Styrelsen och verkställande direktören för Sölvesborgs Stuveri & Hamn AB, Org nr 556008-2231, får härmed avge Årsredovsning och koncernredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2013
Innehåll: sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning - koncernen 4 Balansräkning - koncernen 5 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - koncernen 6 Kassaflödesanalys - koncernen 7 Resultaträkning - moderföretaget 8 Balansräkning - moderföretaget 9 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - moderföretaget 10 Kassaflödesanalys - moderföretaget 11 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 12 Underskrifter 22
Förvaltningsberättelse Styrelse och verkställande direktören för Sölvesborgs Stuveri & Hamn AB får härmed avge årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2013. Allmänt om verksamheten Moderföretaget och koncernen Verksamheten i moderbolaget har under året omfattat den totala driften av Sölvesborgs handelshamn, omfattande lossning och lastning av fartyg, fordon och järnvägsvagnar, hantering av plåt och pappersprodukter för uppläggning i magasin, kajspedition, truckhantering av gods i och utanför hamnområdet samt tredjepartslogistik. Dotterbolagets verksamhet består av traditionellt skeppsmäkleri i form av fartygsklarering, befraktning av fartyg och spedition. Bolaget har vid årsskiftet 2013/2014 förvärvat hela hamnområdet med kajer etc. i ytterhamnen från Sölvesborgs Kommun. Tillträdesdag 2014-01-01. Ekonomisk översikt Koncernen 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Nettoomsättning, tkr 93 614 99 698 104 839 Rörelseresultat, tkr 6 111 11 534 16 107 Justerat eget kapital, tkr 62 634 62 276 54 761 Avkastning totalt kapital, % 5,8 13,5 19,3 Vinstmarginal, % 6,6 11,7 15,7 Soliditet, % 59,1 72,0 64,2 Godsstatistik 2013 2012 2011 Antal fartyg 308 471 528 Bruttodräktighet 725 000 957 000 1 119 000 Godsomsättning (ton) Lossning/lastning fartyg 673 000 1 113 000 1 240 000 Lossning/lastning bil/järnväg 267 000 296 000 316 000 Godshantering lossning/lastning fartyg Pappersmassa 6% Övrigt 8% Kalk 9% Kemikalier 11% Plåt 28% Skogsprodukter 35% Stenmaterial 3%
Förväntningar avseende den framtida utvecklingen Moderbolaget och koncernen Företaget har tecknat avtal som ytterligare stärker ställningen som lagerhållare och distributör för den internationella stålindustrin. Sammantaget så räknar bolaget med ett resultat för 2014 i paritet med 2013. Framtida osäkerhetsfaktorer Moderbolaget och koncernen Företagets ekonomiska framtid är i allt väsentligt beroende av utvecklingen inom skogsindustrin samt fordonsindustrin. Varsel har lagts i slutet av år 2013 för 14 anställda då en större kund meddelat om uppsägning av avtal fr.o.m. hösten 2014. Miljöinformation Företaget erhöll under 2009 tillstånd enligt miljöbalken för sin verksamhet. Hela verksamheten är kvalitetssäkrad enligt ISO 9001:2008 och sedan hösten 2011 även miljöcertifierad enligt ISO 14001:2004. Miljörapport har lämnats för år 2012 till tillståndsmyndigheten. Förslag till disposition beträffande bolagets vinst eller förlust Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel, 43 026 977 kronor, disponeras enligt följande: Ordinarie utdelning, 88 000 aktier à 15 kronor 1 320 000 Balanseras i ny räkning 41 706 977 S summa 43 026 977 Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.
Resultaträkning - koncernen 2013-01-01 2012-01-01 Belopp i kr not -2013-12-31-2012-12-31 Nettoomsättning 93 614 139 99 697 683 Övriga rörelseintäkter 1 132 984 5 647 956 93 747 123 105 345 639 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 2,3-49 696 212-52 523 535 Personalkostnader 4-27 731 097-30 611 145 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 5-10 014 932-10 676 74 Övriga rörelsekostnader -193 658 - Rörelseresultat 6 111 224 11 534 213 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 39 822 112 332 Räntekostnader och liknande resultatposter -2 636-7 734 Resultat före skatt 6 148 410 11 638 811 Skatt på årets resultat 7-1 434 445-2 276 131 Årets resultat 4 713 965 9 362 680
Balansräkning - koncernen Belopp i kr not 2013-12-31 2012-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggningar 8 27 438 173 28 111 532 Markanläggningar på annans mark 9 9 497 525 9 926 555 Inventarier, verktyg och installationer 10 21 441 945 24 585 792 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 25 000 000 112 000 83 377 643 62 735 879 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar - 55 556-55 556 Summa anläggningstillgångar 83 377 643 62 791 435 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 12 646 463 13 162 653 Skattefordringar 1 598 623 24 617 Övriga fordringar 273 346 1 229 722 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 1 242 425 2 102 540 15 760 857 16 519 532 Kassa och bank 6 836 438 7 224 397 Summa omsättningstillgångar 22 597 295 23 743 929 SUMMA TILLGÅNGAR 105 974 938 86 535 364
Balansräkning - koncernen Belopp i kr not 2013-12-31 2012-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 14 Bundet eget kapital Aktiekapital 4 400 000 4 400 000 Bundna reserver 15 204 694 16 779 302 19 604 694 21 179 302 Fritt eget kapital Fria reserver 38 315 052 31 733 764 Årets resultat 4 713 965 9 362 680 43 029 017 41 096 444 62 633 711 62 275 746 Avsättningar Avsättningar för uppskjuten skatt 17 4 040 214 4 484 334 4 040 214 4 484 334 Långfristiga skulder Övriga skulder 18 24 000 000-24 000 000 - Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 1 000 000 - Leverantörsskulder 5 230 979 8 476 075 Aktuella skatteskulder - 190 166 Övriga skulder 1 208 857 666 515 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 7 861 177 10 442 528 15 301 013 19 775 284 SUMMA EGET KAPITAL OCH skulder 105 974 938 86 535 364 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - koncernen Belopp i kr 2013-12-31 2012-12-31 Ställda säkerheter 20 För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 25 000 000 - Företagsinteckningar 10 500 000 10 500 000 35 500 000 10 500 000 Ansvarsförbindelser inga Inga
Kassaflödesanalys - koncernen 2013-01-01 2012-01-01 Belopp i kr -2013-12-31-2012-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 6 148 410 11 638 811 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. 10 208 590 10 651 746 16 357 000 22 290 557 Betald skatt -3 642 737-3 109 871 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 12 714 263 19 180 686 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar 2 332 681 2 234 437 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder -5 284 105-5 388 983 Kassaflöde från den löpande verksamheten 9 762 839 16 026 140 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -31 100 354-21 825 903 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 250 000 25 000 Förvärv av finansiella tillgångar - -33 326 Avyttring/minskning av finansiella tillgångar 55 556 Kassaflöde från investeringsverksamheten -30 794 798-21 834 229 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 25 000 000 - Amortering av långfristig skuld - -80 541 Utbetald utdelning -4 356 000-1 848 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 20 644 000-1 928 541 Årets kassaflöde -387 959-7 736 630 Likvida medel vid årets början 7 224 397 14 961 027 Likvida medel vid årets slut 6 836 438 7 224 397 Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys - koncernen 2013-01-01 2012-01-01 Belopp i kr -2013-12-31-2012-12-31 Betalda räntor och erhållen utdelning Erhållen ränta 39 822 112 332 Erlagd ränta -2 636-7 734
Resultaträkning - moderföretaget 2013-01-01 2012-01-01 Belopp i kr not -2013-12-31-2012-12-31 Nettoomsättning 85 182 498 88 183 954 Övriga rörelseintäkter 1 124 316 5 642 287 85 306 814 93 826 241 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 2,3-42 789 401-43 503 042 Personalkostnader 4-26 999 645-29 856 544 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 5-10 014 932-10 676 746 Övriga rörelsekostnader -193 658 - Rörelseresultat 5 309 178 9 789 909 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 36 934 104 662 Räntekostnader och liknande resultatposter -2 636-7 728 Resultat efter finansiella poster 5 343 476 9 886 843 Bokslutsdispositioner Bokslutsdispositioner, övriga 6 2 018 728-1 199 062 Resultat före skatt 7 362 204 8 687 781 Skatt på årets resultat 7-1 701 262-2 375 723 Årets resultat 5 660 942 6 312 058
Balansräkning - moderföretaget Belopp i kr not 2013-12-31 2012-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar BByggnader, mark och markanläggningar 8 27 438 173 28 111 532 Markanläggningar på annans mark 9 9 497 525 9 926 555 Inventarier, verktyg och installationer 10 21 441 945 24 585 792 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 11 25 000 000 112 000 83 377 643 62 735 879 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 12 100 000 100 000 Andra långfristiga fordringar - 55 556 100 000 155 556 Summa anläggningstillgångar 83 477 643 62 891 435 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 11 656 073 12 168 947 Fordringar hos koncernföretag 1 017 880 1 871 644 Skattefordringar 1 573 141 - Övriga fordringar 246 393 1 208 296 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 1 088 359 2 095 409 15 581 846 17 344 296 Kassa och bank 6 122 215 5 525 435 Summa omsättningstillgångar 21 704 061 22 869 731 SUMMA TILLGÅNGAR 105 181 704 85 761 166
Balansräkning - moderföretaget Belopp i kr not 2013-12-31 2012-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 14 Bundet eget kapital Aktiekapital (88 000 aktier) 4 400 000 4 400 000 Reservfond 880 000 880 000 5 280 000 5 280 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 37 366 035 34 782 857 Årets resultat 5 660 942 6 312 058 43 026 977 41 094 915 48 306 977 46 374 915 Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan 15 4 255 608 5 222 336 Periodiseringsfonder 16 14 109 000 15 161 000 18 364 608 20 383 336 Långfristiga skulder Övriga skulder 18 24 000 000 24 000 000 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 1 000 000 - Leverantörsskulder 4 662 924 7 931 030 Aktuella skatteskulder - 190 166 Övriga skulder 1 195 877 653 521 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 7 651 318 10 228 198 14 510 119 19 002 915 SUMMA EGET KAPITAL OCH skulder 105 181 704 85 761 166 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - moderföretaget Belopp i kr 2013-12-31 2012-12-31 Ställda säkerheter 20 För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 25 000 000 - Företagsinteckningar 10 500 000 10 500 000 Summa ställda säkerheter 35 500 000 10 500 000 Ansvarsförbindelser inga Inga
Kassaflödesanalys - moderföretaget 2013-01-01 2012-01-01 Belopp i kr -2013-12-31-2012-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 5 343 476 9 886 843 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. 10 208 590 10 651 746 15 552 066 20 538 589 Betald skatt -3 641 449-3 108 914 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 11 910 617 17 429 675 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar 3 335 591 2 455 000 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder -5 302 630-6 690 555 Kassaflöde från den löpande verksamheten 9 943 578 13 194 120 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -31 100 354-21 825 903 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 250 000 25 000 Investeringar i finansiella tillgångar - -33 326 Avyttring/minskning av finansiella tillgångar 55 556 Kassaflöde från investeringsverksamheten -30 794 798-21 834 229 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 25 000 000 - Utbetald utdelning -4 356 000-1 848 000 Erhållna koncernbidrag 804 000 1 750 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 21 448 000-98 000 Årets kassaflöde 596 780-8 738 109 Likvida medel vid årets början 5 525 435 14 263 544 Likvida medel vid årets slut 6 122 215 5 525 435 Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys - moderföretaget 2013-01-01 2012-01-01 Belopp i kr -2013-12-31-2012-12-31 Betalda räntor och erhållen utdelning Erhållen ränta 36 934 104 662 Erlagd ränta -2 636-7 728
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. I de fall det saknas ett allmänt råd från Bokföringsnämnden har i förekommande fall vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Avskrivningar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med eventuella restvärden. Avskrivningarna sker linjärt över tillgångens nyttjandeperiod och redovisas som kostnad i resultaträkningen. Följande avskrivningstider tillämpas: Nyttjandeperiod K koncernen Moderföretaget Byggnader 25-50 år 25-50 år Markanläggningar 20 år 20 år Inventarier, verktyg och installationer 3-7 år 3-7 år Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. Fordringar Fordringar är redovisade till anskaffningsvärde minskat med eventuell nedskrivning. Fordringar och skulder i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till balansdagens kurs i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation nr 8. Kursdifferenser på rörelsefordringar och rörelseskulder ingår i rörelseresultatet. Skatt Företaget och koncernen tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd om redovisning av inkomstskatter, BFNAR 2001:1. Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt (tidigare kallad Betald skatt) är skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Beloppen beräknas baserade på hur de temporära skillnaderna förväntas bli utjämnade och med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller aviserade per balansdagen. Temporära skillnader beaktas ej i koncernmässig goodwill och inte heller i skillnader hänförliga till andelar i dotter- och intresseföretag som inte förväntas bli beskattade inom överskådlig framtid. I juridisk person redovisas obeskattade reserver inklusive uppskjuten skatteskuld. I koncernredovisningen delas däremot obeskattade reserver upp på uppskjuten skatteskuld och eget kapital. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatteutbetalningar i framtiden. Koncernredovisning Koncernredovisning har upprättats i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation RR 1:00.
Koncernbidrag Företaget redovisar koncernbidrag och aktieägartillskott i enlighet med uttalandet från Redovisningsrådets Akutgrupp. Koncernbidrag redovisas enligt ekonomisk innebörd. Det innebär att koncernbidrag som lämnats i syfte att minimera koncernens totala skatt redovisas direkt mot balanserade vinstmedel efter avdrag för dess aktuella skatteeffekt. Koncernuppgifter Koncernredovisningen omfattar moderbolaget Sölvesborgs Stuveri & Hamn AB med säte i Sölvesborg samt det helägda dotterbolaget AB Sölvesborgs Skeppsmäkleri- & Speditionskontor, org.nr. 556463-3229. Av moderföretagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 3,0% av inköpen och 4,5% av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som företaget tillhör. Nyckeltalsdefinitioner Avkastning på totalt kapital Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen. Vinstmarginal Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till omsättningen. Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Not 1 Övriga rörelseintäkter 2013-01-01 2012-01-01-2013-12-31 -2012-12-31 Koncernen Försäkringsersättning; övriga 40 192 105 200 Försäkringsersättning; påseglad kran - 5 500 000 Övrigt 92 792 42 756 132 984 5 647 956 Moderföretaget Försäkringsersättning; övriga 40 192 105 200 Försäkringsersättning; påseglad kran - 5 500 000 Övrigt 84 124 37 087 124 316 5 642 287 Not 2 Arvode och kostnadsersättning till revisorer koncern Moderföretag Bolagets revisor är Maj-Lis Svensson, KPMG AB. Revisionsuppdrag 100 000 85 000 Andra uppdrag 48 000 48 000
Not 3 Leasingavgifter avseende operationell leasing 2013-01-01 2012-01-01-2013-12-31 -2012-12-31 Koncernen Tillgångar som innehas via operationella leasingavtal Räkenskapsårets leasingkostnader exklusive lokalhyror 2 826 905 1 884 177 Avtalade framtida leasingavgifter 2014 1 803 000 4 629 905 Moderföretaget Tillgångar som innehas via operationella leasingavtal Räkenskapsårets leasingkostnader exklusive lokalhyror 2 826 905 1 884 177 Avtalade framtida leasingavgifter 2014 1 803 000 4 629 905 Not 4 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2013-01-01 varav 2012-01-01 varav -2013-12-31 män 2012-12-31 män Moderföretaget Sverige 47 85% 51 85% Totalt i moderföretaget 47 85% 51 85% Dotterföretag Sverige 1 100% 1 100% Totalt i dotterföretag 1 100% 1 100% Koncernen totalt 48 86% 52 86% Redovisning av könsfördelning i företagsledningar Könsfördelning i företagsledningen 2013-12-31 2012-12-31 andel kvinnor andel kvinnor Moderföretaget Styrelsen 0% 0% Övriga ledande befattningshavare 0% 0% Koncernen totalt Styrelsen 0% 0% Övriga ledande befattningshavare 0% 0% Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2013-01-01-2013-12-31 2012-01-01-2012-12-31 löner och sociala Löner och Sociala ersättningar kostnader ersättningar kostnader Moderföretaget 19 256 065 7 716 295 20 515 207 701 809 (varav pensionskostnad) 1) (1 902 773) 1) (2 405 535) Dotterföretag 502 470 222 009 528 126 197 972 (varav pensionskostnad) (64 141) (62 451) Koncernen totalt 19 758 535 7 938 304 21 043 333 8 899 781 (varav pensionskostnad) 2) (1 966 914) 2) (2 467 986) 1&2) Av moderföretagets och koncernens pensionskostnader avser 690 955 (f.å. 611 964) gruppen styrelse och VD.
Löner och andra ersättningar fördelade per land och mellan styrelseledamöter m.fl. och övriga anställda 2013-01-01-2013-12-31 2012-01-01-2012-12-31 styrelse Övriga Styrelse Övriga Moderföretaget och VD anställda och VD anställda Moderföretaget totalt 1 366 102 17 889 963 1 287 353 19 227 854 (varav tantiem o.d.) ( ) ( ) ( ) ( ) Dotterföretag i Sverige 502 470 528 126 (varav tantiem o.d.) ( ) ( ) ( ) ( ) Koncernen totalt 1 366 102 18 392 433 1 287 353 19 755 980 (varav tantiem o.d.) ( ) ( ) ( ) ( ) Not 5 avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 2013-01-01 2012-01-01-2013-12-31 -2012-12-31 Koncernen Byggnader och markanläggningar -1 471 633-1 122 031 Markanläggningar på annans mark -711 150-704 097 Inventarier, verktyg och installationer -7 832 149-8 850 618-10 014 932-10 676 746 Moderföretaget Byggnader och markanläggningar -1 471 633-1 122 031 Markanläggningar på annans mark -711 150-704 097 Inventarier, verktyg och installationer -7 832 149-8 850 618-10 014 932-10 676 746 Not 6 Bokslutsdispositioner, övriga 2013-01-01 2012-01-01-2013-12-31 -2012-12-31 Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan - Byggnader och mark 7 414 7 414 - Inventarier, verktyg och installationer 959 314 360 524 Periodiseringsfond, årets avsättning -2 845 000-3 567 000 Periodiseringsfond, årets återföring 3 897 000 2 000 000 2 018 728-1 199 062
Not 7 Skatt på årets resultat 2013-01-01 2012-01-01-2013-12-31 -2012-12-31 Koncern Aktuell skatt -1 878 565-2 816 079 Förändring av skattesats 824 924 Uppskjuten skatt 444 120-284 976-1 434 445-2 276 131 Moderföretaget Aktuell skatt -1 701 262-2 354 541 Uppskjuten skatt -21 182 Not 8 Byggnader, mark och markanläggningar -1 701 262-2 375 723 2013-12-31 2012-12-31 Koncern Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 39 860 342 19 949 317 Nyanskaffningar 798 274 19 911 0 40 658 616 39 860 342 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -11 748 810-10 626 779 Årets avskrivning enligt plan -1 471 633-1 122 031-13 220 443-11 748 810 Redovisat värde vid perioden slut 27 438 173 28 111 532 2013-12-31 2012-12-31 Moderföretag Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 39 860 342 19 949 317 Nyanskaffningar 798 274 19 911 025 40 658 616 39 860 342 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -11 748 810-10 626 779 Årets avskrivning enligt plan -1 471 633-1 122 031-13 220 443-11 748 810 Redovisat värde vid perioden slut 27 438 173 28 111 532
Not 9 Markanläggningar på annans mark 2013-12-31 2011-12-31 Koncern Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 14 081 944 14 081 944 Nyanskaffningar 282 120 14 364 064 14 081 944 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -4 155 390-3 451 293 Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden -711 150-704 097-4 866 540-4 155 390 RRedovisat värde vid periodens slut 9 497 525 9 926 555 2013-12-31 2012-12-31 Moderföretaget Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 14 081 944 14 081 944 Nyanskaffningar 282 120 14 364 064 14 081 944 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -4 155 390-3 451 293 Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden -711 150-704 097-4 866 540-4 155 390 Redovisat värde vid periodens slut 9 497 525 9 926 555 Not 10 Inventarier, verktyg och installationer 2013-12-31 2012-12-31 Koncern Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 105 847 990 94 941 487 Nyanskaffningar 5 131 960 11 086 503 Avyttringar och utrangeringar -4 476 989-180 000 106 502 961 105 847 990 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -81 262 198-72 591 580 Avyttringar och utrangeringar 4 033 331 180 000 Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden -7 832 149-8 850 618-85 061 016-81 262 198 Redovisat värde vid periodens slut 21 441 945 24 585 792
2013-12-31 2012-12-31 Moderföretag Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 105 847 990 94 941 487 Nyanskaffningar 5 131 960 11 086 503 Avyttringar och utrangeringar -4 476 989-180 000 106 502 961 105 847 990 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -81 262 198-72 591 580 Avyttringar och utrangeringar 4 033 331 180 000 Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden -7 832 149-8 850 618-85 061 016-81 262 198 Redovisat värde vid periodens slut 21 441 945 24 585 792 Not 11 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2013-12-31 2012-12-31 Koncern Vid årets början 112 000 974 000 Investeringar -112 000-862 000 Under året utbetalda förskott 25 000 000 Redovisat värde vid periodens slut 25 000 000 112 000 Moderföretag Vid årets början 112 000 974 000 Investeringar -112 000-862 000 Under året utbetalda förskott 25 000 000 Redovisat värde vid periodens slut 25 000 000 112 000 Not 12 Andelar i koncernföretag 2013-12-31 2012-12-31 Moderföretag Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 100 000 100 000 Redovisat värde vid periodens slut 100 000 100 000 Spec av moderföretagets och koncernens innehav av andelar i koncernföretag A antal Andel Redovisat Dotterföretag / Org nr / Säte andelar i %) värde AB Sölvesborgs Skeppsmäkleri- & Speditionskontor 1 000 100 100 000 556463-3229, Sölvesborg
Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter K koncern Moderföretag Förutbetalda kostnader 1 177 151 1 159 269 Upplupna intäkter 65 274-70 910 1 242 425 1 088 359 Not 14 Eget kapital aktie- Bundna Fritt eget kapital reserver kapital Koncernen Vid årets början 4 400 000 16 779 302 41 096 444 Utdelning -4 356 000 Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital -1 574 608 1 574 608 Årets resultat 4 713 965 Vid årets slut 4 400 000 15 204 694 43 029 017 A aktie- Bundna Fritt eget kapital reserver kapital Moderföretaget Vid årets början 4 400 000 880 000 41 094 915 Koncernbidrag 804 000 Skatteeffekt på koncernbidrag -176 880 Utdelning -4 356 000 Årets resultat 5 660 942 Vid årets slut 4 400 000 880 000 43 026 977 Not 15 Ackumulerade avskrivningar utöver plan 2013-12-31 2012-12-31 Byggnader och mark 381 017 388 431 Maskiner och inventarier 3 874 591 4 833 905 4 255 608 5 222 336 Not 16 Periodiseringsfonder 2013-12-31 2012-12-31 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2008 3 897 000 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2010 614 000 614 000 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2011 3 343 000 3 343 000 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2012 3 740 000 3 740 000 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2013 3 567 000 3 567 000 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2014 2 845 000 14 109 000 15 161 000
Not 17 Avsättningar för uppskjuten skatt Koncern 2013-12-31 uppskjuten Uppskjuten skattefordran skatteskuld Netto Obeskattade reserver 4 040 214-4 040 214 Övrigt 4 040 214-4 040 214 Kvittning Netto uppskjuten skatteskuld 4 040 214-4 040 214 Koncern 2012-12-31 uppskjuten Uppskjuten skattefordran skatteskuld Netto Obeskattade reserver 4 484 334-4 484 334 Övrigt 4 484 334-4 484 334 Kvittning Netto uppskjuten skatteskuld 4 484 334-4 484 334 Not 18 Övriga skulder till kreditinstitut, långfristiga 2013-12-31 2012-12-31 Koncern Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen 4 000 000 Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen 20 000 000 24 000 000 Moderföretag Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen 4 000 000 Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen 20 000 000 24 000 000 Not 19 Checkräkningskredit K koncern Moderföretag Beviljad kreditlimit 6 500 000 6 500 000 Outnyttjad del -6 500 000-6 500 000 Utnyttjat kreditbelopp
Not 20 Ställda säkerheter för övriga skulder och skulder till kreditinstitut 2013-12-31 2012-12-31 Fastighetsinteckningar 25 000 000 Företagsinteckningar 10 500 000 10 500 000 35 500 000 10 500 000 Not 20 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter K koncern Moderföretag Diverse lönerelaterade skulder 6 044 452 5 850 428 Förutdebiterade tjänster 1 399 028 1 399 028 Övriga upplupna kostnader 417 697 401 862 7 861 177 7 651 318
Sölvesborg den 3 mars 2014 Ingolf Ståhl Ordförande michael Lindemann Mikael d Aubigné christer Skoog Jan-Erik Olsson Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats 2014-03- Maj-Lis Svensson Godkänd revisor