Årsredovisning. Bostadsrättsföreningen Viktoria nr 3

Transkript

1 2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Viktoria nr 3

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Viktoria nr 3 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Bengt Karl David Bengtsson Sebastian Gustav Philip Oleszko Linn Erica Roldin Karl Mattias Lind Linda Nilsson Carl Dennis Wiklund Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisorer Staffan Svensson William Montgomery Ordinarie Intern Suppleant Intern Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Sida 1 av 14

3 Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Landala 37: Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1935 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 958 m², varav 848 m² utgör lägenhetsyta och 110 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 17 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Pizzeria 110 m² 3 år Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2016 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdaterades Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Byte av ytterdörrar mot innegård 2016 Takrenovering Planerat underhåll År Kommentar Byte av ytterdörr mot gatan 2017 Översyn av ventilation i 2017 trappuppgång Renovering av fönster 2017 Påbörjas under 2017 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Ekonomisk förvaltning Lägenhetsförteckning Leverantör Styrelsemedlemmar SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sida 2 av 14

4 Föreningens ekonomi Styrelsen höjde avgiften till föreningen med två procent vid årsskiftet för att täcka inflation och allmänna konstandsökningar. Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna med 2 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning kortfristiga fordringar Ökning av långfristiga skulder Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl. avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av materiella anläggningstillgångar Ökning av kortfristiga fordringar Minskning av långfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 15% Taxebundna kostnader 28% Fastighetsavgift 4% Övrig drift 20% Avskrivningar 8% Kapitalkostnader 3% Reparationer 5% Årsavgifter 85% Periodiskt underhåll 32% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 14

5 Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under 2016 har styrelsen arbetat med att ta fram en långsiktig underhållsplan med ambition att detta även ska underlätta arbetet med att göra en långsiktig budget för föreningen. I besiktningen av huset framkom det att vi behöver åtgärda både tak och fönster under de närmaste åren. Både tak och fönster är original sen huset byggdes och styrelsen har försökt att hitta långsiktiga lösningar som innebär att vi förlänger livslängden och kan behålla ursprungliga material och detaljer samt den tidsenliga karaktären på huset. Under 2016 gjordes en plan för renovering av taket, samt att de nödvändiga säkerhetsåtgärderna för taket genomfördes. Under 2017 kommer arbetet att fortsätta för att åtgärda slitage på taket. Samma firma kommer framöver att göra besiktning av taket och göra eventuella åtgärder regelbundet. Under 2016 har styrelsen även påbörjat arbetet med att renovera fönster. Det är oklart i dagsläget i vilken status våra fönster är i, delvis beroende på att färgen som fönstren är målad i inte är ändamålsenlig. Det är även troligt att det är olika status på fönster beroende på i vilket väderstreck fönstren befinner sig i. Styrelsen har varit i kontakt med en firma för renovering av fönster och kommer under 2017 göra en provrenovering av fönster för att vidare kunna budgetera och planera för renovering av fönster. Entrédörrarna mot gården byttes ut under Styrelsen har även först föreningens talan i möten som behandlar effekter av den planerade västlänken under året. Västlänken är planerad att gå under fastigheten. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 17 st Överlåtelser under året: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 36 st Tillkommande medlemmar: 6 st Avgående medlemmar: 10 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 32 st Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 848 m² bostäder och 110 m² lokaler. Sida 4 av 14

6 Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl. stämmans beslut Brf Viktoria nr 3 Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Reservfond Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14

7 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivning av materiella Not anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER ÅRETS RESULTAT Sida 6 av 14

8 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl. SBC Klientmedel Not Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 7 av 14

9 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser Reservfond Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda Not intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 8 av 14

10 Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 150 År 150 År Port/säkerhetsdörr 10 År 10 År Fasad 25 År 25 År Maskiner 5 År 5 År Inventarier 5 år 0 Not 2 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror lokaler Avgiftsreduktion självförvaltning Vattenintäkter Öresutjämning Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Övriga intäkter Sida 9 av 14

11 Not 4 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Gemensamma utrymmen Gård Förbrukningsmateriel Fordon Reparationer Brf Lägenheter Tvättstuga Sophantering/återvinning Lås VVS Ventilation Tak Fasad Periodiskt underhåll Byggnad Tvättstuga Entré/trapphus Mark/gård/utemiljö Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftkostnader Försäkring Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Tele- och datakommunikation Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Sida 10 av 14

12 Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Löner Sociala kostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Maskiner Inventarier Not 8 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Sida 11 av 14

13 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Skattefordran Klientmedel hos SBC Fordringar Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Swedbank 3,690 % Swedbank 0,000 % Rörligt Swedbank 0,850 % Rörligt Swedbank 0,990 % Rörligt Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 12 av 14

14 Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER Fastighetsinteckningar Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Styrelsen kommer att fortsätta arbeta med underhållsplanen under 2017 för att mer i detalj planera de kommande fem åren. Vidare kommer arbetet med fönster och tak även att pågå under Ytterdörren mot gatan byts under första halvan av Sida 13 av 14

15

16