Å rs re d ov i s n i n g o c h Ko n c e r n re d ov i s n i n g 2 0 0 6 IES INTERNET EXPRESS SCANDINAVIA (publ)
Styrelse, ledning och revisorer Styrelse: VD: Revisorer: Rolf Qwärnström, ordf Erik Englund Anders Orre Fredrik Kjällander Fredrik Kjällander Bo Axberg, SET Auktoriserade Revisorer 2
Förvaltningsberättelse för IES Internet Express Scandinavia AB (publ) Org.nr 5565591210 Verksamheten IES tillhandahåller en metodik med en stödjande teknik baserad på den ickedigitala världens logik under namnet Domain Trust Server (DTS). DTS skapar möjlighet för både fysisk och juridisk person att genomföra transaktioner och händelser digitalt utan avkall på juridisk spårbarhet och integritet. DTS distribueras via licensiering, både i form av hårdvara och/eller mjukvara. Marknad Under 2006 har marknaden etablerats enligt plan vilket inneburit en global förankring av DTSinfrastrukturen. Strategiförändringen genomfördes att lämna den tidigare utstakade vägen med sk DTSOperatörer baserat på mjukvara. Detta för att möta de marknadskrav som en global utrullning kommer att innebära, med en bibehållen möjlighet att vara en infrastruktur med alla marknadens aktörer, har istället inriktning ändrats mot renodlad licens implementerad i hårdvara. Genom denna förändring förenklas den lokala implementationen för slutkunden samtidigt som skalbarheten ökar dramatiskt genom globala och lokala tillverkande samarbetspartners Finans Fokus under 2006 har varit helt koncentrerat på att säkerställa DTSinfrastrukturens ställning på lång sikt. Detta har föranlett ett år av bristande intäkter i väntan på en gemensam global infrastrukturell lansering tillsammans med organisationer, kunder, leverantörer samt samarbetspartners. Händelser under 2007 Under inledningen av 2007 har planenligt etablering av infrastrukturen skett på global politisk nivå; internationell standardisering; internationella organisationer samt internationella storföretag. Framtidsutsikter Styrelsen är förstärkt i sin uppfattning om att utsikterna för en stark värdetillväxt de närmaste åren är mycket goda. 3
Nyckeltal Koncernen Tre år i sammandrag 2006 2005 2004 Nettoomsättning, tkr Resultat efter finansiella poster, tkr Justerat eget kapital, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet Avkastning på eget kapital 46 6 054 2 915 21 589 13 % Neg. 2 150 4 884 5 368 27 727 19 % Neg. 12 389 168 7 285 33 901 21 % 1 % Förslag till disposition av bolagets ansamlade förlust Till bolagsstämmans förfogande står följande ansamlade förlust (belopp i SEK) Från föregående år balanserad förlust Lämnat koncernbidrag, netto 1 220 400 Årets förlust 4 844 650 Summa 6 065 050 Förslag till behandling av ansamlad förlust: Balanseras i ny räkning: 6 065 050 Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. 4
Resultaträkningar Not Koncernen Moderföretaget 20060101 20061231 20050101 20051231 20060101 20061231 20050101 20051231 Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter 1 Rörelsens kostnader Personalkostnader 4 Övriga externa kostnader 2,3 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 9,10 Övriga rörelsekostnader 5 46 142 46 142 1 364 016 493 305 4 227 823 101 197 6 186 341 2 150 000 2 656 245 4 806 245 4 074 814 779 497 4 668 607 9 522 918 46 142 46 142 1 364 016 491 805 2 531 963 4 387 784 189 865 2 656 245 2 846 110 1 801 610 727 781 2 542 929 5 072 320 Rörelseresultat 6 140 199 4 716 673 4 341 642 2 226 210 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag 6 Ränteintäkter och liknande resultatposter 7 Räntekostnader 162 034 75 405 86 629 21 166 931 166 910 115 699 162 031 74 740 28 408 119 556 119 556 Resultat efter finansiella poster 6 053 570 4 883 583 4 370 050 2 345 766 Skatt på årets resultat 8 14 906 474 600 711 200 Årets resultat 6 053 570 4 898 489 4 844 650 3 056 966 5
Balansräkningar Tillgångar Not Koncernen Moderföretaget 20061231 20051231 20061231 20051231 Tecknat men ej inbetalt kapital 14 3 600 000 3 600 000 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter 9 17 786 782 17 786 782 24 335 842 24 335 842 10 083 344 10 083 344 12 604 178 12 604 178 Materiella anläggningstillgångar Maskiner och tekniska anläggningar 10 33 387 33 387 44 516 44 516 33 387 33 387 44 516 44 516 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 11 300 000 300 000 400 000 400 000 Summa anläggningstillgångar 17 820 169 24 380 358 10 416 731 13 048 694 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 12 478 80 828 57 901 11 044 162 251 39 281 1 052 657 2 209 887 3 301 825 12 478 7 523 155 82 412 57 833 11 044 7 686 922 9 199 287 78 195 1 044 259 17 485 10 339 226 Kassa och bank 6 208 5 558 6 208 5 555 Summa omsättningstillgångar 168 459 3 307 383 7 693 130 10 344 781 Summa tillgångar 21 588 628 27 687 741 21 709 861 23 393 475 6
Eget kapital och skulder Not Koncernen Moderföretaget 20061231 20051231 20061231 20051231 Eget kapital 14 Bundet eget kapital Aktiekapital (32 940 500 aktier) Nyemission under registrering Bundna reserver 3 952 860 3 600 000 1 462 878 9 015 738 3 952 860 48 687 112 52 639 972 3 952 860 3 600 000 1 461 908 9 014 768 3 952 860 48 686 120 52 638 980 Fritt eget kapital Ansamlad förlust Erhållna/lämnade koncernbidrag Erhållna aktieägartillskott Årets resultat 47 347 6 053 570 6 100 917 42 373 092 4 898 489 47 271 581 1 220 400 4 844 650 6 065 050 45 320 027 1 828 800 2 981 581 3 056 966 47 224 212 Summa eget kapital 2 914 821 5 368 391 2 949 718 5 414 768 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 1 386 021 11 757 244 5 530 542 1 420 699 14 995 516 5 903 135 1 386 021 86 375 11 757 205 5 530 542 1 367 810 823 827 10 755 245 5 031 825 Summa kortfristiga skulder 18 673 807 22 319 350 18 760 143 17 978 707 Summa eget kapital och skulder 21 588 628 27 687 741 21 709 861 23 393 475 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Företagsinteckningar Ansvarsförbindelser inga inga inga inga inga inga inga inga 7
Kassaflödesanalys Koncernen Moderföretaget Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, mm 20061231 6 053 570 4 329 020 1 724 550 20051231 4 883 583 2 018 463 2 865 120 20061231 4 370 050 2 647 662 1 722 388 20051231 2 345 766 113 316 2 459 082 Betald skatt 4 217 142 546 4 217 78 195 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 1 728 767 3 007 666 1 726 605 2 380 887 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning()/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning()/Minskning(+) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten 943 049 786 371 653 1 582 181 1 552 047 2 977 532 2 640 822 781 436 1 695 653 4 153 599 2 154 160 381 448 Investeringsverksamheten Avyttring av dotterföretag Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten 3 3 55 645 55 645 Finansieringsverksamheten Erhållna aktieägartillskott Lämnade koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten 2 981 581 2 981 581 1 695 000 1 695 000 2 981 581 2 540 000 441 581 Årets kassaflöde 650 4 049 653 4 488 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut 5 558 6 208 1 509 5 558 5 555 6 208 1 067 5 555 8
Kassaflödesanalys Koncernen Moderföretaget Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys 20061231 20051231 20061231 20051231 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet mm Av och nedskrivningar av tillgångar Rearesultat avyttring av anläggningstillgångar Rearesultat avyttring av dotterföretag (konkurs) Resultat vid återföring av periodisering 4 227 823 101 197 4 329 020 4 668 607 6 101 2 656 245 2 018 463 2 531 963 115 699 2 647 662 2 542 929 2 656 245 113 316 Avyttring av dotterföretag och andra affärsenheter Avyttrade tillgångar och skulder: Immateriella anläggningstillgångar Rörelsefordringar Summa tillgångar 2 332 366 2 200 745 4 533 111 Rörelseskulder Summa skulder och avsättningar 4 431 914 4 431 914 Rearesultat avyttring av rörelse/dotterföretag Avgår: Likvida medel i den avyttrade verksamheten 101 197 3 Påverkan på likvida medel 3 9
Redovisningsprinciper och noter Belopp i kronor om inget annat anges. Allmänna redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd och uttalanden. I de fall det saknas ett allmänt råd från Bokföringsnämnden har i förekommande fall vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper mm Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges i följande noter. Immateriella anläggningstillgångartillgångar Kostnader för forskning och utveckling Forsknings och utvecklingsutgifter redovisas som immateriell anläggningstillgång då följande kriterier är uppfyllda: det är tekniskt och ekonomiskt möjligt att färdigställa tillgången avsikt och förutsättning finns att sälja eller använda tillgången det är sannolikt att tillgången kommer att ge framtida ekonomiska fördelar utgifterna kan beräknas De utgifter som inte uppfyller kriterierna ovan kostnadsföres när de uppstår Avskrivningsprinciper för materiella anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: Balanserade utvecklingskostnader: Maskiner och tekniska anläggningar: 10 år 5 år Koncernredovisning Koncernredovisningen har upprättats med tillämpning av förvärvsmetoden. I koncernredovisningen ingår samtliga dotterföretag. Under året förvärvade företag inkluderas med intäkter och kostnader under tiden efter förvärvet. Koncernuppgifter Av moderföretagets totala inköp och försäljning avser 0 (0) % av inköpen och 0 (0) % av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som företaget tillhör. Koncernbidrag och aktieägartillskott Koncernbidrag har redovisats enligt uttalande från Redovisningsrådet direkt mot eget kapital, inklusive skatteffekt. Kassaflöde Kassaflödet upprättas enligt RR7 Kassaflöde med tillämpning av den indirekta metoden. 10
Not 1 Övriga rörelseintäkter Koncernen Moderföretaget Enligt överenskommelse återföring av tidigare års lönereservering 2 656 245 2 656 245 Not 2 Arvode och kostnadsersättningar till revisorer Koncernen Moderföretaget Revisionsarvode (SET Revisionsbyrå AB) 68 300 83 500 68 300 83 500 Revisionsarvode (Rekovision AB) 37 800 40 000 37 800 40 000 106 100 123 500 106 100 123 500 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisning och bokföring samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Revisionskostnaderna för dotterbolagen har debiterats moderföretaget. Not 3 Leasingkostnader Koncernen Moderföretaget I beloppet för övriga externa kostnader ingår leasingavgifter med 10 270 10 270 Not 4 Anställda och personalkostnader Koncernen Moderföretaget Medeltalet anställda Kvinnor 1 Män 3 10 3 5 Totalt för bolaget 3 11 3 5 Löner och ersättningar Styrelse och VD 451 344 339 047 451 344 339 047 Övriga anställda 575 129 2 763 701 575 129 1 047 696 1 026 473 3 102 748 1 026 473 1 386 743 Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och VD Pensionskostnader övriga anställda Övriga sociala kostnader 336 522 969 700 336 522 414 341 336 522 969 700 336 522 414 341 Pensionsförpliktelser för styrelse och VD inga inga inga inga Avgångsvederlag inga inga inga inga Sjukfrånvaro koncern Total sjukfrånvaro som andel av ordinarie arbetstid 0,00 % 0,12 % Andel av total sjukfrånvaro som avser sammanhängande sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer 0,00 % 0,00 % Sjukfrånvaro som andel av varje grupps ordinarie arbetstid: Sjukfrånvaro fördelad efter kön Män 0,00 % 0,04 % Kvinnor 0,00 % 1,21 % Sjukfrånvaro fördelad efter ålderskategori 29 år eller yngre 0,00 % 0,20 % 30 till 49 år 0,00 % 0,17 % 50 år eller äldre 0,00 % 0,00 % Not 5 Övriga rörelsekostnader Koncernen Moderföretaget Dotterbolag i konkurs 101 197 11
Not 6 Resultat från andelar i koncernföretag 2006 2005 Dotterbolag i konkurs 115 699 Not 7 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Koncernen Moderföretaget Ränteintäkter, övriga 12 034 21 12 031 Ackordsvinster, finansiella skulder 150 000 150 000 162 034 21 162 031 Not 8 Skatt på årets resultat Koncernen Moderföretaget Aktuell skatt 14 906 474 600 711 200 Not 9 Balanserade utgifter för FoU mm Koncernen Moderföretaget Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 46 054 220 46 054 220 25 208 348 25 208 348 Utrangering vid konkurs i dotterbolag 3 887 276 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 42 166 944 46 054 220 25 208 348 25 208 348 Ingående ackumulerade avskrivningar 21 718 378 17 112 956 12 604 170 10 083 336 Utrangering vid konkurs i dotterbolag 1 554 910 Årets avskrivning enligt plan 4 216 694 4 605 422 2 520 834 2 520 834 Utgående ackumulerade avskrivningar 24 380 162 21 718 378 15 125 004 12 604 170 Redovisat värde vid årets slut 17 786 782 24 335 842 10 083 344 12 604 178 Not 10 Maskiner och tekniska anläggningar Koncernen Moderföretaget Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 941 391 1 093 602 858 613 802 968 Förvärv från dotterföretag 55 645 Avyttringar och utrangeringar 53 856 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 941 391 1 039 746 858 613 858 613 Ingående ackumulerade avskrivningar 896 875 979 800 814 097 792 002 Avyttringar och utrangeringar 47 755 Årets avskrivning enligt plan 11 129 63 185 11 129 22 095 Utgående ackumulerade avskrivningar 908 004 995 230 825 226 814 097 Redovisat värde vid årets slut 33 387 44 516 33 387 44 516 Not 11 Andelar i koncernföretag 2006 2005 Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 2 500 000 2 500 000 Konkurs i dotterbolag 2 200 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 300 000 2 500 000 Ingående ackumulerade nedskrivningar 2 100 000 2 100 000 Konkurs i dotterbolag 2 100 000 Utgående ackumulerade nedskrivningar 2 100 000 Redovisat värde vid årets slut 300 000 400 000 Dotterföretag Org.nr Företagets säte Antal andelar Kapital/röstandel Bokfört värde Infratrust Technologies AB 5565922266 Stockholm 1 000 100 % 100 000 Entrago AB 5565922274 Stockholm 1 000 100 % 100 000 DL Express Consulting AB 5565922282 Stockholm 1 000 100 % 100 000 300 000 12
Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Koncernen Moderföretaget Förutbetalda hyror 42 402 Upplupen intäkt 2 150 000 Övriga poster 11 044 17 485 11 044 17 485 11 044 2 209 887 11 044 17 485 Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Koncernen Moderföretaget Upplupna sociala avgifter 1 304 339 1 493 605 1 304 339 1 254 035 Upplupen semesterlöneskuld 210 460 249 023 210 460 249 023 Upplupna löner 3 884 743 3 997 240 3 884 743 3 365 698 Övriga poster 131 000 163 267 131 000 163 069 5 530 542 5 903 135 5 530 542 5 031 825 Not 14 Eget kapital Koncernen Aktie Emission Bundna Ansamlad kapital under reg. reserver förlust Totalt Belopp vid årets ingång 3 952 860 48 687 112 47 271 581 5 368 391 Pågående nyemission 3 600 000 3 600 000 Förskjutning mellan bundet och fritt EK 47 224 234 47 224 234 Årets resultat 6 053 570 6 053 570 Belopp vid årets utgång 3 952 860 3 600 000 1 462 878 6 100 917 2 949 821 Moderföretaget Aktie Emission Reserv Ansamlad kapital under reg. fond förlust Totalt Belopp vid årets ingång 3 952 860 48 686 120 47 224 212 5 414 768 Pågående nyemission 3 600 000 3 600 000 Koncernbidrag 1 695 000 1 695 000 Skatteeffekt på koncernbidrag 474 600 474 600 Disposition enligt årsstämmobeslut Förlusttäckning från reservfond 47 224 212 47 224 212 Årets resultat 4 844 650 4 844 650 Belopp vid årets utgång 3 952 860 3 600 000 1 461 908 6 065 050 2 949 718 Villkorlig återbetalningsskyldighet för aktieägartillskott uppgick till 2 981 581 kr (2 981 581 kr). Registrering av nyemission gjordes 20070306. 13
Malmö den 28 juni 2007 Rolf Qwärnström Styrelseordförande Fredrik Kjällander Ledamot, Verkställande direktör Anders Orre Ledamot Erik Englund Ledamot Min revisionberättelse avviker från standardutformningen och har lämnats den 28 juni 2007. Bo Axberg Auktoriserad revisor 14
IES INTERNET EXPRESS SCANDINAVIA AB (publ) Östergatan 32 Box 465 201 24 Malmö 08632 46 00 INFO@IES.SE WWW.IES.SE INTERNET EXPRESS SCANDINAVIA