Kommunalförbundet Ålands Miljöservice BUDGET 2012

Kommunalförbundet Ålands Miljöservice BUDGET 2012 Godkänd av styrelsen 27.09.2011 Godkänd av stämman 21.11.2011

Innehåll 1. KOMMUNALFÖRBUNDET ÅLANDS MILJÖSERVICE... - 2-2. MISE 2012... - 2-2.1 CENTRAL OMLASTNINGSPLATS... - 2-2.2 RENHÅLLNINGSMYNDIGHETEN... - 2-2.3 EKONOMI I BALANS... - 3-2.4 AVGIFTSSTRUKTUR... - 3-2.5 RENHÅLLNINGSTJÄNSTER... - 3-3. RENHÅLLNINGSSERVICE... - 4 - Avgiftsbelagd avlämning av avfall... - 4 - Förpackningsinsamling... - 4-4. KONCERNEN... - 5 - Ålands Problemavfall Ab... - 5 - Producentansvar Åland Ab... - 5-4.1 ÄGARSTYRNING... - 7 - Fördelning av funktioner... - 7-4.2 MISE STYRS AV MEDLEMSKOMMUNERNA... - 8 - Förbundsstämmor... - 8 - Kommunikation med medlemskommuner och landskapsregering... - 8-5. ÖVERGRIPANDE RIKTLINJER FÖR KOMMUNALFÖRBUNDET ÅLANDS MILJÖSERVICE... - 8-5.1 ÖVRIGA ÖVERGRIPANDE MÅL OCH REGLER... - 8 - Förorenaren betalar... - 8 - Mål för insamling och behandling... - 9 - Källsortering och kompostering... - 9-7. EKONOMISK ÖVERSIKT... - 10-8. RESULTATRÄKNING... - 11-9. BALANSRÄKNING... - 12-10. PERSONAL... - 13 - Personalpolitik... - 13-11. EKONOMISKA FÖRKLARINGAR TILL BUDGETEN... - 14-11.1 INTÄKTER... - 14-11.2 KOSTNADER... - 14 - - 1 - S i d a

1. Kommunalförbundet Ålands Miljöservice Kommunalförbundet för Ålands Miljöservice (Mise) är renhållningsmyndighet för dess medlemskommuner. 2012 är följande kommuner medlemmar: Finström Hammarland Jomala Kökar Lumparland Mariehamns stad Sottunga Vid årsskiftet 2011/2012 utträder Saltviks kommun ur kommunalförbundet Ålands Miljöservice och kommer därefter att ansvara för det kommunala renhållningssystemet i Saltviks kommun. 2. Mise 2012 Mises långsiktiga och målmedvetna arbeta har lett till att Mise år 2012 är en väl fungerande renhållningsmyndighet som erbjuder en god avfallshantering till hushållen i dess medlemskommuner. 2.1 Central omlastningsplats Från årsskiftet tar Jomala ÅVC i Ödanböle Mariehamns ÅVCs plats som det kommunala renhållningssystemets centrala mottagnings och omlastningsplats. Skapandet av en central plats för avfallshantering har varit Mises långsiktiga mål sedan 2009. Den centrala platsen ska inte bara fungera som mottagningsplats för hushållens avfall utan även kunna användas av privata entreprenörer från hela Åland. På detta sätt uppfylls Mises långsiktiga mål att skapa en marknad för renhållningsentreprenörer och möjliggöra konkurrensutsättning vid upphandling av transporttjänster. Den centrala omlastningsplatsen innebär mer kostnadseffektiv avfallshantering och redan under 2012 kraftigt sänkta mottagningsavgifter för brännbart restavfall och återvinningsmaterial. Skapandet av en central plats för avfallshantering gör att renhållningsservicen för hushåll och företag kan utvecklas och effektiviseras under kommande år. Samtidigt erbjuder Mises mobila ÅVC och återvinningscentralen på Kökar en god renhållningsservice i samtliga medlemskommuner. En ny soprunda för hämtning av säckar från hushållen på Sottunga innebär att målet att erbjuda alla hushåll i medlemskommunerna fastighetsnära hämtning av avfall förverkligats från 2012. 2.2 Renhållningsmyndigheten Som kommunal renhållningsmyndighet i dess medlemskommuner ser Mise till att renhållningsmyndighetens lagstadgade tillsynsskyldighet gentemot hushåll och företag uppfylls. Med tillsyn avses föreskriftsarbete, inspektion, samordning av tillsynsarbete, kontroll av författningsefterlevnad, åtgärder för rättelse av författningsöverträdelser samt förebyggande arbete (rådgivning och information). Tillsyn över företagen leder till att en allt större del av renhållningskostnaderna finansieras av producentansvar. - 2 - S i d a

Renhållningsmyndigheten administrerar hushållens renhållningsavgifter och erbjuder kundtjänst för hushållen. För att grundavgifterna ska bli så låga som möjligt arbetar renhållningsmyndigheten aktivt för att minska avfallsdumpning, friåkare och felaktig sortering. Myndighetens mål är att administration och ärendehantering ska vara kostnadseffektiv utan att den enskildes rättsäkerhet åsidosätts. Renhållningsmyndigheten upprätthåller ett renhållningsregister över alla hushåll i medlemskommunerna och har tillgång till befolkningsregistercentralen i Finlands register för avfallshantering och uppgifter ur befolkningsregistret. 2.3 Ekonomi i balans Mises verksamhet finansieras utan driftstöd från medlemskommunerna. Verksamheten är helt avgiftsfinansierad med undantag för inkomster från producentansvar och projektstöd från landskapsregeringen. Kommunalförbundet ska producera årliga överskott så att de tidigare årens ackumulerade underskott på sikt tjänas in. Överskotten ska tillsammans med det kapitaltillskott som medlemskommunerna betalade under 2009 leda till att Mise får ett positivt eget kapital år 2017. För att uppnå detta långsiktiga ekonomiska mål innehåller Mises budget 2012 ett budgeterat överskott på 78 000. 2.4 Avgiftsstruktur Mises serviceval och avgiftsstruktur bibehålls under 2012. Stämman tidigare beslut att differentiering av avgifter ska baseras på det enskilda hushållets val av tjänst bibehålls. För varje serviceval finns en renhållningsavgift som skall täcka kostnaderna för upprätthållande av renhållningsmyndigheten, renhållningsinfrastrukturen inom kommunalförbundets medlemskommuner, avgiftsfri mottagning av farligt avfall och återvinningsmaterial samt den rörliga del som är kopplad till det individuella servicevalet. Undantaget är de hushåll som genom avtal med en privat renhållningsentreprenör får avfall hämtat från fastigheten. Dessa hushålls rörliga avgift betalas direkt till entreprenören. I enlighet med tidigare stämmobeslut skall Mise som kommunal renhållningsmyndighet även i fortsättningen ska avstå från att ta socialpolitiska faktorer i beaktande vid fastställande av renhållningsavgifter. 2.5 Renhållningstjänster Mise erbjuder hushållen avfallshanteringstjänster anpassade efter olika hushållets behov och de lokala förhållandena i respektive medlemskommun. Hushållen erbjuds fastighetsnära hämtning av brännbart restavfall där det är möjligt. I de områden där fastighetsnära hämtning av brännbart restavfall inte är möjligt eller olämpligt erbjuds hushåll (och fritidshus) möjligheten att ansluta sig till en obemannad låst insamlingsplats för insamling av återvinningsmaterial och brännbart restavfall. De hushåll som inte har någon ordnad avfallshantering får sopmärken så att deras avfall kan lämnas till en bemannad återvinningscentral. För att varje hushåll ska ha möjlighet att välja en renhållningsservice som passar för det enskilda hushållets behov har stämman beslutat att Mise ska tillhandahålla tjänster som är anpassade för de olika hushållens behov. Hushållen ska fritt kunna välja mellan tjänster som utförs i Mises egen regi, tjänster som utförs på uppdrag av Mise och tjänster som utförs av privata entreprenörer. Renhållningstjänster som utförs av privata entreprenörer ska på ett smidigt sätt kunna kombineras med de tjänster som Mise erbjuder. En fastighet kan ha ett avtal om hämtning av avfall med en privat entreprenör. Detta kallas Avfallstransport enligt avtal. I de fall avtalet med - 3 - S i d a

renhållningsentreprenören uppfyller Mises renhållningsföreskrifters krav och de krav som stämman fastslagit, erhåller fastighetsägaren en anpassning av den kommunala grundavgiften. Avtalet med renhållningsentreprenören skall meddelas till Kommunalförbundet för Ålands Miljöservice av renhållningsentreprenören. För att de renhållningstjänster som entreprenörerna erbjuder ska uppfylla Mises krav skall avtalet mellan fastighetsägaren och renhållningsentreprenören från och med 2011 godkännas av kommunalförbundet för Ålands Miljöservice styrelse. 3. Renhållningsservice Det kommunala renhållningssystemet i Mises medlemskommuner utgörs av bemannade återvinningscentraler (ÅVC) i Mariehamn och på Kökar, en mobil ÅVC samt obemannade återvinningsstationer i samtliga medlemskommuner. De bemannade återvinningscentralerna och den mobila ÅVCn erbjuder hushållen mottagning av brännbart restavfall, återvinningsmaterial, farligt avfall och grovavfall. Kunderna får hjälp att sortera upp sitt avfall, de får information om verksamheten och råd om hur olika typer av specialavfall ska tas omhand. Från 2012 har hushåll i Mises medlemskommuner inte möjlighet att nyttja Saltviks ÅVCs tjänster. För att kompensera hushållen i framför allt Finström för borfallet i service kommer den mobila ÅVCn besöka Godby varje vecka under 2012. Avgiftsbelagd avlämning av avfall Vissa kategorier av avfall (brännbart restavfall, deponiavfall och möbler) tas emot vid återvinningscentralerna och den mobila ÅVCn mot mottagningsavgifter. Mottagningsavgifterna vid ÅVC är utformade så att besökaren betalar för varje säck avfall enligt prislista. Mottagning av begränsade mängder farligt avfall och återvinningsmaterial kan avlämnas utan extra kostnad för hushåll i medlemskommunerna. För att kontrollera tillträdet till återvinningscentralerna ska varje hushåll få ett Misekort. Farligt avfall och återvinningsmaterial kan dock lämnas utan extra kostnad och bekostas av Mises grundavgifter. Förpackningsinsamling Mises långsiktiga målsättning är att all insamling av förpackningar skall finansieras av producentansvar. För att uppnå detta mål skall Mises finansiering av förpackningsinsamling stegvis minskas. Förpackningsinsamlingsstationer skall fortsättningsvis finnas i anslutning till livsmedelsbutiker. Vissa av de nuvarande återvinningsstationerna ska byggas om till förpackningsstationer med ändamålsenliga kärl för förpackningsinsamling som förbättrar sorteringen och minskar möjlighet till felsortering och sopdumpning. - 4 - S i d a

4. Koncernen Kommunalförbundet för Ålands Miljöservice har två dotterbolag Ålands Problemavfall Ab (ÅPAB) och Producentansvar Åland Ab (Proans). 77,25 % 100 % Figur 1. Kommunalförbundet Ålands Miljöservice äger 77,25 % av aktierna i ÅPAB och 100 % av aktierna i Proans. Ålands Problemavfall Ab Ålands Problemavfall Ab (ÅPAB) är Mises operativa bolag. Dotterbolaget tar hand om allt avfall som omfattas av det kommunala renhållningssystemet i Mises medlemskommuner. Kärnan i det kommunala renhållningssystemet är ÅPABs mottagningsstation i Ödanböle. Anläggningen fungerar som renhållningssystemets centrala mottagnings- och omlastningsplats. Vid anläggningen mottas avfall från hushåll och företag i medlemskommunerna och hit förs avfallet från Mises mobila ÅVC. Avfallet omlastas för vidare borttransport till slutbehandlingsanläggningar utanför Åland. ÅPAB utför även övriga renhållningstjänster på uppdrag av Mise. Bolaget driver och bemannar Mises återvinningscentraler i Jomala och på Kökar, driver Mises Mobila ÅVC och städar de obemannade återvinningsstationerna. Avfallet från de obemannade återvinningsstationerna hämtas av en privat underleverantör. ÅPAB utför även administrativa tjänster för Mise och Producentansvar Åland Ab (Proans). ÅPABs syfte är utföra avfallshanteringstjänster på Mises och övriga kommuners uppdrag. Bolaget erbjuder även andra tjänster som hjälper kommunerna att uppfylla sina lagstadgade skyldigheter och miljömål. Företagets tjänster erbjuds även till företag och enskilda. Producentansvar Åland Ab Sedan 1994 finns på Åland lagstiftning om producentansvar för förpackningsavfall. Producentansvaret innebär i korthet att de företag som tillverkar eller inför förpackade produkter till Åland är skyldiga att ta tillbaka produkternas förpackningar efter det att produkten har konsumerats. Producentansvaret inräknar även samtliga kostnader för detta. Dessa åtgärder kan varje företag göra enskilt eller genom att ansluta sig till en producentorganisation som sköter denna uppgift gemensamt för samtliga anslutna företag. Proans syfte är att överta producentansvar från producenter och på så sätt erbjuda företag på Åland en lösning på sitt lagstadgade ansvar. 2009 började Proans överta producentansvaret - 5 - S i d a

från företagen. Det är Proans målsättning att insamlingen av förpackningsavfall på Åland skall vara fullständigt integrerat med det kommunala insamlingssystemet. Kommunerna ska stå för planering och drift av insamlingssystemet medan Proans står för producenternas del av finansieringen. För att uppnå detta har Proans ingått ett avtal med det kommunalt ägda ÅPAB, som utför insamlingen. Företag Proans Förpackningar får man lämna gratis! ÅPAB Hushåll Mottagningsplatser för förpackningsmaterial Figur 2. Företagen betalar till Proans. Proans betalar till ÅPAB som i sin tur ordnar insamlingsplatser där hushåll och företag kan lämna förpackningsmaterial avgiftsfritt. - 6 - S i d a

Kommunalförbundet Ålands Miljöservice Budget 2012 4.1 Ägarstyrning Som majoritetsägare tillsätter Mise dotterbolagens styrelser. Styrelserna ska agera oberoende för att ta tillvara den egna organisationens syften och mål. Koncernens konstruktion har två huvudsakliga syften: Ändamålsenlig fördelning av funktioner och skapande av samordningsvinster. Fördelning av funktioner Myndighetsfunktioner Renhållningsregister Planering av det kommunala renhållningssystemet Miljö- och klimatmål Samhällsinformation Det särskilda samhällsuppdraget att omhänderta hushållens farliga avfall Ägare av kommunal renhållningsinfrastruktur Avtal med slutbehandlingsanläggningar och producentorganisationer Utförare av operativa renhållningstjänster Utförare av administrativa - och ekonomitjänster Övertagande av producentansvar från företag Finansiering av förpackningsinsamling Information om producentansvar och förpackningsinsamling Koncernens olika verksamheterr har olika funktioner. Mise har som renhållningsmyndighet särskilda befogenheter och skyldigheter. Kommunalförbundets stämma kan bland annat fastställa kommunala renhållningsavgifter och renhållningsföreskrifter. ÅPAB har som aktiebolag möjlighet att agera affärsmässigt. Bolaget kan ingå avtal och sälja tjänster enligt bolagets prislista. Proans är ett aktiebolag men för att uppfylla de krav som ställs på en producentorganisation regleras bolagets verksamhet strikt av bolagsordningen. Bolaget har inget vinstsyfte utan ska endast agera för att uppfylla de anslutna företagens producentansvar. - 7 - S i d a

4.2 Mise styrs av medlemskommunerna Mise styrs av medlemskommunerna och verkar i alla medlemskommuners intresse. Samarbetet med kommunkanslierna och förvaltningarna ska leda till ömsesidig nytta och en förbättrad service gentemot invånarna. Beslutsprocessen mellan Mises styrelse och medlemskommunerna ska vara transparant och tydlig. Större förändringar av verksamheten skall förankras i medlemskommunerna innan beslut tas. God kommunikation med medlemskommunerna är nödvändig för Mises verksamhet. Förbundsstämmor Kommunalförbundets högsta styrande organ är förbundsstämman. Inför förbundsstämmor ska Mise presentera styrelsens förslag för kommunstyrelserna, kommundirektörerna och stämmorepresentanterna. Detta ska säkerställa att de som beslutar (styrelserna), de som föredrar ärendena (kommundirektörerna) och de som framför kommunernas beslut (stämmorepresentanterna) är väl insatta i förslagen innan beslut fattas. Presentationen ska ske vid ett möte som ordnas i samband med att stämmokallelsen skickas ut. Tidpunkten ska vara sådan att medlemskommunernas representanter får informationen före ärendet behandlas i respektive kommunstyrelse. Kommunikation med medlemskommuner och landskapsregering För att förbättra samarbetet mellan den kommunala renhållningsmyndigheten och Ålands landskapsregering ska Mise ta initiativ till att möten ordnas mellan medlemskommunernas representanter och landskapsregeringen. Vid mötena ska olika renhållningsfrågor avhandlas i syfte att utveckla avfallshanteringen i medlemskommunerna. Målsättningen är att mötena med Mises medlemskommuners representanter ska att Mise blir en del av landskapsregeringens kommunrunda. 5. Övergripande riktlinjer för kommunalförbundet Ålands Miljöservice Kommunalförbundet Ålands Miljöservice (Mise) arbetar efter Landskapslagen (2011:72) om renhållning. Kommunalförbundet skall i enlighet med Renhållningslagen sträva efter att främja en hållbar utveckling genom återanvändning, återvinning och annan hushållning med naturresurserna samt upprätthålla en god renhållning så att människors hälsa och miljö skyddas från skada och fara. Mises verksamhetsmål är att: - Omhänderta medlemskommunernas renhållningsskyldighet. - Arbeta för att mängden avfall totalt sett minskar, detta gäller speciellt avfall som måste deponeras - Arbeta för att användningen av hälso- och miljöfarliga ämnen reduceras och för att alla farliga ämnen tas omhand på ett korrekt sätt - Säkerställa att hushåll och företag har tillgång till en god och kostnadseffektiv renhållningsservice 5.1 Övriga övergripande mål och regler Förorenaren betalar Mises system för avfallshantering baseras på principen om att förorenaren betalar. De hushåll som får sitt avfall hämtat från fastigheten betalar per tömning och kärlstorlek. Hushåll med täta tömningar och stora kärl betalar mer än hushåll med gles tömning och små kärl. De hushåll som lämnar sitt avfall till en obemannad återvinningsstation betalar beroende på hur många som bor i - 8 - S i d a

hushållet. Ju fler personer desto högre avgift. De hushåll som inte väljer någon annan renhållningsservice betalar för att få lämna hushållets avfall till en bemannad återvinningscentral (ÅVC). De kostnader som inte kan spåras till en enskild avfallsproducent finansieras genom grundavgifter som alla hushåll betalar. För att grundavgifterna ska bli så låga som möjligt ska Mise arbeta för att de som producerar avfallet även betalar för det, samt motarbeta avfallsdumpning, friåkare och felaktig sortering. Mål för insamling och behandling Mise skall verka för att EU:s insamlingsmål och landskapsregeringens direktiv gällande avfallshantering uppfylls. Behandling av avfall skall följa i enlighet med principen EU:s avfallstrappa. Avfallstrappan är uppdelad i 5 steg: 1. Minimera mängden avfall. 2. Återanvändning. 3. Återvinning. 4. Energiutvinning. 5. Deponering. Alla anläggningar som Mise anlitar för slutbehandling av avfall skall uppfylla alla miljökrav. I högsta möjliga mån ska bästa tillgängliga teknik användas i behandlingsprocesserna. Mises mål är att endast inert avfall ska deponeras. Då valet av behandlingsanläggningar görs ska även annan miljöpåverkan som transporter och miljöpåverkande nyttigheter vägas in. Källsortering och kompostering Det är Mises mål att så mycket som möjligt av avfallet sorteras vid källan. En viktig del av avfallshanteringen inom Mise är separeringen av bioavfall från övrigt avfall. Bioavfallet ska antingen samlas in separat eller komposteras vid källan. - 9 - S i d a

7. Ekonomisk översikt Budgeten för 2012 är beräknad till ett överskott på 78 000. För att Mise ska ha ett positivt eget kapital senast 2017 planeras verksamheten även skapa överskott under kommande år. Plan 2013 är baserade på liknande struktur som 2012, med endast indexjusteringar av nivåer. Kontoplanen har reviderats för att penningflöden inom koncernen ska framgå tydligare än tidigare. Intäkterna från grundavgifter budgeteras till 1 095 000 och mottagningsavgifter vid ÅVC till 15 000. Landskapsstöd har inte budgeterats men kan inbringa ytterligare intäkter under året. Intäkter från ÅPAB och övriga intäkter uppgår till sammanlagt 145 000 Verksamhetskostnaderna beräknas uppgå till 1 171 850 varav avfallshanteringskostnaderna uppgår till 765 000. - 10 - S i d a

8. Resultaträkning RESULTATRÄKNING Bokslut 2010 Budget 2011 Budget 2012 Plan 2013 Verksamhetens intäkter Försäljningsintäkter Avgifter 1 317 007,23 1 188 300,00 1 095 000,00 1 105 950,00 Mottagningsavgifter ÅVC 39 989,23 146 000,00 15 000,00 15 150,00 Sålda avfallshanteringstjänster ÅPAB 35 000,00 35 350,00 Sålda avfallshanteringstjänster entreprenörer 85 000,00 85 850,00 Understöd och bidrag Landskapsbidrag 10 243,28 30 000,00 0,00 0,00 Medlemskommuner 0,00 0,00 0,00 0,00 Övriga verksamhetsintäkter Sålda administrativa tjänster ÅPAB 37 132,97 15 000,00 25 000,00 26 250,00 1 404 372,71 1 379 300,00 1 255 000,00 1 268 550,00 Verksamhetens kostnader Material och tjänster Köpta avfallsbehandlingstjänster -562 326,02-485 300,00-669 000,00-661 969,20 Köpta administrativa tjänster -361 123,41-22 800,00-23 940,00 Övriga köpta tjänster -349 100,00-96 000,00-100 800,00 Personalkostnader Löner och arvoden -206 880,43-202 200,00-210 500,00-218 920,00 Personalbikostnader -44 709,20-42 050,00-46 520,00-48 380,80 2 753,42 Övriga kostnader Hyror ÅS -14 500,00-15 225,00 Hyror Kontor -13 700,00-14 385,00 Hyror Övriga -630,00-661,50 Övr.rörelsekostnader -176 147,94-164 450,00-98 200,00-102 168,50-1 452 127,62-1 362 900,00-1 171 850,00-1 186 450,00 Verksamhetsbidrag -47 754,91 16 400,00 83 150,00 82 100,00 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 11 886,80 4 200,00 5 100,00 3 900,00 Räntekostnader -11 816,27-12 800,00-10 250,00-8 000,00 70,53-8 600,00-5 150,00-4 100,00 Årsbidrag -47 684,38 7 800,00 78 000,00 78 000,00 Extraordinära poster 0,00 0,00 Räkenskapsperiodens resultat -47 684,38 7 800,00 78 000,00 78 000,00 Tabell 1. Resultaträkning budget 2012, jämförelse med bok 2010, budget 2011 samt plan för 2013. - 11 - S i d a

9. Balansräkning Balansbudget belopp i euro per 31.12 Bok 2010 Budget 2011 Budget 2012 Plan 2013 AKTIVA Placeringar Aktier och andelar 1 2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00 SUMMA BESTÅENDE AKTIVA 2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00 RÖRLIGA AKTIVA FORDRINGAR Kortfristiga fordringar Övriga försäljningsfordringar 312 052,89 265 000,00 253 000,00 246 000,00 Lånefordringar 59 615,61 40 000,00 50 000,00 37 000,00 Övriga fordringar 76 677,96 118 000,00 75 000,00 72 000,00 Resultatregleringar 9 784,27 78 000,00 17 500,00 30 500,00 SUMMA FORDRINGAR 458 130,73 501 000,00 395 500,00 385 500,00 KASSA OCH BANK 5 189,10 8 000,00 8 000,00 10 000,00 SUMMA KASSA OCH BANK 5 189,10 8 000,00 8 000,00 10 000,00 SUMMA RÖRLIGA AKTIVA 463 319,83 509 000,00 403 500,00 395 500,00 SUMMA AKTIVA 465 819,83 511 500,00 406 000,00 398 000,00 PASSIVA Eget kapital Vinst/förlust från tidigare perioder -865 340,68-879 180,25-774 952,34-624 400,74 Kapitaltillskott medlemskommuner 2 481 702,21 449 217,22 329 256,34 292 878,74 Räkenskapperiodens överkott/underskott -47 684,38 7 800,00 78 000,00 78 000,00 SUMMA EGET KAPITAL -431 322,85-422 163,03-367 696,00-253 522,00 FRÄMMANDE KAPITAL Långfristiga skulder Lån från penninginrättningar 243 891,57 150 000,00 145 000,00 80 000,00 Kortfristiga skulder Lån från penninginrättningar 425 765,56 550 000,00 430 000,00 390 000,00 Leverantörsskulder 133 084,82 136 469,88 118 502,85 101 328,85 Skuld till medlemskommuner 3 54 238,60 49 193,15 49 193,15 49 193,15 Övriga skulder 23 302,07 18 000,00 17 500,00 16 000,00 Resultatregleringar 16 860,06 30 000,00 13 500,00 15 000,00 SUMMA KORTFRISTIGA SKULDER 653 251,11 783 663,03 628 696,00 571 522,00 SUMMA FRÄMMANDE KAPITAL 897 142,68 933 663,03 773 696,00 651 522,00 SUMMA PASSIVA 465 819,83 511 500,00 406 000,00 398 000,00 1 Proans aktieinnehav värde 2500, aktieinnehav Ålands Problemavfall värde 0 2 Kapitaltillskott från kommunerna fördelat enligt grundavtalet 3 Ackumulerad skuld till kommunerna, avdrag för kommuner som utträder kommunalförbundet Tabell 2. Balansräkning budget 2011, jämförelse med bok 2008 och bok 2009, prognos för 2010 samt plan för 2012 och 2013. - 12 - S i d a

10. Personal Mise samarbetar nära med dotterbolaget Ålands Problemavfall Ab för att kunna utnyttja samordningsfunktioner gällande fakturering, ekonomi, ledning och planering av renhållningsservice. Samordning av personal medför till en stabilare organisation som har en bättre kapacitet att klara av perioder av mycket arbete. Personalstatistik Antal årsanställda, st Bokslut 2010 Budget 2011 Budget 2012 Plan 2013 Administrativ personal 1 4,9 4,0 4,0 4,0 Operativ personal 0,0 0,0 0,0 0,0 Totalt antal årsanställda 4,9 4,0 4,0 4,0 Personalkostnader tot 248 836 244 250-257 020-267 301 1 Administrativ personal är ledningsfunktion, administrativ funktion i form av fakturering och ärendehantering etc. Tabell 3. Personalbudget 2012, jämförelse med bok 2010, budget 2011 samt plan för 2013. Personalpolitik Mise har en samordnad personalpolitik med Ålands Problemavfall Ab (ÅPAB). Verksamheterna har en gemensam vision vad gäller företagshälsovård, utbildning och friskvårdsprogram. Det finns också en gemensam arbetarskyddsorganisation. - 13 - S i d a

11. Ekonomiska förklaringar till budgeten 11.1 Intäkter Försäljningsintäkter av olika avgifter beroende på vilken renhållningsservice kunden valt. Mottagningsavgifter vid bemannade återvinningscentraler (ÅVC) redovisas skilt. Sålda avfallshanteringstjänster till ÅPAB och andra entreprenörer redovisas skilt. Mises försäljning av administrativa tjänster till ÅPAB redovisas skilt. 11.2 Kostnader I budgeten finns följande verksamhetskostnadsposter: Inköp av material och tjänster. Denna post visar kostnaderna för köpta tjänster från ÅPAB. Avfallsbehandlingstjänster och administrativa tjänster redovisas skilt. Inköp av tjänster från utomstående redovisas kostnader för borttransport och slutbehandling av brännbart restavfall. Personalkostnader löner, sociala avgifter samt övriga personalkostnader ingår. Hyror för återvinningsstationer och kontor. Myndighetens övriga kostnader så som datatjänster, postavgifter, trycksaker och fakturakörning, juridiska tjänster och andra kostnader. Finansiella kostnader där framförallt kostnader för banklån och limit räntor redovisas. - 14 - S i d a