Delårsrapport
Finansiella händelser Guldproduktionen ökade med 64% till 385,3 kg (12 389 oz), jämfört med 234,5 kg (7 539 oz) under första halvåret. Guldhalten ökade med 80% och uppgick till 4,42 g/t, jämfört med 2,46 g/t under samma period. guldproduktionen överträffade förväntningarna. Baserat på de resultat som presenteras i denna rapport och våra förväntningar för produktion under andra halvan av året, har vi justerat Auriant:s produktionsprognos för året till 1,1 ton, en ökning med 10% jämfört med vår tidigare uppskattning. Intäkterna från guldförsäljningen ökade med 51,3 MSEK (6,2 MUSD), eller 68%, som en följd av ökad försäljningsvolym med 68%, med det realiserade guldpriset oförändrat. Koncernens intäkter ökade endast med 52% till 130,3 MSEK (15,7 MUSD) jämfört med 86,6 MSEK (10,3 MUSD) under första halvåret, på grund av avsaknad av intäkter från förvaltningsavtal i. EBITDA mer än tredubblades och uppgick till 59,2 MSEK (7,1 MUSD) jämfört med 19,1 MSEK (2,3 MUSD) för första halvåret. Rörelseresultatet uppgick till 30,6 MSEK (3,7 MUSD), jämfört med en förlust på -12,8 MSEK (-1,6 MUSD) för första halvåret. Bolaget vände förlusttrenden mot vinst före skatt i, jämfört med en förlust på -41,4 MSEK (-4,9 MUSD) i. Nettokassaflödet från den löpande verksamheten i var 33,6 MSEK (3,9 MUSD), jämfört med utflödet på -14,9 MSEK (-1,9 MUSD) i. AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 2
Finansdirektör har ordet Bästa intressenter Under det första halvåret fokuserade bolaget på gruvdriften vid Barsuchy fyndighet på Tardan. Guldhalten uppgick till 4,42 g/t och var 80% högre jämfört med första halvåret (2,46 g/t), under oförändrad malmvolym. Malmkapacitet på gravitationsanläggningen mer än tredubblades under rapportperioden och uppgick till 38 tusen ton jämfört med 12 tusen ton för första halvåret. Kombinationen av en ökad kapacitet och högre halter i gravitationsanläggningen och lakningsanläggningen resulterade i en produktionsökning med 64% under första halvåret jämfört med samma period. Produktionsresultatet för det första halvåret överträffade våra förväntningar och som en följd av detta har vi justerat Auriant:s produktionsprognos för till 1,1 ton, en ökning med 10% jämfört med vår tidigare uppskattning. Under det första halvåret vände företaget förlusttrenden till vinst före skatt. Vi uppnådde ett rörelseresultat på 3,7 MUSD under första halvåret, jämfört med en förlust på -1,6 MUSD under samma period föregående år. Kostnaderna minskade med 37% från 1 117 MUSD under samma period förra året ner till 699 MUSD i år. Under andra halvan av kommer vi att fortsätta att fokusera våra ansträngningar på att öka produktionen och minska kostnaderna. INTÄKTER OCH RESULTAT SAMT FINAN- SIELL STÄLLNING FÖR KONCERNEN INTÄKTER OCH RESULTAT Intäkterna från guldförsäljning ökade med 51,280 MSEK (6,243 MUSD), eller 68%, jämfört med samma period förra året. Guldförsäljningen ökade med 68% från 233 kg (7 497 oz) under till 392 kg (12 619 oz) under. Det genomsnittliga guldpriset var i stort sett oförändrat och utgjorde 1 217 USD under den aktuella perioden, jämfört med 1 216 USD under. År förvaltade Auriant Aristus Holding Ltd:s fem guldtillgångar belägna i Rysslands Chukotka regionen, inklusive Valunisty - en producerande guldgruva. I fick bolaget en fast förvaltningsavgift på 10,189 MSEK (1,194 MUSD) för dessa tjänster. I avslutades managementavtalet genom en ömsesidig överenskommelse och en kompensationsavgift på 2,538 MSEK (0,3 MUSD) betalades till bolaget. Koncernens intäkter ökade i med 50% jämfört med till följd av den ökade guldförsäljningen, som delvis kompenserades av uppsägning av förvaltningsavtalet under Q1. Kostnader för sålda varor ökade med 10% i till 92,574 MSEK (11,130 MUSD) jämfört med 84,225 MSEK (10,082 MUSD) i, medan guldproduktionen ökade med 64%. Kostnader per uns av guld utgjorde 699 USD, som är en minskning med 37% i jämfört med föregående period. Vi förväntar oss en ytterligare minskning av kostnader i linje med den förväntade ökningen av produktionen i den andra halvan av. Allmänna och administrativa kostnader minskade med 5,918 MSEK (0,678 MUSD) eller 35%, jämfört med. Övriga rörelseintäkter ökade med 0,522 MSEK (0,089 MUSD), eller 22% som en följd av återställningen av avsättning för osäkra fordringar. Övriga rörelsekostnader minskade med 1,654 MSEK (0,199 MUSD), eller 70%, till följd av en engångspost, redovisad i, (avsättningar för Solcocon). Finansiella kostnader inkluderat räntekostnader för lån och leasing inte ändrades väsentligt. Inkomstskatten av 17,965 MSEK (2,152 MUSD) i är icke kassapåverkande kostnader och representerar utnyttjande av uppskjuten skattefordran mot skattepliktig inkomst mottagen av koncernens dotterbolag - Tardan och Auriant Management Company i Moskva. Nettoresultat efter skatt för uppgick till -17,947 MSEK (-2,150 MUSD) jämfört med -48,961 MSEK (-5,851 MUSD) för. Resultat per aktie för perioden uppgick till -1,01 SEK (-0,12 USD) jämfört med -2,75 SEK (-0,33 USD) för. FINANSIELL STÄLLNING I betalade bolaget skulder till sina entreprenörer och leverantörer, och därmed minskade leverantörsskulder från tidigare under året till 10,455 MSEK (1,233 MSEK) per den 30 juni. INVESTERINGAR, LIKVIDITET OCH FINAN- SIERING Under finansierades löpande verksamheten via intäkter från försäljning, inbetalningar enligt managementavtal och återbetalning av moms. I, återbetalade bolaget ett lån på 1,2 MUSD. Per den 30 juni var totalt banklån 395,2 MSEK (46,6 MUSD), inklusive upplupen ränta på 8,583 MSEK (1,012 MUSD). I H2 kommer vi att fortsätta återbetalningar av banklånet i enlighet med schemat. Koncernens kassa uppgick till 18,528 MSEK (2,184 MUSD) per den 30 juni, jämfört med 0,361 MSEK (0,043 MUSD) per den 31 december. Ekonomidirektör Alexander Buchnev AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 3
Övrig finansiell information Vi rapporterar alla våra finansiella siffror i svenska kronor och i amerikanska dollar. De växelkurserna som används i denna rapport är USD/SEK 8,4567 och 8,2115 för Q1 och resultaträkning och 8,4813 för balansräkning per den 30 juni. För Q1 och användes de följande växelkurserna USD/SEK 8,3365 och 8,4212 för resultaträkningen och USD/SEK 8,2389 för balansräkningen. SEGMENT INFORMATION Bolaget redovisar rörelsesegment i enlighet med IFRS 8. För närvarande anser bolaget att det enbart verkar inom ett enda segment, då en enda produkt, guld, produceras och all verksamhet bedrivs i ett ekonomiskt område, Ryssland. TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Det nominella beloppet av obligationsskulden till Golden Impala per den 30 juni uppgick till 384,686 MSEK (45,357 MUSD). Det verkliga värdet av obligationsskulden till Golden Impala per den 30 juni uppgick till 358,653 MSEK (42,287 MUSD). Låneskulden till Preston Haskell per den 30 juni uppgick till 49,298 MSEK (5,813 MUSD). Upplupna räntekostnader för transaktioner med närstående under uppgick till -10,368 MSEK (-1,244 MUSD), inklusive ränta på -4,557 MSEK (-0,547 MUSD), periodiserad vid diskonteringsränta på 9% för den konvertibla delen av obligationsskulden MEDARBETARE Koncernen hade i medeltal 498 anställda under rapportperioden. Per den 30 juni uppgick antalet anställda i koncernen till 527 (517 per den 31 december ). UTGIVNA AKTIER Antalet utestående aktier vid rapporteringsperiodens utgång utgör 17 802 429. Aktiekapitalets lägsta gräns är 2,0 MSEK och den högsta är 8,0 MSEK och aktiens kvotvärde är 0,1125 SEK (0,0130 USD). Varje aktie ger en röst. MODERBOLAGET Moderbolaget är ett holdingbolag utan betydande verksamhet. Det stöder dotterbolagen med finansiering, investeringsrelationer, strategiska beslut, etc. Moderbolaget har därför oftast inga andra intäkter än ränta på tillfälliga lån till dotterbolag eller banktillgodohavanden. INTÄKTER OCH RESULTAT FÖR MODER- BOLAGET Rörelseresultatet för uppgick till -3,529 MSEK (-0,423 MUSD) jämfört med -3,932 MSEK (-0,469 MUSD) för. Finansnettot för uppgick till -12,313 MSEK (-1,477 MUSD) ), jämfört med -17,781 MSEK (-2,122 MUSD) för och inkluderade räntekostnader, hänförliga till emitterade av Golden Impala obligationer om -8,290 MSEK (-0,995 MUSD) och räntekostnader på kortfristigt lån erhållen från Preston Haskell om -2,078 MSEK (-0,249 MUSD och valutaförlust om -5,393 MSEK ( -0,647 MUSD). Dessa kostnader kompenserades av ränteintäkter på internt lån inom koncern om 3,448 MSEK (0,414 MUSD). Nettoresultat för uppgick till -15,842 MSEK (-1,900 MUSD) jämfört med -21,713 MSEK (-2,591 MUSD) för. FINANSIELL STÄLLNING FÖR MODERBOLA- GET Ökningen av finansiella tillgångar är främst hänförlig till förstärkning av den ryska rubeln mot den svenska kronan med 13 %. Kassa i moderbolaget uppgick till 2,875 MSEK (0,339 MUSD) per den 30 juni, jämfört med 0,073 MSEK (0,009 MUSD) per den 31 december. REDOVISNINGSPRINCIPER OCH GRUND FÖR RAPPORTENS UPPRÄTTANDE Koncernredovisningen för Auriant Mining AB har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) som beskrivs på sidan 69 i Årsredovisningen för räkenskapsåret. De uppskattningar och bedömningar som gjorts av styrelse och ledning vid upprättandet av årsrapporten beskrivs på sidan 77 i Årsredovisningen för. Denna årsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34, Delårsrapportering och i enlighet med den svenska Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 1, Kompletterande redovisningsregler för koncerner. Moderbolagets redovisning är upprättad i enlighet med Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2, Redovisning för juridiska personer. Redovisningsprinciperna för moderbolaget är desamma som för koncernen med de undantag som beskrivs i Årsredovisningen. Samma redovisningsprinciper som i Årsredovisningen har tillämpats i årsrapporten. AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 4
RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER I SAM- BAND MED DENNA RAPPORT Koncernens riskexponering presenteras på sidan 96 i årsredovisningen för verksamhetsåret. Styrelsen bedömer att de mest väsentliga riskfaktorerna för närvarande är: a. Guldprisrisk: Fluktuationerna i det internationella guldpriset påverkar direkt intäkterna för guldproducerande företag. b. Valuta risker: Auriant Minings verksamhet och rapportering påverkas av att guld priset är i USD medan produktionskostnaderna är i Rubel och rapporteringen i SEK. Svängningar i valutakurserna kan få stor påverkan på både det lokala operationella resultatet och värdet i SEK rapporterade resultatet. c. Inflationsrisk: Den ryska ekonomin har varit föremål för betydande inflationstryck under de senaste åren. Detta inverkar direkt på produktionskostnaderna i ett guldbolag. d. Geologisk risk: Guldreserverna i ett guldproduktions- och guldprospekterings-företag påverkas av geologiska och ekonomiska faktorer. Uppskattningen och beräkningar av malmbasen beror alltid på det internationella guldpriset, kostnaderna förenade med produktionen etc. Därför kan den beräknande guldreserven i ett guldföretag när som helst förändras. e. Finansiell- och projektrisk: Auriant Mining AB är ett guldföretag som sysslar både med prospektering och produktion av guld. Bolaget är fortfarande i behov av extern finansiering för att kunna utveckla sin verksamhet. Om tillgången till extern finansiering skulle minska skulle det inverka negativt på bolagets framtidsutsikter. Den nuvarande dåliga situationen på de globala kapitalmarknaderna måste tas i beaktning. f. Legal risk: Auriant Mining AB verkar i den komplicerade och föränderliga legala miljön i Ryssland. Förändringar i tolkningar av skattelagstiftningen och den legala miljön kan ha väsentlig påverkan på bolagets verksamhet. AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 5
Verksamhetsuppdatering för 6 månader VIKTIGA HÄNDELSER Guldproduktionen vid Tardan, inklusive gravitationsanläggningen, ökade med 64% till 385,3 kg (12 389 oz), jämfört med 234,5 kg (7 539 oz) under 6 månader. Guldproduktionen för första halvåret överträffade våra ursprungliga förväntningar. Baserat på faktiska resultat och våra förväntningar på produktionen för andra halvåret, har vi justerat Auriant:s produktionsprognos för året till 1,1 ton, en ökning med 10% jämfört med vår tidigare uppskattning. Gravitationsanläggningen vid Tardan producerade 87,3 kg guld (2 807 oz), en ökning med 326% jämfört med 20,5 kg (659 oz) under samma period. Guldhalten i den brutna malmen under första halvåret ökade med 80% och uppgick till 4,42 g/t, jämfört med 2,46 g/t under samma period. Guldvolymen i malmen och gruvavfall staplade på lakningsanläggningen ökade med 25% jämfört med första halvåret. PRODUKTION Produktionsenhet 6 månader 6 månader Avvikelse kg oz kg oz kg oz % Malmbaserad Tardan (gravitation) 87,3 2 807 20,5 659 66,8 2 148 326% Tardan (lakning) 298,0 9 582 210,6 6 772 87,4 2 810 41% Solcocon - - 3,4 108 (3,4) (108) -100% Total guldproduktion 385,3 12 389 234,5 7 539 150,8 4 850 64% AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 6
TARDAN 6 månader 6 månader Avvikelse Brytning Gråbergsproduktion 000 m3 1 448 1 435 13 1% Bruten malm 000 ton 205 208 (3) -1% Snitthalt g/t 4,42 2,46 1,96 80% Gravitation Kapasitet 000 ton 38 12 26 220% Snitthalt g/t 8,38 5,04 3,34 66% Utbyte % 27% 34% -7% -20% Guldproduktion kg 87,3 20,5 66,8 326% Krossning Malm 000 ton 160 188 (28) -15% Halt g/t 3,26 2,36 0,90 38% Stapling Malm 000 ton 160 188 (28) -15% Halt g/t 3,26 2,36 0,90 38% Slagg 000 ton 21 17 4 21% Halt g/t 5,03 3,26 1,77 54% Guld i malmen och gruvavfall staplade kg 624 499 125 25% Guldproduktion kg 298 211 87 41% Lager per den 30 juni Malm 000 ton 12 35 (23) -67% Halt g/t 6,50 2,02 4,48 222% Slagg 000 ton 35 20 15 73% Halt g/t 6,11 2,75 3,36 122% AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 7
Finansiella rapporter Koncernens Resultaträkning Apr- Apr- 12 månader Dec Apr- Apr- 12 månader Dec TSEK TSEK TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD TUSD TUSD Intäkter 73 554 49 260 130 277 86 629 282 841 8 956 5 849 15 663 10 313 33 429 Kostnad för sålda (51 556) (51 960) (92 574) (84 225) (241 615) (6 279) (6 104) (11 130) (10 082) (28 683) varor Bruttoresultat 21 998 (2 700) 37 703 2 404 41 226 2 677 (255) 4 533 231 4 746 Administrationskostnader (5 106) (9 415) (10 270) (16 188) (32 120) (621) (1 118) (1 232) (1 910) (3 768) och allmänna kostnader Övriga intäkter 1 877 2 623 3 872 3 350 8 060 235 311 487 398 953 Övriga kostnader (262) (341) (728) (2 382) (8 565) (32) (41) (87) (286) (1 012) Jämförelsestörande - - - - (118 276) - - - - (14 216) poster (nedskrivning av tillgångar) Rörelseresultat 18 507 (9 833) 30 577 (12 816) (109 675) 2 259 (1 103) 3 701 (1 567) (13 297) Finansiella intäkter 67 3 319 109 3 319 5 092 8 420 13 420 602 Finansiella kostnader (14 532) (13 773) (30 668) (31 898) (64 813) (1 805) (1 722) (3 712) (3 809) (7 683) Resultat före skatt 4 042 (20 287) 18 (41 395) (169 396) 462 (2 405) 2 (4 956) (20 378) Inkomstskatt (7 890) (9 378) (17 965) (7 566) (9 201) (961) (1 112) (2 152) (895) (1 116) Periodens nettoresultat (3 848) (29 665) (17 947) (48 961) (178 597) (499) (3 517) (2 150) (5 851) (21 494) Resultat hänförligt till: Aktieägare i moderbolaget Resultat per aktie före utspädning (SEK, US$) Resultat per aktie efter utspädning (SEK, US$) (3 848) (29 665) (17 947) (48 961) (178 597) (499) (3 517) (2 150) (5 851) (21 494) (0,22) (1,67) (1,01) (2,75) (10,03) (0,03) (0,20) (0,12) (0,33) (1,21) (0,22) (1,67) (1,01) (2,75) (10,03) (0,03) (0,20) (0,12) (0,33) (1,21) Antal aktier vid periodens slut Genomsnittligt antal aktier för perioden Genomsnittligt antal aktier för perioden med hänsyn till utspädning 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 17 802 429 19 740 025 18 667 480 19 740 025 18 667 480 20 323 363 19 740 025 18 667 480 19 740 025 18 667 480 20 323 363 AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 8
Koncernens rapport över totalresultat Apr- Apr- 12 månader Dec Apr- Apr- 12 månader Dec TSEK TSEK TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD TUSD TUSD Periodens resultat (3 848) (29 665) (17 947) (48 961) (178 597) (499) (3 517) (2 150) (5 851) (21 494) Övrigt totalresultat Omräkningsdifferenser (9 156) 14 321 10 886 (15 869) (55 324) 880 167 2 157 (241) (4 494) för perioden (13 004) (15 344) (7 061) (64 830) (233 921) 381 (3 351) 7 (6 092) (25 988) AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 9
Koncernens balansräkning i 30, i 30, TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR December 31, i 30, i 30, December 31, TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD Immateriella anläggningstillgångar 159 527 246 203 163 601 22 404 33 416 23 081 Materiella anläggningstillgångar 198 643 260 536 206 087 23 374 31 343 24 506 Avrymningstillgångar 31 641 38 080 19 505 3 731 4 622 2 335 Uppskjutna skattefordringar 41 165 78 577 52 375 4 854 9 536 6 270 Summa anläggningstillgångar 430 976 623 396 441 568 54 362 78 917 56 192 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager 8 554 8 810 7 911 1 009 1 069 946 Pågående arbeten 43 380 57 842 32 159 5 115 7 021 3 850 Färdiga produkter 4 661 796 312 550 97 37 Kortfristiga fordringar 31 929 38 410 43 756 3 764 4 666 5 246 Förutbetalda kostnader 9 709 6 634 2 826 1 144 806 338 Kassa och bank 18 528 1 301 361 2 184 157 43 Summa omsättningstillgångar 116 761 113 793 87 325 13 765 13 816 10 460 SUMMA TILLGÅNGAR 547 737 737 189 528 893 68 128 92 733 66 652 EGET KAPITAL OCH SKULDER Aktiekapital Aktiekapital 2 003 200 277 2 003 307 30 738 307 Övrigt tillskjutet kapital 397 310 197 785 397 634 59 800 29 220 59 838 Balanserat resultat (625 125) (477 542) (607 178) (86 237) (68 444) (84 087) Valutakursreserver (135 383) (106 815) (146 269) (13 557) (11 461) (15 714) SUMMA EGET KAPITAL HÄN- FÖRLIGT TILL MODERBOLA- GETS AKTIEÄVGARE (361 195) (186 295) (353 810) (39 687) (19 947) (39 656) LÅNGFRISTIGA SKULDER Uppskjutna skatteskulder 11 366 16 714 13 339 1 986 2 621 2 224 Långfristiga lån 141 264 146 558 167 652 16 656 17 788 20 073 Leasingskulder 3 019 11 228 5 772 356 1 363 691 Skuld till aktieägare 358 653 332 182 344 894 42 287 40 319 41 293 Övriga långfristiga skulder 51 924 51 328 50 329 6 122 6 229 6 026 Summa Långfristiga skulder 566 226 558 010 581 986 67 408 68 320 70 307 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 10 455 32 084 20 500 1 233 3 894 2 454 Kortfristiga lån 256 496 254 358 204 940 30 243 30 873 24 537 Leasingskulder 7 022 7 474 5 624 828 907 673 Obligationslån och skulder till 49 298 43 758 46 466 5 813 5 311 5 563 aktieägare Övriga kortfristiga skulder 19 435 27 800 23 187 2 292 3 375 2 774 Summa kortfristiga skulder 342 706 365 474 300 717 40 407 44 360 36 001 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 547 737 737 189 528 893 68 128 92 733 66 652 STÄLLDA PANTER* - - - - - - ANSVARSFÖRBINDELSER - - - - - - *100% av aktierna i samtliga produktionsbolag är pantsatta enligt låneavtalen med Promsvyazbank. Ställda säkerheter per den 30 juni är lika med noll eftersom nettotillgångar i produktionsbolag är negativa. AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 10
Koncernens rapport över förändringar i eget kapital Hänförligt till moderbolagets aktieägare Samtliga belopp anges i TSEK Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Valutakurs reserver Balanserat resultat Summa eget kapital Eget kapital per den 31 december 2014 200 277 162 982 (90 946) (428 581) (156 268) Periodens nettoresultat (48 961) (48 961) Konvertibel del av obligationer 34 159 34 159 Utfärdade tecknings och personaloptioner 644 644 Omräkningsdifferens (15 869) (15 869) Summa totalresultat för perioden - 34 803 (15 869) (48 961) (30 027) Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital 306 306 Eget kapital per den 30 juni 200 277 197 785 (106 815) (477 542) (186 295) Transaktioner med närstående Minskning av aktiekapitalet (198 274) 198 274 - Summa transaktioner med närstående för perioden (198 274) 198 274 - Periodens nettoresultat (129 636) (129 636) Konvertibel del av obligationer 997 997 Utfärdade tecknings och personaloptioner 578 578 Omräkningsdifferens (39 454) (39 454) Summa totalresultat för perioden - 1 575 (39 454) (129 636) (167 515) Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital 259 259 Eget kapital per den 31 december 2 003 397 634 (146 269) (607 178) (353 810) Periodens nettoresultat (17 947) (17 947) Utfärdade tecknings och personaloptioner (324) (324) Omräkningsdifferens 10 886 10 886 Summa totalresultat för perioden - (324) 10 886 (17 947) (7 385) Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital (131) (131) Eget kapital per den 30 juni 2 003 397 310 (135 383) (625 125) (361 195) AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 11
Koncernens rapport över förändringar i eget kapital Hänförligt till moderbolagets aktieägare Samtliga belopp anges i TUSD Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Valutakurs reserver Balanserat resultat Summa eget kapital Eget kapital per den 31 december 2014 30 738 24 997 (11 220) (62 593) (18 078) Periodens nettoresultat (5 851) (5 851) Konvertibel del av obligationer 4 146 4 146 Utfärdade tecknings och personaloptioner 77 77 Omräkningsdifferens (241) (241) Summa totalresultat för perioden - 4 223 (241) (5 851) (1 869) Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital 37 37 Eget kapital per den 30 juni 30 738 29 220 (11 461) (68 444) (19 947) Transaktioner med närstående Minskning av aktiekapitalet (30 431) 30 431 - Summa transaktioner med närstående för perioden (30 431) 30 431 - Periodens nettoresultat (15 643) (15 643) Konvertibel del av obligationer 119 119 Utfärdade tecknings och personaloptioner 68 68 Omräkningsdifferens (4 253) (4 253) Summa totalresultat för perioden - 187 (4 253) (15 643) (19 709) Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital 30 30 Eget kapital per den 31 december 307 59 838 (15 714) (84 087) (39 656) Periodens nettoresultat (2 150) (2 150) Utfärdade tecknings och personaloptioner (38) (38) Omräkningsdifferens 2 157 2 157 Summa totalresultat för perioden - (38) 2 157 (2 150) (31) Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital (16) (16) Eget kapital per den 30 juni 307 59 800 (13 557) (86 237) (39 687) AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 12
Koncernens kassaflödesanalys LÖPANDE VERKSAMHET Apr- Apr- Apr- Apr- TSEK TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD TUSD Kundbetalningar 80 498 44 838 156 318 82 207 9 803 5 324 18 769 9 718 Moms och övriga ersättningar 2 698 7 725 6 827 16 276 329 917 817 1 943 Leverantörsbetalningar (50 485) (45 019) (83 115) (69 672) (6 148) (5 346) (10 007) (8 303) löner och sociala avgifter (18 944) (19 081) (35 924) (33 451) (2 307) (2 266) (4 315) (3 990) Betald inkomstskatt (219) (107) (219) (107) (27) (13) (27) (13) Övriga betalda skatter (5 790) (5 542) (10 329) (10 194) (705) (658) (1 242) (1 216) Kassaflöde från den löpande 7 758 (17 186) 33 558 (14 940) 945 (2 041) 3 996 (1 860) verksamheten INVESTERINGSVERK- SAMHET Investering i anläggningar och (4 111) (124) (8 545) (469) (501) (15) (1 025) (56) utrustning Prospektering och forskning (3 127) - (3 842) - (381) - (465) - Nettokassaflöde i investeringsverksamheter (7 237) (124) (12 387) (469) (881) (15) (1 490) (56) FINANSIERINGSVERK- SAMHET Intäkter från lån 20 531 29 474 20 531 29 474 2 500 3 500 2 500 3 500 Återbetalning av lån (9 653) (2 397) (9 653) (3 068) (1 176) (285) (1 176) (218) Betald ränta (5 389) (4 856) (11 484) (8 670) (656) (577) (1 377) (1 193) Leasingavgifter (2 418) (3 693) (4 566) (5 599) (295) (439) (548) (667) Övriga finansiella kostnader 113 (61) 113 (88) 14 (7) 14 (10) Nettokassaflöde från finansieringsverksamhet 3 183 18 468 (5 060) 12 049 388 2 193 (587) 1 412 Nettoökning av likvida medel 3 704 1 158 16 111 (3 360) 451 138 1 918 (504) Kursdifferens i likvida medel 1 317 (387) 2 056 (50) 75 (42) 223 58 Ingående balans likvida medel 13 508 529 361 4 711 1 658 61 43 603 Utgående likvida medel 18 528 1 301 18 528 1 301 2 184 157 2 184 157 AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 13
Koncernens nyckeltal 12 månader Dec 12 månader Dec TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD Nyckeltalsdefinitioner Summa tillgångar 547 737 737 189 528 893 68 128 92 733 66 652 Summa tillgångar enligt balansräkningen vid periodslutet Eget kapital (361 195) (186 295) (353 810) (39 687) (19 947) (39 656) Totalt eget kapital inklusive minoritetsintresse enligt balansräkningen vid periodslutet Räntebärande skulder Antal anställda vid periodens slut 839 130 826 722 808 191 98 939 100 344 96 818 Totala räntebärande skulder vid periodslutet 527 634 517 527 634 517 EBITDA 59 171 19 086 86 868 7 137 2 280 10 267 Resultat före finansnetto, skatt, avskrivningar och nedskrivning Per aktie Resultat per aktie (SEK, USD) Eget kapital per aktie (SEK, USD) Räntabilitet på eget kapital (%) (1,01) (2,75) (10,03) (0,12) (0,33) (1,21) Nettoresultatet efter skatt för perioden delat med genomsnittligt antal utestående aktier under perioden före utspädning (20,29) (10,46) (19,87) (2,23) (1,12) (2,23) Eget kapital exklusive minoritetsintresse vid periodslutet delat med totalt antal utestående aktier vid samma tidpunkt -5,0% -28,6% -70,0% -5,4% -30,8% -74,5% Periodens nettoresultat efter skatt delat med genomsnittligt eget kapital under perioden AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 14
Moderbolagets resultaträkning Intäkter Apr- Apr- 12 månader Dec Apr- Apr- 12 månader Dec TSEK TSEK TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD TUSD TUSD Övriga rörelseintäkter - - 7 90 90 - - 1 11 11 Totala intäkter - - 7 90 90 - - 1 11 11 Rörelsekostnader Övriga externa kostnader (1 071) (1 582) (1 717) (2 626) (5 408) (130) (188) (206) (313) (641) Personalkostnader (1 605) (675) (1 819) (1 396) (2 619) (193) (80) (218) (167) (311) Rörelsekostnader (2 675) (2 258) (3 536) (4 022) (8 028) (323) (268) (424) (480) (952) Rörelseresultat (2 675) (2 258) (3 529) (3 932) (7 938) (323) (268) (423) (469) (941) Finansnetto (17 418) 20 036 (12 313) (17 781) 79 895 (2 081) 2 414 (1 477) (2 122) 9 472 Resultat före skatt (20 093) 17 779 (15 842) (21 713) 71 958 (2 404) 2 146 (1 900) (2 591) 8 531 Inkomstskatt - - - - - - - - - - Periodens resultat (20 093) 17 779 (15 842) (21 713) 71 958 (2 404) 2 146 (1 900) (2 591) 8 531 Moderbolagets rapport över totalresultat Apr- Apr- 12 månader Dec Apr- Apr- 12 månader Dec TSEK TSEK TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD TUSD TUSD Periodens resultat (20 093) 17 779 (15 842) (21 713) 71 958 (2 404) 2 146 (1 900) (2 591) 8 531 Valutakursdifferenser 20 034 (10 485) 30 891 21 270 (26 011) 1 214 (501) 3 256 1 394 (4 472) för perioden (59) 7 294 15 049 (443) 45 947 (1 190) 1 645 1 356 (1 197) 4 059 AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 15
Moderbolagets balansräkning TILLGÅNGAR i 30, i 30, December 31, i 30, i 30, December 31, TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD ANLÄGGNINGSTILLGÅNG- AR Finansiella anläggningstillgångar 654 289 562 026 626 406 77 145 68 216 74 997 Summa anläggningstillgångar 654 289 562 026 626 406 77 145 68 216 74 997 OMSÄTTNINGSTILLGÅNG- AR Kortfristiga fordringar 522 404 268 61 49 32 Likvida medel 2 875 52 73 339 6 9 Summa omsättningstillgångar 3 396 456 341 400 55 41 SUMMA TILLGÅNGAR 657 685 562 482 626 747 77 545 68 272 75 038 EGET KAPITAL OCH SKUL- DER Eget kapital 244 602 181 912 229 876 28 840 22 080 27 522 Långfristiga skulder 359 546 333 076 345 788 42 393 40 427 41 400 Kortfristiga skulder 53 537 47 495 51 083 6 312 5 765 6 116 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 657 685 562 482 626 747 77 545 68 272 75 038 STÄLLDA PANTER 392 919 500 122 381 823 46 328 60 703 45 714 ANSVARSFÖRBINDELSER - - - - - - AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 16
Moderbolagets rapport över förändringar i eget kapital (Alla belopp i TSEK) Aktiekapital Reserfond Överkursfond Valutakurs reserv Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Eget kapital per den 31 december 2014 200 277 68 032 587 962 (100 607) (566 522) (41 590) 147 552 Balanserad vinst eller förlust (41 590) 41 590 - Nettoresultat för perioden (21 713) (21 713) Konvertibel del av obligationer 34 159 34 159 Utfärdade tecknings och personaloptioner 644 644 Omräkningsdifferens 21 270 21 270 Summa totalresultat för perioden - - 34 803 21 270 - (21 713) 34 360 Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital 306 306 Eget kapital per den 30 juni 200 277 68 032 622 765 (79 337) (608 112) (21 713) 181 912 Transaktioner med närstående Minskning av aktiekapitalet (198 274) 198 274 - Summa transaktioner med närstående för perioden (198 274) 198 274 - Nettoresultat för perioden 93 671 93 671 Konvertibel del av obligationer 997 997 Utfärdade tecknings och personaloptioner 578 578 Omräkningsdifferens (47 281) (47 281) Summa totalresultat för perioden - - 1 575 (47 281) - 93 671 47 965 Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital 259 259 Eget kapital per den 31 december 2 003 266 306 624 340 (126 618) (608 112) 71 958 229 876 Balanserad vinst eller förlust 71 958 (71 958) - Nettoresultat för perioden (15 842) (15 842) Utfärdade tecknings och personaloptioner (324) (324) Omräkningsdifferens 30 891 30 891 Summa totalresultat för perioden - - (324) 30 891 - (15 842) 14 725 Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital (131) (131) Eget kapital per den 30 juni 2 003 266 306 624 016 (95 728) (536 154) (15 842) 244 602 AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 17
Moderbolagets rapport över förändringar i eget kapital (Alla belopp i TUSD ) Aktiekapital Reserfond Överkursfond Valutakurs reserv Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Eget kapital per den 31 december 2014 30 738 10 441 90 222 (19 332) (86 950) (6 065) 19 054 Balanserad vinst eller förlust (6 065) 6 065 - - Nettoresultat för perioden (2 591) (2 591) Konvertibel del av obligationer 4 146 4 146 Utfärdade tecknings och personaloptioner 77 77 Omräkningsdifferens 1 394 1 394 Summa totalresultat för perioden - - 4 223 1 394 - (2 591) 3 026 Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital 37 37 Eget kapital per den 30 juni 30 738 10 441 94 445 (17 938) (93 015) (2 591) 22 080 Transaktioner med närstående Minskning av aktiekapitalet (30 431) 30 431 - Summa transaktioner med närstående för perioden (30 431) 30 431 - Nettoresultat för perioden 11 122 11 122 Konvertibel del av obligationer 119 119 Utfärdade tecknings och personaloptioner 68 68 Omräkningsdifferens (5 867) (5 867) Summa totalresultat för perioden - - 187 (5 867) - 11 122 5 442 Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital 30 30 Eget kapital per den 31 december 307 40 872 94 632 (23 804) (93 015) 8 531 27 522 Balanserad vinst eller förlust 8 531 (8 531) - Nettoresultat för perioden (1 900) (1 900) Utfärdade tecknings och personaloptioner (38) (38) Omräkningsdifferens 3 256 3 256 Summa totalresultat för perioden - - (38) 3 256 - (1 900) 1 318 Inklusive transaktioner med ägarna, redovisas direkt mot eget kapital (16) (16) Eget kapital per den 30 juni 307 40 872 94 594 (20 548) (84 484) (1 900) 28 840 AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 18
Moderbolagets kassaflödesananlys LÖPANDE VERKSAMHET Apr- Apr- Apr- Apr- TSEK TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD TUSD Kundbetalningar - - - - - - - - Moms och övriga ersättningar 72 166 104 311 9 20 13 37 Leverantörsbetalningar (1 975) (1 774) (2 996) (2 645) (240) (211) (361) (315) Löner och sociala avgifter (564) (794) (1 156) (1 183) (69) (94) (139) (141) Betald inkomstskatt - - - - - - - - Övriga betalda skatter - - - - - - - - Nettokassaflöde använt i den löpande verksamheten (2 467) (2 402) (4 048) (3 517) (300) (285) (487) (419) INVESTERINGSVERKSAMHETEN Utlåningar - (6 217) - (6 217) - (738) - (738) Nettokassaflöde använt i investeringsverksamheten - (6 217) - (6 217) - (738) - (738) FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Upptagna lån 5 272 8 550 6 887 9 018 642 1 015 833 1 071 Amortering av lån - - - - - - - - Nettokassaflöde från finansieringsverksamhet 5 272 8 550 6 887 9 018 642 1 015 833 1 071 Nettoökning av likvida medel 2 805 (70) 2 839 (717) 342 (8) 346 (86) Kursdifferens i likvida medel (31) 55 (38) 64 (15) 7 (16) 2 Ingående balans likvida medel 101 67 73 705 12 8 9 90 Utgående likvida medel 2 875 52 2 875 52 339 6 339 6 AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 19
Kompletterande uppgifter TIDPUNKTER FÖR EKONOMISK INFORMATION Q3 delårsrapporten kommer att publiceras den 29 november Q4 delårsrapporten kommer att publiceras den 28 februari 2017 FÖRETAGSINFORMATION Auriant Mining AB (AUR) är ett svenskt gruvbolag med inriktning på prospektering och guldproduktion i Ryssland, främst i Zabaikalskiy regionen och republikerna Khakassia och Tyva. Bolaget har för närvarande fyra licenser, inklusive en gruva i drift (Tardan), en prospekteringstillgång i ett tidigt skede och två prospekteringstillgångar under utveckling. Sedan den 19 juli 2010 handlas Auriants aktier på First North Premier vid NASDAQ OMX Nordic Exchange under beteckningen AUR. Läs mer på www.auriant. com. Mangold Fondkommission är Certified Adviser till Auriant, för mer information 08-503 015 50 eller www.mangold.se. FÖRSÄKRAN Styrelsen och verkställande direktören intygar att denna rapport ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver alla väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Stockholm, den 29 augusti Auriant Mining AB (publ.) Lord Daresbury Preston Haskell Ingmar Haga Styrelseordförande Ledamot Ledamot Sergey Ustimenko VD Denna årsrapport har inte granskats av bolagets revisorer Aktsamhetsuppmaning: Uttalanden och antaganden gjorda i bolagets informationsgivning med avseende på Auriant Mining ABs ( AUR ) nuvarande planer, prognoser, strategier, tankar och övriga uttalanden som ej utgör historiska fakta är bedömningar eller s k forward looking statements om AURs framtida verksamhet. Sådana bedömningar av framtiden inbegriper men är ej begränsade till uttalanden omfattande ord som kan komma, avser, planerar, förväntar, uppskattar, tror, bedömer, prognostiserar och liknande uttryck. Sådana uttalanden reflekterar företagsledningens för AUR förväntningar och antaganden mot bakgrund av vid varje tillfälle tillgänglig information. Dessa uttalanden och förväntningar är föremål för ett stort antal risker och osäkerheter. Dessa, i sin tur, inbegriper men är ej begränsade till i) förändringar i den ekonomiska, legala och politiska miljön i de länder vari AUR har verksamhet, ii) förändringar i den geologiska informationen som finns tillgänglig vad avser av bolaget drivna projekt, iii) AURs förmåga att kontinuerligt säkerställa tillräcklig finansiering för att bedriva sin verksamhet som en going concern, iv) framgången vad avser koncernens deltagande, om överhuvudtaget, i olika intressebolag, joint ventures eller andra allianser, v) valutakursförändringar, i synnerhet vad avser relationen RUR/USD. Mot bakgrund av de många risker och osäkerheter som existerar i varje guldprospekterings- och guldproduktionsbolag på ett tidigt stadium, kan den faktiska framtida utvecklingen för AUR komma att väsentligt avvika från den i bolagets informationsgivning förväntade. AUR påtar sig ingen ovillkorlig skyldighet att omedelbart uppdatera sådana framtidsbedömningar. Detta pressmeddelande får inte, vare sig direkt eller indirekt, offentliggöras, publiceras eller distribueras, i eller till USA, Australien, Japan, Kanada, Nya Zeeland, Hongkong, Sydafrika eller annat land där sådan åtgärd helt eller delvis är föremål för legala restriktioner. Ingenting i detta pressmeddelande ska anses utgöra ett erbjudande om att investera eller i övrigt handla i värdepapper i Auriant Mining AB (publ). De tilltänkta emissionerna kommer inte att rikta sig till personer med hemvist eller som är bosatta i USA, Australien, Japan, Kanada, Nya Zeeland, Hongkong, Sydafrika eller annat land där sådan åtgärd skulle innebära krav på ytterligare prospekt, annan erbjudandedokumentation, registreringsåtgärd eller andra åtgärder utöver vad som följer av svensk lag. Inga värdepapper kommer att registreras enligt United States Securities Act från 1933, någon motsvarande lag i någon delstat i USA, eller enligt någon provinslag i Kanada, och inte heller enligt tillämplig lag i annat land. AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT 20