Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen VALHALLAVÄGEN 22
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Valhallavägen 22 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2010 och 2017. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2002-06-14. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2003-09-10 och nuvarande stadgar registrerades 2004-10-04 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Thomas Ingemar Hulldin Josefin Emilia Lindgren Emma Josefina Lundmarck Dan Virde William Nilsson Johan Oscar Skugge Lars Olov Söderberg Rikard Leif Henriksson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisorer Ralf Toresson Jan Nordlöw Ordinarie Extern Suppleant Extern Sida 1 av 15
Valberedning Kristina Söderberg Lars Torndahl Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-04-10. Extra föreningsstämma hölls 2014-05-18. Extra stämma med anledning av stadgeändring. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Morkullan 15 2003 Stockholm Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1911 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1929. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 342 m², varav 2 950 m² utgör lägenhetsyta och 392 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 59 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lägenhet och 7 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 33 10 6 7 4 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Kontor/design 27 m² 20130901-20160901 Keramik 65 m² 20120831-20150831 Hattar 70 m² 20130302-20160301 Studio med tattoo och piercing. 95 m² 20111001-20170930 Event och konserter. Kontor/städ 34 m² 20120616-20150616 Kontor/inredningsarkitekt 41 m² 20120930-20150930 Lager/kök 60 m² 20130401-20160401 Sida 2 av 15
Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2010 och sträcker sig fram till 2017. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Fönsterrenovering 2014 Alla fönster i söderläge Byte av värmepump 2011 Nytt sophus 2010 Sophus i gränd Säkerhetsdörrar alla lägenheter 2009 Ådringsmålning och nya postboxar Totalrenovering trapphus 2009 Nytt stengolv, ytterdörr, ådringsmålning och armaturer Bredband och digital-tv 2008-2009 Alla lägenheter har fiber till dörr Nyinstallation hiss uppgång C 2008-2009 Nytt plåttak 2008-2009 Inkl. snörasskydd mot Valhallavägen Omputsning av fasad 2008 Ny tvättstuga 2008-2009 Nytt utrymme med nya maskiner Nya hissmotorer A och B uppgång 2008-2009 Elstambyte 2008-2009 Löpande byte av radiatorer 2007-2014 Byte sker efter behov Nytt gårdsbjälklag 2004-2005 Avslutat sommaren -05 Ommålning av tak mot gränd. 2004 Rörstambyte 1996-1998 Utifrån byggnadsår bedöms köken ha en normal standard. Inredningen byttes i samband med stambytet och badrummen renoverades. Planerat underhåll År Relining av huvudavlopp i entréplan 2015 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Lägenhetsförteckning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sida 3 av 15
Föreningens ekonomi För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2014 en långtidsbudget som sträcker sig fram till 2040. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 2 176 658 1 888 593 PENGAR IN Rörelsens intäkter 2 784 386 2 650 272 Finansiella intäkter 5 059 5 122 Minskning korta fordringar 85 735 0 Ökning av korta skulder 461 743 110 046 3 336 923 2 765 440 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl. avskrivningar 2 190 030 1 698 251 Finansiella kostnader 441 524 570 193 Investeringar i fastigheten 0 106 263 Ökning av korta fordringar 0 27 669 Minskning av föreningens lån 75 000 75 000 2 706 554 2 477 376 KASSA VID ÅRETS SLUT 2 807 027 2 176 658 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 630 369 288 065 I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 11% Hyror 23% Kapitalkostnader 14% Reparationer 8% Periodiskt underhåll 17% Avskrivningar 19% Taxebundna kostnader 18% Årsavgifter 66% Övrig drift 20% Fastighetsavgift 4% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Alla fönster i söderläge har renoverats samt att cykelförrådet har renoverats. Händelser efter året Relining av horisontella stammar under entrén planeras för 2015. Sida 4 av 15
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 59 st Överlåtelser under året: 9 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 6 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31: 83 st Förändring från föregående år: 3 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 643 640 612 612 Hyror/m² hyresrättsyta 1 323 1 270 1 188 1 137 Lån/m² bostadsrättsyta 6 174 6 200 6 226 6 252 Elkostnad/m² totalyta 18 22 19 19 Värmekostnad/m² totalyta 128 162 157 144 Vattenkostnad/m² totalyta 17 18 16 15 Kapitalkostnader/m² totalyta 132 171 211 213 Soliditet (%) 69 70 70 70 Resultat efter finansiella poster (tkr) -478-247 -514-705 Nettoomsättning (tkr) 2 682 2 631 2 500 2 480 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 950 m² bostäder och 392 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -477 742 ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll -4 144 599 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -215 994 summa ansamlad förlust -4 838 335 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 546 825 att i ny räkning överförs -4 291 510 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 2 471 222 2 442 893 Övriga rörelseintäkter Not 2 313 164 207 379 2 784 386 2 650 272 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-1 023 024-425 811 Driftkostnader Not 4-943 170-1 004 569 Övriga externa kostnader Not 5-112 135-157 370 Personalkostnader Not 6-111 701-110 501 Avskrivningar Not 7-635 632-633 684-2 825 663-2 331 935 RÖRELSERESULTAT -41 277 318 337 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 5 059 5 122 Räntekostnader -441 524-570 193-436 465-565 071 ÅRETS RESULTAT -477 742-246 734 Sida 6 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 58 891 031 59 526 664 Maskiner och inventarier Not 9 0 0 58 891 031 59 526 664 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 10 3 500 3 500 3 500 3 500 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 58 894 531 59 530 164 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 60 0 SBC Klientmedel i SHB 2 807 027 0 Övriga fordringar 42 924 42 677 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 11 0 86 042 2 850 011 128 719 KASSA OCH BANK SBC klientmedel i SHB 0 2 176 658 0 2 176 658 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 850 011 2 305 377 SUMMA TILLGÅNGAR 61 744 542 61 835 540 Sida 7 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 12 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 46 790 700 46 790 700 Fond för yttre underhåll Not 13 956 701 862 082 47 747 401 47 652 782 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -4 360 594-4 019 240 Årets resultat -477 742-246 734-4 838 335-4 265 975 SUMMA EGET KAPITAL 42 909 066 43 386 807 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 14 17 681 250 17 756 250 17 681 250 17 756 250 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Not 14 75 000 75 000 Leverantörsskulder 717 170 146 690 Skatteskulder 11 509 10 633 Övriga kortfristiga skulder 0 2 622 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 15 350 547 457 538 1 154 226 692 483 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 61 744 542 61 835 540 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 14 18 200 000 18 200 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 15
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 100 år 100 år Vindsombyggnad 200 år 200 år Tvättstuga 15 år 15 år Värmeanläggning 25 år 25 år Garage/parkering 30 år 30 år Port/säkerhetsdörr 30 år 30 år Tak 14 år 14 år Stambyte 50 år 50 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 1 847 983 1 840 118 Hyror bostäder 58 945 58 945 Hyror lokaler 519 044 495 831 Hyror parkering 45 250 48 000 2 471 222 2 442 893 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Bredbandsintäkter 177 000 176 000 Avgift andrahandsuthyrning 22 200 0 Öresutjämning 32 45 Återvunna fordringar ej moms 0 1 633 Försäkringsersättning 87 217 0 Återbäring Allframtid 11 528 10 912 Övriga intäkter 15 187 18 789 313 164 207 379 Sida 9 av 15
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 29 184 46 041 Snöröjning/sandning 13 829 102 619 Städning entreprenad 60 381 60 122 Mattvätt/Hyrmattor 4 434 4 003 Sotning 2 666 0 Hissbesiktning 3 469 3 375 Myndighetstillsyn 7 140 0 Gemensamma utrymmen 19 557 5 979 Gård 1 823 4 476 Serviceavtal 32 586 8 137 Förbrukningsmateriel 6 788 3 444 Störningsjour och larm 4 334 0 Brandskydd 13 476 13 760 Fordon 0 1 671 199 667 253 626 Reparationer Tvättstuga 5 990 0 Entré/trapphus 8 160 0 Lås 2 542 0 VVS 43 269 20 217 Värmeanläggning/undercentral 27 574 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 2 125 Hiss 9 341 15 093 Fasad 3 997 0 Fönster 34 200 0 Skador/klotter/skadegörelse 141 460 1 375 Vattenskada 0 12 000 276 532 50 810 Periodiskt underhåll Lokaler 0 93 075 VVS 0 28 300 Fönster 546 825 0 546 825 121 375 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 1 023 024 425 811 Sida 10 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 61 280 74 874 Värme 427 274 540 879 Vatten 58 415 59 371 Sophämtning/renhållning 30 969 28 388 577 938 703 512 Övriga driftkostnader Försäkring 99 541 60 280 Självrisk 8 800 0 Markhyra/vägavgift/avgäld 0 2 620 Kabel-TV 19 760 15 813 Bredband 114 131 99 764 242 232 178 477 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 123 000 122 580 TOTALT DRIFTKOSTNADER 943 170 1 004 569 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Tele och datakommunikation 1 689 1 448 Inkassering avgift/hyra 0 7 200 Hyresförluster 0 2 366 Revisionsarvode extern revisor -375 15 625 Föreningskostnader 1 533 7 135 Styrelseomkostnader 3 500 6 795 Förvaltningsarvode 88 232 86 142 Administration 5 297 4 222 Korttidsinventarier 0 17 985 Konsultarvode 0 2 613 Bostadsrätterna Sverige Ek För 12 260 5 840 112 135 157 370 Sida 11 av 15
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 85 001 85 000 Sociala kostnader 26 700 25 501 111 701 110 501 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 301 350 301 349 Förbättringar 334 283 332 335 635 632 633 684 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 63 623 366 63 517 103 Nyanskaffningar 0 106 263 Utgående anskaffningsvärde 63 623 366 63 623 366 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -4 096 702-3 463 018 Årets avskrivningar enligt plan -635 632-633 684 Utgående avskrivning enligt plan -4 732 334-4 096 702 Planenligt restvärde vid årets slut 58 891 031 59 526 664 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 23 102 369 23 102 369 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 29 272 000 29 272 000 Taxeringsvärde mark 42 726 000 42 726 000 71 998 000 71 998 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 67 000 000 67 000 000 Lokaler 4 998 000 4 998 000 71 998 000 71 998 000 Sida 12 av 15
Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 14 829 14 829 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 14 829 14 829 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -14 829-14 829 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -14 829-14 829 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 10 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2014 2013 Insats Bostadsrätterna Sverige 3 500 3 500 3 500 3 500 Not 11 FÖRUTB KOSTNADER OCH UPPL INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 49 265 Kabel-TV 0 3 953 Entré mattor 0 334 Bredband 0 16 234 Webbhotell 0 653 Råttskydd 0 15 603 0 86 042 Sida 13 av 15
Not 12 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 43 042 815 0 0 43 042 815 Upplåtelseavgifter 3 747 885 0 0 3 747 885 Fond för yttre underhåll 956 701 215 994-121 375 862 082 S:a bundet eget kapital 47 747 401 215 994-121 375 47 652 782 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -4 360 594-215 994-125 359-4 019 240 Årets resultat -477 742-477 742 246 734-246 734 S:a ansamlad förlust -4 838 335-693 736 121 375-4 265 975 S:a eget kapital 42 909 066-477 742 0 43 386 807 Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 862 082 753 633 Reservering enligt stadgar 215 994 215 994 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -121 375-107 545 Vid årets slut 956 701 862 082 Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 3,450 % 4 156 250 4 231 250 2018-08-27 Swedbank 1,630 % 800 000 800 000 Rörligt Swedbank 1,640 % 7 800 000 7 800 000 Rörligt Swedbank 1,640 % 2 100 000 2 100 000 Rörligt Swedbank 1,640 % 400 000 400 000 Rörligt Swedbank 1,630 % 700 000 700 000 Rörligt Swedbank 1,630 % 1 800 000 1 800 000 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 17 756 250 17 831 250 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -75 000-75 000 17 681 250 17 756 250 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 17 381 250 kr. Sida 14 av 15