Årsredovisning 2004
1 Årsredovisning för Lerum Energiproduktion AB Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Lerum Energiproduktion AB, med organisationsnummer 556527-7638, får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret 2004. Siffror inom parantes avser föregående år. Allmänt Bolaget är sedan 1995-12-08 ett dotterbolag till Lerum Energi AB, 556109-3955. Bolaget ägs av Lerum Energi AB till 51% och av Göteborg Energi AB till 49%. Bolagets verksamhet omfattar produktion och försäljning av el från tre vattenkraftstationer samt produktion, distribution och försäljning av fjärrvärme i två fjärrvärmenät. Bolaget bedriver även försäljning av Färdig värme vilket innebär produktion och försäljning av värme från en panncentral som är skilt från bolagets befintliga fjärrvärmenät. Omsättning och resultat Bolagets nettoomsättning uppgick under året till 31 739 (25 880) tkr och årets resultat efter finansiella poster uppgick till 4 374 (2 835) tkr. Av omsättningen utgör 24 214 (20 888) tkr fjärrvärme-, Färdig värme- och gasförsäljning, 5 667 (4 318) tkr elförsäljning och 1 858 (674) tkr övriga intäkter. Leveranser och intäkter av fjärrvärme är högre än föregående år beroende på att nya kunder har anslutits till fjärrvärmenätet. Även försäljningen av Färdig värme har ökat. Årets elproduktion är något högre än ett normalår. Även systemet med elcertifikat för småskalig vattenkraft har bidragit till årets positiva elförsäljning. Ökningen av övriga intäkter beror på att bolaget i två fall byggt ut sekundära värmenät på uppdrag av kunder. Bolaget visar ett bättre resultat än budgeterat och föregående år. Anledningen till resultatförbättringen är i huvudsak ett förbättrat resultat på elproduktionsverksamheten. Framtida utveckling Under de närmaste fem åren planeras en utbyggnad av fjärrvärmesystemen, investeringsnivån beräknas till 40-50 Mkr. En viktig investering är att komplettera Aspedalens panncentral med en biobränsleeldad panna och därmed sänka produktionskostnaderna för Lerums fjärrvärmenät. Vidare planeras för biobränsleeldad fjärrvärmecentral i Floda samt ett mindre fjärrvärmesystem i Stenkullen. Målet är att fördubbla nuvarande försäljningsvolym av fjärrvärme och att härigenom bidra till en god miljöinsats för Lerums kommun samt att förbättra resultatet i bolaget. Investeringar För att nå ett fullt utnyttjande av panncentralen i Gråbo har bolaget under året prioriterat investeringar i utbyggnad av dess fjärrvärmesystem.
2 Miljöpåverkan Bolaget bedriver anmälnings- och tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken vilket avser anläggningar för produktion av fjärrvärme. Fjärrvärmens miljöpåverkan sker främst genom utsläpp till luft av stoft, svavel, koldioxid och kväveoxider. Anmälningspliktig anläggning är panncentralen i Gråbo där värme produceras med hjälp av biobränsle. Eldningsolja används för spetslast. Produktionen motsvarar 16% av nettoomsättningen. Den tillståndspliktiga anläggningen avser panncentralen i Aspedalen där bränslet utgörs av naturgas. Produktionen motsvarar 52% av nettoomsättningen. Förslag till vinstdisposition Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel kronor 565 814 balanseras i ny räkning. Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.
3 LERUM ENERGIPRODUKTION AB 2004-01-01 2003-01-01 RESULTATRÄKNING (tkr) Not -2004-12-31-2003-12-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 1 31 739 25 880 Summa intäkter 31 739 25 880 Rörelsens kostnader Energiråvaror -17 935-14 550 Övriga externa kostnader 2-6 259-5 605 Personalkostnader 3-79 -87 Avskrivningar av materiella anl. tillgångar 4-3 346-3 119 Summa kostnader -27 619-23 361 Rörelseresultat 4 120 2 519 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 5 256 319 256 319 Räntekostnader -2-3 -2-3 Resultat efter finansiella poster 4 374 2 835 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan -4 373-2 834 Resultat före skatt 1 1 Skatt på årets resultat -1-1 ÅRETS RESULTAT - -
4 LERUM ENERGIPRODUKTION AB BALANSRÄKNING (tkr) Not 2004-12-31 2003-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och Mark 6 14 152 14 519 Elproduktionsanläggningar 7 8 073 8 189 Fjärrvärmeanläggningar 8 38 806 37 525 Arbetsmaskiner och inventarier 9 146 173 Bilar och andra transportmedel 10 - - Pågående anläggningsarbete 11 3 268 385 Summa anläggningstillgångar 64 445 60 791 Omsättningstillgångar Varulager Råvaror och förnödenheter 557 672 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 2 764 1 920 Skattefordringar 86 86 Fordringar Lerums Kommun 1 953 1 901 Övriga fordringar 68 43 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 3 128 2 566 Kassa och bank 13 11 453 8 967 Summa omsättningstillgångar 20 009 16 155 SUMMA TILLGÅNGAR 84 454 76 946
5 LERUM ENERGIPRODUKTION AB BALANSRÄKNING (tkr) Not 2004-12-31 2003-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (98 039 st a 100:-) 9 804 9 804 Överkursfond 37 182 37 182 Reservfond 63 63 Summa bundet eget kapital 47 049 47 049 Fritt eget kapital Balanserad vinst 566 566 Årets resultat - - Summa fritt eget kapital 566 566 Summa eget kapital 47 615 47 615 Obeskattade reserver 14 Ackumulerade avskrivningar utöver plan 28 788 24 415 Skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 4 966 2 181 Skulder till moderföretag 342 887 Skulder till Lerums Kommun 54 54 Övriga kortfristiga skulder 111 92 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 2 578 1 702 Summa kortfristiga skulder 8 051 4 916 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 84 454 76 946 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
6 LERUM ENERGIPRODUKTION AB 2004-01-01 2003-01-01 KASSAFLÖDESANALYS (tkr) Not -2004-12-31-2003-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 4 374 2 835 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflöde m.m 3 332 3 112 7 706 5 947 Aktuell skatt -1-6 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 7 705 5 941 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager 115-134 Ökning av rörelsefordringar -1 483-901 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder 3 135-498 Kassaflöde från den löpande verksamheten 9 472 4 408 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar 1-7 001-6 335 Försäljning av finansiella tillgångar 15 20 Kassaflöde från investeringsverksamheten -6 986-6 315 ÅRETS KASSAFLÖDE 2 486-1 907 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 2 8 967 10 874 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT 2 11 453 8 967 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR TILL KASSAFLÖDESANALYS Not 1. Förvärv av materiella anläggningstillgångar Under året förvärvades materiella anläggningstillgångar för 7 001 tkr som har egenfinansierats. Not 2. Likvida medel 2004-12-31 2003-12-31 kassa och bank 11 453 8 967 Belopp vid årets slut 11 453 8 967 Upplysning om betalda räntor Under perioden betald ränta uppgick till 2 tkr. Under perioden erhållen ränta uppgår till 256 tkr.
7 BOKSLUTSKOMMENTARER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäkter Intäkter redovisas i den takt med vilken leverans sker till kunden. Varulager Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt först in- först ut- principen. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på tillgångarnas anskaffningsvärde och fördelas över beräknad nyttjandetid. Följande avskrivningstider tillämpas: Elproduktionsanläggning Fjärvärmeanläggning Gasanläggning Arbetsmaskiner och inventarier Bilar och andra transportmedel Byggnader 10-30 år 10-25 år 6-25 år 3-10 år 5 år 25 år Koncernuppgifter Bolaget är ett dotterbolag (51%) till Lerum Energi AB, org nr 556109-3955, med säte i Lerum. Av bolagets försäljning utgjorde 194 tkr (155 tkr) försäljning till moderbolaget, vilket motsvarar 0,6% (0,6%) av bolagets nettoomsättning. Av bolagets inköp utgjorde 1 821 tkr (2 397 tkr) inköp från moderbolaget, vilket motsvarar 7,5 % (11,8%) av bolagets rörelsekostnader exklusive avskrivningar. NOTER - Samtliga belopp i tkr, om ej annat anges Not 1 Nettoomsättning per rörelsegren Fjärrvärme 23 318 19 546 Elproduktion 5 667 4 318 Gas 224 201 Engångsavgifter 672 1 141 Övrigt 1 858 674 Summa 31 739 25 880
8 Not 2 Revisors upplysning Revisions uppdrag KPMG Bohlins AB 12 30 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB 25 - Övriga uppdrag - - Summa 37 30 Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Sverige - - Löner och andra ersättningar Styrelse 55 52 Sociala kostnader 18 15 varav pensionskostnader - - 73 67 Löner och ersättningar avser endast personal i Sverige. Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal Varav män Antal Varav män Styrelseledamöter 5 100% 5 100% Extern Verkställande direktör 1 100% 1 100% Extern VD är anställd av Göteborg Energi AB. Göteborg Energi AB fakturerar bolaget för denna tjänst. Not 4 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Elproduktionsanläggningar 439 433 Fjärrvärmeanläggningar 2 485 2 241 Arbetsmaskiner och Inventarier 55 60 Bilar och andra transportmedel - 18 Byggnader 367 367 Summa 3 346 3 119 Not 5 Övriga ränteintäkter Ränteintäkter, koncernkonto 247 312 Ränteintäkter, kundfordringar 9 7 Summa 256 319
9 Not 6 Byggnader och mark Byggnader Ingående anskaffningsvärde 9 189 9 189 Årets inköp - - Utgående ack. anskaffningsvärden 9 189 9 189 Ingående avskrivningar 1 442 1 075 Årets avskrivningar 367 367 Utgående ack. avskrivningar 1 809 1 442 Utgående planenligt restvärde 7 380 7 747 Mark Ingående anskaffningsvärde 6 772 6 772 Årets inköp - - Utgående planenligt restvärde 6 772 6 772 Taxeringsvärden för fastigheter uppgår till 18 008 tkr, varav mark 345 tkr. Not 7 Elproduktionsanläggningar Ingående anskaffningsvärde 11 257 11 191 Årets inköp 323 66 Utgående ack. anskaffningsvärden 11 580 11 257 Ingående avskrivningar 3 068 2 635 Årets avskrivningar 439 433 Utgående ack. avskrivningar 3 507 3 068 Utgående planenligt restvärde 8 073 8 189 Not 8 Fjärrvärmeanläggningar Ingående anskaffningsvärde 49 082 43 039 Försäljningar/utrangeringar - -20 Årets inköp 3 766 6 063 Utgående ack. anskaffningsvärden 52 848 49 082 Ingående avskrivningar 11 557 9 325 Försäljningar/utrangeringar - -9 Årets avskrivningar 2 485 2 241 Utgående ack. avskrivningar 14 042 11 557 Utgående planenligt restvärde 38 806 37 525
10 Not 9 Arbetsmaskiner och inventarier Ingående anskaffningsvärde 336 231 Årets inköp 28 105 Utgående ack. anskaffningsvärden 364 336 Ingående avskrivningar 163 103 Årets avskrivningar 55 60 Utgående ack. avskrivningar 218 163 Utgående planenligt restvärde 146 173 Not 10 Bilar och andra transportmedel Ingående anskaffningsvärde 151 151 Försäljningar/utrangeringar -128 - Årets inköp - - Utgående ack. anskaffningsvärden 23 151 Ingående avskrivningar 151 133 Försäljningar/utrangeringar -128 - Årets avskrivningar - 18 Utgående ack. avskrivningar 23 151 Utgående planenligt restvärde - - Not 11 Pågående anläggningsarbete Ingående pågående anläggningsarbete 385 284 Omklassificering -97-100 Årets investeringar 2 980 201 Utgående ack. anskaffningsvärden 3 268 385 Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna intäkter, fjärrvärme och gas 2 330 2 189 Upplupna intäkter, egen elproduktion 624 272 Övriga poster 174 105 Summa 3 128 2 566 Not 13 Kassa och bank Av likvida medel ingår 11 446 tkr i koncernkonto kopplat till Lerums kommun. Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till 5 000 tkr (5 000 tkr), vilken ej har utnyttjats.
11 Not 14 Obeskattade reserver Av obeskattade reserver utgör 8 061 tkr (6 836 tkr) uppskjuten skatt. Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna arbetsgivaravgifter 1 1 Upplupna kostnader energiråvaror 2 488 1 659 Övriga poster 89 42 Summa 2 578 1 702 Lerum den 4 mars 2005...... Thomas Hallgren Kent Lundén Ordförande Vice ordförande......... Hans-Peter Sundén Thore Sahlin Bengt Göran Dalman... Håkan Danielsson Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits den 4 mars 2005..... Magnus Götenfelt Auktoriserad revisor