Appel Susanne Gustafsson Jens Lundin Johan Thorén Irene Övre Anna Schager Min revisionsberättelse har lämnats den 17 mars 2014 Henrik Moberg Auktoriserad revisor